淺談山東省會(huì)計(jì)電算化培訓(xùn)步驟及常見問題

戴艷玲

摘要：文章介紹了山東省會(huì)計(jì)電算化考試使用用友通軟件后的操作步驟，分析了在操作過程中常見的問題。

關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)電算化培訓(xùn) 步驟 問題

山東省會(huì)計(jì)電算化證的考試從2008年6月開始使用用友通教育專版10.0。下面以用友通會(huì)計(jì)軟件操作為例，說明在培訓(xùn)、考試中容易遇到的問題，以提醒大家注意。

一、建立賬套

必須新建賬套，系統(tǒng)自帶[999]演示賬套不能用于考試。

（一）啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”

雙擊桌面“系統(tǒng)管理”圖標(biāo)，打開系統(tǒng)管理窗口。(注：也可以從考試軟件環(huán)境中啟動(dòng)。)

（二）注冊(cè)“系統(tǒng)管理”

“系統(tǒng)—注冊(cè)”，服務(wù)器：默認(rèn)；操作員：admin；密碼：空。

二、增設(shè)操作員

“權(quán)限—操作員”，單擊“增加”按鈕，

編號(hào)：001

姓名：李制單

口令：確認(rèn)口令：注：很多同學(xué)給操作員設(shè)置了口令，但系統(tǒng)登錄時(shí)又忘了所以進(jìn)不去系統(tǒng)。因而口令設(shè)為空，節(jié)約時(shí)間也不容易出錯(cuò)。

所屬部門：空

同樣再增加002操作員。

注：為節(jié)約考試時(shí)間，建議我們考生增設(shè)兩個(gè)操作員就可。

三、建立核算賬套

“賬套—建立”，打開“創(chuàng)建賬套”窗口。

（一）輸入賬套信息：只輸賬套名稱?，單擊下一步；

（二）輸入單位信息：只輸單位名稱?，單擊下一步；

（三）輸入核算類型:

本幣代碼：RMB?默認(rèn)

本幣名稱：人民幣 默認(rèn)

企業(yè)類型：工業(yè)（默認(rèn)若不是“工業(yè)”，則需要自己選擇。）

行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目?（默認(rèn)若不是“新會(huì)計(jì)制度科目”，則需要自己選擇。）

賬套主管：默認(rèn)賬套主管為demo ，其密碼為demo，建議不要使用此默認(rèn)賬套主管，將其修改為前面建立的操作員之一（001）。

按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：默認(rèn)是選中的，不要修改。

（四）基礎(chǔ)信息：不填

（五）分類編碼方案：默認(rèn)

（六）數(shù)據(jù)精度定義：默認(rèn)

四、啟用賬套

系統(tǒng)啟用時(shí)只啟用總賬，日期默認(rèn)。注：如忘了啟用，進(jìn)入用友通以后軟件里沒有總賬系統(tǒng)。

五、分配操作員權(quán)限（財(cái)務(wù)分工）

“權(quán)限—權(quán)限”，打開“操作員權(quán)限”窗口

把另一個(gè)操作員（002）也設(shè)置為賬套主管，賬套區(qū)選擇我們建的賬套。注：很多學(xué)員忘了選擇，而用默認(rèn)的賬套999，那么我們授權(quán)就失敗了導(dǎo)致無法進(jìn)行總賬的操作。

六、基礎(chǔ)設(shè)置

（一）啟動(dòng)“用友通”

雙擊桌面“用友通”圖標(biāo)(也可以從考試軟件環(huán)境中啟動(dòng))

用戶名： 001

密碼：001的口令 注：忘了就登錄不進(jìn)系統(tǒng)，所以設(shè)為空就不會(huì)出這問題了。

賬套：顯示該操作員建立的賬套。

會(huì)計(jì)年度、操作日期（默認(rèn)）

(二)設(shè)置憑證類別

“基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—憑證類別”，選 “記賬憑證” 注：設(shè)置憑證類型時(shí)易出現(xiàn)互斥站點(diǎn)的提示。只要退出再重新進(jìn)入用友通就可。

(三)增加會(huì)計(jì)科目

“基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—會(huì)計(jì)科目”

注：①目前考試實(shí)務(wù)題給出的會(huì)計(jì)科目及編碼仍是新會(huì)計(jì)制度科目而不是2007新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目；②新會(huì)計(jì)制度科目一級(jí)科目編碼是4位的，如：1001現(xiàn)金，如果你在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口看到的一級(jí)科目編碼是3位的，則說明上面“三、核算類型:企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目”步驟選擇錯(cuò)誤，退出用友通，以001操作員身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，修改賬套。

（四）錄入期初余額并試算平衡

“總賬—設(shè)置—期初余額”：錄入完期初余額后，進(jìn)行試算平衡。

七、填制并審核記賬憑證

（一）填制記賬憑證

“總賬—憑證—填制憑證”

說明：1、制單日期默認(rèn)；2、附單據(jù)數(shù)不輸或輸1；3、摘要填寫沒有要求，可以輸入題目號(hào)作為摘要；4、會(huì)計(jì)科目直接輸入科目代碼或者從“科目參照”窗口中選擇，為提高輸入速度，練習(xí)時(shí)記憶常用會(huì)計(jì)科目編碼；5、金額6、可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。

（二）審核憑證?

1、更換操作員?“文件—重新注冊(cè)”,以另一個(gè)操作員（002）身份登陸；

2、審核憑證?“總賬—憑證—審核憑證”,可以逐張審核憑證，也可以成批審核憑證，采用成批審核時(shí)要注意查看“成批審核結(jié)果表”，確認(rèn)全部審核。

八、記賬?“總賬—憑證—記賬”，確認(rèn)全部記賬

九、編制財(cái)務(wù)報(bào)表

打開“用友通--財(cái)務(wù)報(bào)表”窗口

（一）編制并提交資產(chǎn)負(fù)債表

1、“文件—新建”，打開“新建”窗口，選中“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)模板分類，再選中“資產(chǎn)負(fù)債表”模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表；

2、賬套初始：“數(shù)據(jù)—賬套初始”，打開“賬套及時(shí)間初始”窗口，選擇自己建立的賬套號(hào)；

3、由“格式”狀態(tài)轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài)，點(diǎn)擊一下左下角的“格式”變換成“數(shù)據(jù)”；

4、錄入關(guān)鍵字，計(jì)算報(bào)表?：“數(shù)據(jù)—關(guān)鍵字—錄入”，出現(xiàn)“錄入關(guān)鍵字”窗口，年月日默認(rèn)，重算；

5、保存并提交報(bào)表：報(bào)表保存到默認(rèn)位置即可，然后點(diǎn)工具欄“提交”按鈕，提交資產(chǎn)負(fù)債表

（二）編制并提交利潤(rùn)表?：步驟同上。注：報(bào)表忘了提交，實(shí)務(wù)題不得分。

而報(bào)表提交之后必須退出用友系統(tǒng)，然后點(diǎn)擊交卷。交卷之后會(huì)在桌面上有一快捷方式，雙擊運(yùn)行一下。

在用友通會(huì)計(jì)軟件操作中可能出現(xiàn)的問題有多種。有的與運(yùn)行環(huán)境有關(guān)，有的與軟件安裝配置有關(guān)，更多的是在日常應(yīng)用中出現(xiàn)的問題。解決會(huì)計(jì)軟件操作問題，首先要明確所出現(xiàn)問題的種類，然后分析出問題的根源，并明確解決問題的基本思路。對(duì)于原因比較明確的，直接定位解決，對(duì)于可能有多種原因造成的，應(yīng)按先后順序，運(yùn)用排除法逐一排查。而本文中所指的問題主要是指由于操作不當(dāng)或不慎，以及操作不熟練，導(dǎo)致無法進(jìn)行相關(guān)操作，或者操作結(jié)果與正確結(jié)果不相符等。有時(shí)，產(chǎn)生問題的原因只有一種，而有時(shí)又有多種。人的思維存在著死角，有時(shí)不容易犯的錯(cuò)誤一旦發(fā)生，往往又不容易解決，這使人很郁悶。

參考文獻(xiàn)：

山東省財(cái)政廳網(wǎng)，山東省會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試初級(jí)會(huì)計(jì)電算化科目考試財(cái)務(wù)軟件（使用用友通教育專版）部分操作流程簡(jiǎn)要說明，2008－7－21。