化解信用證風(fēng)險隱患的案例分析

信用證中的“軟條款”(softClause)在我國有時也稱為“陷阱條款”(Pitfall Clause)，是指在不可撤消的信用證中加列一些條款，使出口商不能如期收匯。據(jù)此條款開證申請人(買方)或開證行具有單方面隨時解除付款責(zé)任的主動權(quán)。即買方完全控制整筆交易，受益人處于受制人的地位，是否付款完全取決于買方的意愿。這種信用證實際變成了隨時可以撤銷或永遠無法生效的信用證，銀行中立擔保付款的職能完全喪失。帶有此種條款的信用證實質(zhì)上是變相的可撤消信用證，極易造成單證不符而遭開證行拒付。買方憑借信用證“軟條款”還可以騙取賣方的保證金、質(zhì)押金、履約金、開證費等。為保證貿(mào)易安全迅速收匯，應(yīng)及時修改信用證中的有關(guān)條款，以爭取主動。以下就是一個真實案例的回顧。

一、發(fā)現(xiàn)問題并提出修改

2008年6月，我某出口公司(以下簡稱WH公司)就8450件工裝(包括上裝與褲子)與法國ABC進口公司簽訂合同，7月收到法國進口公司的開立信用證申請書及信用證。WH公司發(fā)現(xiàn)以下問題并要求修改：

1 裝運期。信用證規(guī)定裝運期為8月20日，因為在信用證抵達我方后產(chǎn)品生產(chǎn)需要45天的周期，且還要寄送樣品供客戶確認，原定交貨期宜改到當年8月31日比較合適。否則，運輸單據(jù)將構(gòu)成不符點，銀行有權(quán)不付款。

2 郵寄樣品的數(shù)量。信用證要求每個碼子和顏色都寄送樣品，生產(chǎn)44件樣品服裝，需要另外購買布料，將會花費兩周的時間，通過快遞方式把樣品送到客戶方，郵遞費也會很高。故應(yīng)改成每個貨號和顏色各寄一個樣品，即6件樣品，以減少樣品的數(shù)量，從而降低郵費。

3 貨物預(yù)計抵達時間。信用證要求previousdateofarrival不符合我們的表達習(xí)慣與方式，應(yīng)改成estimateddateofarrival(previous與es—timated的區(qū)別是previous的意思是“先前的、以前的”，estimated的意思是“估計的、預(yù)計的”)。且應(yīng)將裝運期后3-5天之間改為裝運期后7個工作日內(nèi)，時間也更充裕。

4 信用證到期。信用證從9月15日在法國到期改為9月15日在中國到期。

5 裝運條款。從不允許裝運改為允許分批裝運。

6 附加條款?！癟hisdocumentarycreditwill be cooperative only after re-ceipt by ourselves of a fax giving appro-valon samples uptotheordersNO.******.”(“該跟單信用證只仃在客戶收到關(guān)于本批貨物的樣品檢驗證書確認傳真之后才能生效?！?

顯然，上述附加條款屬于軟條款，必須要求客戶修改。因為如果進口商或進口商授權(quán)人不來簽署所需品質(zhì)檢驗證明，必然影響貨物出運。但是，即使進口商檢驗并簽了字，有時如果未經(jīng)開證行證實，也會造成單證不符。

同時，因為原條款表述不夠準確，WH公司要求客戶明確樣品檢驗鑒定證書為一份傳真函的復(fù)印件。這對買賣雙方都方便一些，如果等檢驗證書的原件的話要花費很多時間而延誤生產(chǎn)。

二、據(jù)理力爭

7月8日客戶回函，他們在同意修改部分條款的同時，也拒絕了WH公司的幾點要求，針對他們的拒絕，WH公司據(jù)理力爭，終于說服客戶接受了該公司的建議。

1 關(guān)于信用證到期地點：客戶說沒必要修改，他們一直都是按法國的時間計算到期日。(no，we always ask date and place of ex—piryinFrance，)針對客戶的這一說法，WH公司認為：“不管是大學(xué)的教科書中還是在我們以前的經(jīng)歷中從沒有發(fā)生過這種情況。因為在我們交出單據(jù)之后銀行和郵局負責(zé)處理這些單據(jù)，如果到期地點在法國，作為出口方我們很難控制單據(jù)的郵遞時間?！?wemet this before neither in our text-book in the University nor in our exp enences，You see the time to your sideunderL/Cwith documentsfrom usishard for us to guarantee，The docu-mentswill behandledbythebankandpostoffice afterwepresentthem，)

盡管信用證的到期地點可以規(guī)定在出口地(議付行所在地，通常也是受益人所在地)、進口地(開證行所在地)或第三國(付款行所在地)。但在我國的出口業(yè)務(wù)中，信用證的到期地點通常都規(guī)定在中國到期，以便受益人交貨后及時交單議付。如信用證規(guī)定在進口國或第三國到期，則受益人必須在信用證有效期內(nèi)將單據(jù)交至進口國或第三國的有關(guān)銀行。但由于受益人難以掌握單據(jù)郵遞的時間，如果信用證過期，則收匯無保障。所以，如遇信用證到期地點規(guī)定在進口國或第三國，受益人應(yīng)提出修改，并要求將信用證到期地點改在受益人所在地，則較為有利。

2 關(guān)于分批裝運條款：客戶說他們從不允許分批裝運，總是一次裝出。(NO，wealwaysask~shipmentproN\"oited，Only01 shipment)

針對這一回答，WH公司的答復(fù)是：“我們還不清楚這批貨的數(shù)量是否能裝下一個貨柜，如果超過一個怎么辦?”(Thequantityforthis order is not Stile tO be shipped inono container，if over. then how t0do?So the partial shipment allowed ispractical，Anyhow we will ship in onecontainer in one time，)

(因為是首次交易，不清楚產(chǎn)品和包裝箱包的尺寸，所以最好是允許分批裝運。但我們會盡量一次一個貨柜裝出)。

3 關(guān)于附加條款：客戶說沒必要修改，因為檢驗證書用傳真函，WH公司將此份傳真函交給銀行就行了。針對這一說法，WH公司強調(diào)說：“因為你沒有說清楚是原件還是復(fù)印件，至于傳真函，我們不可能拿到原件，即使是進口商或進口商授權(quán)人簽署的文件也還是復(fù)印件，我方銀行的意見是請你們說清楚是“一份傳真函的復(fù)印件”。(以銀行的名義讓客戶作出讓步是為了避免以后產(chǎn)生不符點)。

7月8日晚些時候，客戶終于回函同意按WH公司的要求修改信用證。

此后，一切順利，所有的貨物都按照合同和信用證的要求裝出，WH公司也順利結(jié)匯收款。

三、幾點啟示

從此例成功的案例中，我們可以看出：許多不符點單據(jù)的產(chǎn)生以及提交后被銀行退回，大多是對收到的信用證事先檢查不夠造成的，往往使一些本來可以糾正的錯誤由于審核不及時沒能加以修改。因此，一般應(yīng)在收到信用證的當天對照有關(guān)的合同認真地按下列各條仔細檢查，這樣可以及早發(fā)現(xiàn)錯誤采取相應(yīng)的補救措施。本案例對外貿(mào)公司的啟示如下：

1 收到信用證后檢查和審核以下要點要一絲不茍

事先檢查和審核信用證是一項十分重要的工作。主要包括的內(nèi)容有：

(1)檢查信用證的付款保證是否有效；(2)檢查信用證的付款時間是否與有關(guān)合同規(guī)定相一致；(3)檢查信用證受益人和開證人的名稱和地址是否完整和準確；(4)檢查裝期的有關(guān)規(guī)定是否符合要求(本案涉及到此條款)；(5)檢查能否在信用證規(guī)定的交單期交單：(6)檢查信用證內(nèi)容是否完整；(7)檢查信用證的通知方式是否安全、可靠；(8)檢查信用證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定；(9)檢查信用證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相一致：(10)檢查價格條款是否符合合同規(guī)定：(11)檢查貨物是否允許分批出運。(本案涉及到此條款)：(12)檢查貨物是否允許轉(zhuǎn)運(本案涉及到此條款)；(13)檢查有關(guān)的費用條款：(14)檢查信用證規(guī)定的文件能否提供或及時提供(本案涉及到此條款)。

2 對檢查出的信用證中陷阱條款要堅決修改

如下列信用證條款是有很大陷阱的條款，就具有很大的風(fēng)險：

——1/3正本提單直接寄送客人的條款。如果接受此條款，將隨時面臨貨、款兩空的危險。 ——將客檢證作為議付文件的條款(本案涉及到此條款)。接受此條款，受益人正常處理信用證業(yè)務(wù)的主動權(quán)很大程度上掌握在對方手里，影響安全收匯。

3 善于運用智慧及溝通技巧，說服客戶接受修改意見對有些軟條款要做到心中有數(shù)、從容應(yīng)對、掌握主動權(quán)。

一方面不能為了達成生意而一味迎合和滿足客戶的所有要求，該堅持的原則一定要堅持，對不利于自己的軟條款，出口企業(yè)在談判階段即簽約前最好不要同意，要力爭客戶同意自己的修改意見。這樣不但可以方便出口企業(yè)，而且還將主動權(quán)掌握在出口商自己手中；另一方面，在業(yè)務(wù)運行過程中，還需要認真審證。發(fā)現(xiàn)問題后要及時通過開證行，通知進口商修改或刪除這些“軟條款”，以便于出口商操作和安全及時收匯，而不要等做到一半才發(fā)現(xiàn)情況不妙，那時或者貨物已上船，為時已晚，一旦對方不肯修改信用證，出口企業(yè)就陷入了被動局面。