論項目管理中的風險管理

馬光偉

摘要：風險管理貫穿項目管理的各個階段和各個領域，是項目管理中的重點和難點。其實質(zhì)是以最為經(jīng)濟合理的方式消除風險導致的各種災害性后果。風險管理包括風險識別、風險評估、風險防范應對等一整套系統(tǒng)而科學管理方法。從風險的基本概念出發(fā)，重點闡述風險的來源、識別、分析、評估與控制，希望對實踐具有一定的借鑒意義。

關鍵詞：風險；風險識別；風險控制

中圖分類號：F208文獻標識碼：A文章編號：1672-3198(2009)02-0032-02

1風險的概述和特征

1.1風險概述

風險的定義最初出現(xiàn)于1901年美國的A.M.威利特所著的博士論文《風險與保險的經(jīng)濟理論》：“風險是關于不愿意發(fā)生事件發(fā)生的不確定性的客觀體現(xiàn)?！边@一定義強調(diào)風險的客觀性和不確定性。其后許多專家學者在此基礎上給風險下了各種大同小異的定義。

雖然風險的定義很多，但大致可分兩類，第一類定義強調(diào)風險的不確定性。第二類定義強調(diào)風險損失的不確定性。

事實上，風險是一個事件的不確定性和它可能帶來不確定結(jié)果的綜合效應。

1.2風險的特征

風險的特征指風險的本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的表現(xiàn)。包括：客觀性、不確定性、可預測性、損失性、結(jié)果雙重性。

2項目風險的概念和產(chǎn)生的原因

2.1項目風險的定義

一般認為：項目風險是指由于項目所處環(huán)境和條件本身的不確定性和主觀上不能準確預見或控制影響因素，使項目的最終結(jié)果與項目相關利益主體的期望產(chǎn)生背離，從而給項目相關利益主體帶來損失的可能性。

2.2項目風險產(chǎn)生的原因

形成項目風險的根本原因是人們對于項目發(fā)展與變化情況的認識和應對決策等方面出現(xiàn)問題，包括：

①人們的認識能力有限。

②信息本身的滯后性特征。

③項目信息資源管理和溝通管理方面的問題。

3項目風險的來源

項目風險來源是多方面的，不同的項目風險會有不同的引發(fā)來源。主要包括：

(1)自然風險：指由于自然因素的不確定性對房地產(chǎn)項目造成影響，從而對房地產(chǎn)開發(fā)商和經(jīng)營者造成損失。

(2)政治風險：指由于政策的潛在變化給房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營者帶來的經(jīng)濟損失。包括：政治環(huán)境風險、政治體制改革風險、環(huán)保政策變化風險、戰(zhàn)爭風險、經(jīng)濟體制改革風險、土地使用制度改革風險、住房制度改革風險等。

(3)經(jīng)濟風險：指一系列與經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展有關的不確定因素，對房地產(chǎn)市場產(chǎn)生的影響。包括：融資、財務、地價、市場供求、工程招投標、國內(nèi)經(jīng)濟狀況變化等方面的風險。

(4)技術風險：指由于科學技術進步、技術結(jié)構及其相關變量的變動給房地產(chǎn)投資可能帶來的損失。包括：科技進步，建筑施工技術和工藝革新、建筑材料改變和更新、設計變動和計算失誤、生產(chǎn)力短缺等風險。

(5)社會風險：指由于人文社會環(huán)境因素的變化對房地產(chǎn)市場的影響，從而給從事房地產(chǎn)商品生產(chǎn)和經(jīng)營者帶來損失的可能性。包括：城市規(guī)劃、容積率變更、區(qū)域發(fā)展和文物保護、社會治安、公眾干預等風險。

(6)國際風險：指因國際經(jīng)濟環(huán)境的變化導致對地區(qū)性的經(jīng)濟活動的影響。包括：國際投資環(huán)境風險、貨幣匯率變化風險。

(7)內(nèi)部決策和管理風險：指由于開發(fā)商策劃失誤、決策錯誤或經(jīng)營管理不善導致預期的收入水平不能實現(xiàn)。包括：投資方式、地點、類型選擇、組織管理、時間管理、合同管理等風險。

4項目風險的識別

4.1風險識別的定義

風險識別是指風險管理人員在收集資料和調(diào)查研究之后，運用各種方法對尚未發(fā)生的潛在風險以及客觀存在的各種風險進行系統(tǒng)歸類和全面識別。風險識別的主要內(nèi)容有：識別引起風險的因素有哪些，什么是主要因素，以及這些風險可能導致的后果如何。

4.2風險識別的過程

(1)確認不確定性的客觀存在。首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，然后確認這種不確定性的客觀存在。

(2)建立初步風險因素清單。把客觀存在的和潛在的各種風險因素列出清單，應包括各種影響環(huán)境、決策等。

(3)確立各種風險事件并推測其結(jié)果。根據(jù)初步風險清單中所列的各種主要風險因素，推測與其相關聯(lián)的各種可能性，重點是資金的財務結(jié)果。

(4)制訂風險預測圖。分析某風險其發(fā)生的可能性大小及其潛在的危害。

(5)對風險進行分類。首先能加深對風險的認識和理解，其次能辨清風險的性質(zhì)，有助于制定風險管理目標。

(6)建立風險目錄摘要。這是風險識別過程的最后一個步驟。通過建立項目風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。

4.3風險識別主要方法

(1)分解法：就是將項目管理過程中復雜的難于理解的事物分解成比較簡單的容易被認識的事物，將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，這也是人們在分析問題時常用的方法；

(2)故障樹法：就是利用圖解的形式將大的風險分解成各種小的風險，或?qū)Ω鞣N引起風險的原因進行分解。該法是利用樹狀圖將項目風險由粗到細，由大到小，分層排列的方法，這樣容易找出所有的風險因素，關系明確。

(3)專家調(diào)查法：包括集思廣議法和德爾菲法。其中后者是美國著名咨詢機構蘭德公司于五十年代初發(fā)明的。它主要依靠專家的直觀能力對風險進行識別，即通過調(diào)查意見逐步集中，直至在某種程度上達到一致，故又叫專家意見集中法。

(4)流程圖：用于給出一個項目的工作流程，項目各個不同部分之間的相互關系等信息的圖表。

(5)情景分析法：通過有關數(shù)字、圖表和曲線等，對項目未來的某個狀態(tài)或某種情況進行詳細的描繪和分析，從而識別引起項目風險的關鍵因素及其影響程度的一種風險識別方法。

(6)財務報表法：根據(jù)項目的會計記錄和財務報表為基礎，將每一會計科目作為以風險單位進行分析并發(fā)現(xiàn)可能存在的風險，然后匯總，得出結(jié)論的方法。

(7)敏感性分析法：研究項目生命周期內(nèi)，當項目的變數(shù)以及項目的各種前提假設發(fā)生變動時，項目的經(jīng)濟評價指標會出現(xiàn)何種變化以及變化范圍有多大。

5項目風險分析與評估

5.1對風險評估的認識

風險的評估就是在前期預側(cè)和識別的基礎上建立系統(tǒng)模型，對風險因素的影響進行定量分析，并估算出各種風險發(fā)生的概率及其損失大小，從而找到該項目的關鍵風險，為重點處置這種風險提供科學的依據(jù)。風險評估的結(jié)果將影響風險管理的決策，它的準確性決定了風險管理的正確性。

5.2風險評估的方法

按性質(zhì)分為定性、定量及兩者結(jié)合的方法。定性的方法主要有層次分析法和專家評分法等；定量的方法主要有蒙特卡羅模擬法、圖形評審技術、風險評審技術等。按用途分為：風險源分析識別、風險發(fā)生的概率預測、頻率統(tǒng)計分析、風險后果的評估、風險決策、管理計劃和對策的制訂等方法。按適用評估對象分為：針對工期、事故(或故障)、合同、管理、匯(利)率、自然氣候、工程地質(zhì)條件、災害、預測和決策等的分析評估方法。

6項目風險應對策略

(1)減輕風險。通過緩和或預知等手段來減輕風險，降低風險發(fā)生的可能性或減緩風險帶來的不利后果。

(2)預防風險。是一種主動的風險管理策略，通常采取有形和無形的手段。

(3)回避風險。指當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其他策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。

(4)轉(zhuǎn)移風險。指將風險轉(zhuǎn)移至參與該項目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔風險。

(5)接受風險。指有意識地選擇承擔風險后果?？梢允侵鲃拥?，也可以是被動的。接受風險是最省事最省錢的風險規(guī)避方法。

(6)儲備風險。指根據(jù)項目風險規(guī)律事先制定應急措施和制定一個科學高效的項目風險計劃，一旦項目實際進展情況與計劃不同，就動用后備應急措施。

7項目風險控制

(1)項目風險控制概念。

風險控制是指利用某些技術，如原型化、可靠性工程學以及某些項目管理方法等設法避開或轉(zhuǎn)移風險。

(2)項目控制步驟。

前面所做的一切研究，目的就在于實現(xiàn)良好的風險控制。在結(jié)合實際項目管理經(jīng)驗的基礎上，建議使用以下風險控制步驟：①與現(xiàn)在在職的項目成員協(xié)商，確定人員流動的原因；②在項目開始前，把緩解這些原因的工作列入已擬定的控制計劃中；③當項目啟動時，做好人員流動會出現(xiàn)的準備，采取一些辦法以確保人員一旦離開時項目仍能繼續(xù)；④建立項目組，以使所有項目成員能及時了解有關項目活動的信息；⑤制定文檔標準，并建立一種機制以保證文檔能及時產(chǎn)生；⑥對所有工作組織細致的評審，使更多人能夠按計劃進度完成自己的工作；⑦對每一個關鍵性的技術人員，要培養(yǎng)后備人員；⑧在項目里程碑處進行事件跟蹤和主要風險因素跟蹤，以進行風險的再評估；⑨在項目開發(fā)過程中保持對風險因素相關信息的收集工作。