委托代理在政府投資工程招投標防腐中的應用分析

鐘國瞬

摘要：本問從引入委托代理理論入手，提出政府投資工程招投標中存在廣泛的委托代理關系，并指出工程招投標中存在的腐敗實際上就是代理人的逆向選擇和道德風險。防止工程招投標腐敗就是盡量減弱甚至消除代理人的逆向選擇和道德風險，從而實現(xiàn)構建工程招投標委托代理防腐機制的目標。

關鍵詞：工程招投標委托代理逆向選擇道德風險

一、委托代理理論的理論基礎

(一)委托代理的經(jīng)濟學解釋

經(jīng)濟學上的委托代理關系泛指任何一種涉及非對稱信息的交易，交易中有信息優(yōu)勢的一方稱為代理人，另一方稱為委托人，該定義包含了一個假定：代理人擁有的私人信息影響委托人的利益。信息經(jīng)濟學中的這種信息不對稱可以從時間上和內(nèi)容上進行劃分，從時間上來看，非對稱可能發(fā)生在當事人簽約之前，也可能發(fā)生在簽約之后；從內(nèi)容上來看，非對稱可以是某些參與人的行動，也可以是某些參與人的信息或知識。

(二)逆向選擇和道德風險

委托代理理論普遍存在于經(jīng)濟生活中，只要各當事人的信息不對稱，就存在委托代理關系。政府和納稅人之間、保險公司和投保人之間、公司與雇員之間等都存在委托代理關系。委托代理關系中的這種信息不對稱可能產(chǎn)生兩種后果。

1逆向選擇。這種信息不對稱在委托代理關系發(fā)生之前發(fā)生，代理人不具備提供某種質(zhì)量產(chǎn)品或服務的能力，但是他為了得到代理資格會做出欺騙性的承諾，而委托人又不能準確的辨別出代理人的能力水平，即委托人受到代理人的蒙騙，將事情交給不合格的代理人辦理。如某些企業(yè)為了獲得貸款有可能提供虛假財務信息，隱瞞投資項目的風險，而金融機構難以獲得真實信息。

2道德風險。這種信息不對稱發(fā)生在委托代理關系發(fā)生之后，代理人在取得代理資格后為了自身利益可能采取欺騙行為，在最大限度的增進自身利益的同時做出不利于委托人的行為，委托人不能直接觀察到這些行為，而只能觀察到其結果。如在企業(yè)中，作為代理人的經(jīng)理層擁有公司的經(jīng)營決策權，他們?yōu)榱俗约旱睦婵赡茏龀鰧静焕氖虑椤?/p>

(三)實現(xiàn)委托人和代理人最大化利益的有效途徑

在委托代理關系中，人的自私自利這一特性決定了代理人的逆向選擇和道德風險是客觀存在的，腐敗也伴隨其產(chǎn)生。委托人的辦法就是設法減弱代理人的逆向選擇和道德風險，使代理人在按自身利益最大化行動時最大程度的實現(xiàn)委托人的利益，從而降低或杜絕腐敗。具體來說，委托人可以采取以下途徑來達到這一目的。

1改進信息系統(tǒng)，減弱兩者之間的信息不對稱。代理人的逆向選擇和道德風險是因為信息不對稱而引起的，信息越是不對稱，委托人越是處于不利的位置，當雙方信息完全對稱時(理想狀態(tài))就不會存在逆向選擇和道德風險，因此減弱兩者之間的信息不對稱是一個比較好的辦法。

2激勵。委托人訂立一個最優(yōu)的激勵合同來激勵代理人，以此減少代理人可能的道德風險。當委托人與代理人之間的目標不一致和信息不對稱才導致激勵問題的出現(xiàn)，激勵問題就是要設計一個恰當?shù)慕M織機制來規(guī)范雙方行為尤其是代理人的行為，在兩個相互沖突的利益主體之間尋求一種平衡。

3大力發(fā)展代理人市場。在代理人之間形成充分的競爭，通過“代理人市場”模型來對代理人進行管理。

4監(jiān)督。對于代理人的道德風險可以采用監(jiān)督的辦法。通過對代理人的行為進行監(jiān)督，盡量掌握代理人行為的完全信息；另外當對發(fā)現(xiàn)的不道德行為時，對其進行嚴厲懲罰，嚴重的可以取消其代理資格，加大不道德行為的風險。

二、政府投資工程的屬性及其存在的委托代理關系

(一)政府投資工程的屬性

按照使用或收益的性質(zhì)可以將一個項目所能提供的產(chǎn)品或服務分為三種：私有品、準公共品和公共品。區(qū)分他們的基本標志是競爭性和排他性。

所謂準公共物品，即該類物品的特征是具有競爭性而不具有排他勝，或者具有排他性而不具有競爭性，即它們既具有私有品的某些屬性又具有公共品的某些屬性。這些準公共工程包括某些城市基礎設施、交通基礎設施、能源基礎設施等。由于準公共物品具有上述多重特性，因此，準公共物品既可由政府提供也可以由私人提供。

從理論上來說，政府主要提供那些非贏利的為大家所需的公益性項目，也可能包括那些雖然贏利卻難以收回投資或者投資回收期比較長的項目，另外政府也可能投資那些高新技術產(chǎn)業(yè)。按照這一分析我們可以對政府投資工程下如此定義：政府投資工程是指為了適應和推動國民經(jīng)濟或區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，為了滿足社會的文化、生活需要，以及出于政治、國防等因素的考慮，由政府通過財政投資，發(fā)行國債或地方財政債券，利用外國政府捐款以及發(fā)行國家財政擔保的國內(nèi)外金融組織的貸款等方式獨資或合資興建的固定資產(chǎn)投資項目。

(二)政府投資工程招投標中存在的委托代理關系

從上面分析可知，公共物品和部分準公共物品的特性決定了他們不能由納稅人自己親自來提供，而只能由納稅人通過納稅的方式出資委托政府提供，提供政府投資工程也是政府實現(xiàn)其經(jīng)濟職能的一個重要手段。因此，在政府工程中納稅人是最終委托人，而政府是業(yè)主、是代理人，兩者之間是委托代理關系。另外，在所有工程中都存在業(yè)主與承包商之間的委托代理關系，業(yè)主委托承包商對工程進行具體的建設。最后，還存在業(yè)主委托招標代理機構來進行招標代理和業(yè)主委托評標專家來評標等專業(yè)性工作。這樣，在這些市場主體之間就形成了納稅人——政府(業(yè)主)——招標代理機構——評標專家——投標企業(yè)這樣一條委托代理鏈。

三、構建政府投資工程招投標委托代理的防腐機制

與其他的委托代理關系一樣，在工程招投標中，政府、承包商、招投標代理機構、評標專家這些代理人存在的道德風險和逆向選擇給委托人帶來比較大的危害。一方面造成工程投資難以控制、投資效率低下、資金浪費嚴重；另一方面造成工程質(zhì)量低劣、存在比較多的工程隱患，給人民的生命造成了危害；還造成了社會的不平等，擾亂了建筑市場秩序，引起了一系列的社會問題。因此我們有必要設計一套委托代理機制來規(guī)范代理人的行為，減少代理人的逆向選擇和道德風險，防止工程招投標中腐敗行為的發(fā)生。

(一)改進信息系統(tǒng)，減弱兩者之間的信息不對稱

委托人應該多收集工程項目本身的信息和代理人的信息以減弱兩者之間的信息不對稱，納稅人可以要求政府定期公布工程的具體情況，包括對大型工程可行性進行公開論證、將大型工程招投標情況向公眾通報、對大型工程的資金使用情況進行披露等。另外還可以通過要求代理人傳遞有關信號來解決信息不對稱，業(yè)主可以要求投標企業(yè)提供保險公司擔保保函、銀行信貸保證，因為對投標企業(yè)來說，有實力、有信譽的承包商更容易取得各種擔?；蛘呷〉眠@些擔保的手續(xù)費更低；業(yè)主也可以要求投標企業(yè)、招標代理機構提供自己的資歷證書、歷史業(yè)績等來證明自己的實力。

(二)對代理人進行良好激勵

委托人應該采取一些合理的激勵措施來激勵代理人，在工程招投標中，業(yè)主應該設計激勵機制來激勵投標商、招標代理機構和評標專家。業(yè)主應該采取國際先進的方法來選擇承包商，在選擇招標代理機構時要全面考慮各因素包括資質(zhì)、歷史成績、企業(yè)信譽等。作為激勵的一種手段，業(yè)主可以和自己信得過的企業(yè)和中介機構建立長期的友好合作關系，這樣，這些代理人就不可能為了一時之利而損壞自己長期的利益。另外，政府管理部門可以對那些表現(xiàn)好的企業(yè)、招標代理機構進行獎勵。

(三)對各代理人行為進行嚴格的監(jiān)督管理

作為最終委托人，納稅人沒有能力肩負起監(jiān)督管理的重任，而只能由國家相關職能部門進行。因此，政府第一應將自己的職責進行準確定位，避免集裁判員和運動員二者于一身；第二，政府相應的管理部門應該對投標企業(yè)和中介機構實行嚴格的資質(zhì)管理，嚴禁以次充好、虛報資質(zhì)；第三，對業(yè)主行為進行規(guī)范，防止業(yè)主與投標商勾結起來損壞國家利益；第四，對于違法行為一旦查處就應該實行嚴格的懲罰，例如可以規(guī)定如果業(yè)主違規(guī)那么幾年之內(nèi)不批準同類工程項目，對于承包企業(yè)和中介機構的違規(guī)可以仿照美國的“黑名單”制，對于那些違規(guī)單位實行降級處理，嚴重的規(guī)定多長時間內(nèi)不能再從事工程項目等。

(四)通過“代理人市場”對代理人行為進行規(guī)范

按照“代理人市場”模型，大力發(fā)展代理人市場，在代理人之間形成充分競爭。按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求對建筑施工企業(yè)進行改革，大力扶植發(fā)展一批實力比較強、具有一定國際競爭能力的大型企業(yè)，淘汰掉一批實力不強的中小型企業(yè)，提高各建筑企業(yè)的技術實力，在建筑市場內(nèi)部形成充分的良性競爭。大力發(fā)展招標代理機構，從數(shù)量上和質(zhì)量上提高其檔次，讓招標代理機構內(nèi)部形成充分競爭。形成優(yōu)勝劣汰的良好競爭局面。