淺談融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理及對策建議

肖府

[摘要]融資難、融資貴一直以來制約著中小微企業(yè)的發(fā)展。融資擔(dān)保直接的制度性使命主要是為中小企業(yè)提供信貸便利，所以融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立，對于化解中小微企業(yè)融資難、融資貴起到重要作用。以W市為例，對當(dāng)?shù)厝谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展調(diào)研，對當(dāng)?shù)厝谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、管理風(fēng)險做了介紹，并從公共管理的角度，就如何加強(qiáng)管理、既確保自身健康發(fā)展又能為中小微企業(yè)精準(zhǔn)服務(wù)提出了對策建議。

[關(guān)鍵詞]融資擔(dān)保;風(fēng)險管理;融資難;融資貴

[中圖分類號]F832.39[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

引言

企業(yè)的發(fā)展需要資金的支持。資金可以通過自身盈利，但更多的來自金融機(jī)構(gòu)。在我國，由于中小微企業(yè)規(guī)模較小、市場競爭力有限、風(fēng)險抵抗力不足，融資能力普遍偏弱。為解決這一問題，2010年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，七部委聯(lián)合發(fā)布《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，2017年，國務(wù)院發(fā)布《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資性擔(dān)保公司設(shè)立和發(fā)展，對于緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴和促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起到重要作用。但由于部分中小微企業(yè)未能按時還款，以及融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身也缺乏科學(xué)有效的監(jiān)管，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在得到較快發(fā)展的同時，也面臨潛在風(fēng)險。

1 W市融資擔(dān)保行業(yè)基本情況及存在問題

1.1 基本情況

目前W市融資擔(dān)保公司近20家，注冊資本金合計近30億元，其中9家國有擔(dān)保公司注冊資本金合計19億元，占65%。2018年上半年，全市融資擔(dān)保公司新增擔(dān)保額11.4億元，同比下降50%;在保余額57.5億元，同比下降16.23%。通過融資擔(dān)保公司自查，市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查，大部分融資擔(dān)保公司都能夠按照《公司法》、《X省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》嚴(yán)格自律，尚未發(fā)現(xiàn)非法集資情況。

1.2 存在問題

1.2.1 代償較多，新增業(yè)務(wù)困難加大。通過逐一現(xiàn)場檢查，前期融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模較大的公司基本均出現(xiàn)了不同程度的代償，而且大部分代償嚴(yán)重。由于目前所有擔(dān)保公司都未與銀行建立風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，在這種情況下，銀行出于風(fēng)險考慮，開始實(shí)行去擔(dān)保化，結(jié)果就是所有代償和不良貸款全部由擔(dān)保公司自行承擔(dān)。若這些存量風(fēng)險無法有效化解，擔(dān)保公司主觀和客觀上開展新業(yè)務(wù)將更加困難。

1.2.2 部分擔(dān)保公司業(yè)務(wù)違規(guī)，隱患較大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了逐利，違反國家政策規(guī)定，發(fā)放過橋貸款、企業(yè)應(yīng)急貸款等。部分民營擔(dān)保公司資本不實(shí)或者挪用資本金用于他項(xiàng)投資，有的克扣客戶保證金。有的擔(dān)保公司自身極其困難，還涉足互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，為其業(yè)務(wù)提供擔(dān)保，有的涉及民間借貸或?yàn)槊耖g借貸提供擔(dān)保，有的對單個被擔(dān)?？蛻粢约捌潢P(guān)聯(lián)方超額度擔(dān)保，放大風(fēng)險。

1.2.3 內(nèi)部規(guī)章執(zhí)行不利，風(fēng)險難以控制。很多擔(dān)保公司，貸款風(fēng)險防控制度及責(zé)任承擔(dān)制度未得到有效執(zhí)行，存在盲目發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)謀求擔(dān)保利潤的情況，同時代償事故責(zé)任追究制度形同虛設(shè)，造成出現(xiàn)代償事故時責(zé)任無人承擔(dān)，無法追責(zé)的現(xiàn)象。有的公司未針對每個擔(dān)保貸款客戶建立業(yè)務(wù)及財務(wù)關(guān)聯(lián)臺賬，以真實(shí)反映每個被擔(dān)保貸款客戶每筆擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)流程以及擔(dān)保業(yè)務(wù)收入情況，業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門未能形成有效的監(jiān)督制約機(jī)制，相關(guān)業(yè)務(wù)收入的減免缺乏審批程序。

2 原因分析

2.1 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)先天不足

政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻過低，帶有較深厚的官方色彩，業(yè)務(wù)范圍限制在本行政區(qū)域內(nèi)，市場化程度不高，盈利水平較低，難以吸引素質(zhì)較高的專業(yè)人才，也未建立科學(xué)規(guī)范的業(yè)務(wù)運(yùn)營機(jī)制以及風(fēng)險防控制度，實(shí)現(xiàn)完全市場化的商業(yè)運(yùn)作。同時其還承擔(dān)政府服務(wù)中小企業(yè)的功能，其經(jīng)營受地方政府干預(yù)較多，人情擔(dān)保、指令擔(dān)保難以避免，在政府監(jiān)管層面，僅僅由經(jīng)貿(mào)及財政部門進(jìn)行管理，對其經(jīng)營行為、風(fēng)險控制、從業(yè)人員及高管資格、內(nèi)控及行業(yè)自律等均無規(guī)范的監(jiān)管制度，因此而出現(xiàn)的擔(dān)保代償風(fēng)險較高，一旦出現(xiàn)擔(dān)保代償事故，責(zé)任無人承擔(dān)無法追究。

2.2 客戶本身質(zhì)量不高

在信貸市場，中小企業(yè)因信用短缺難以獲得資金。在擔(dān)保市場，中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險較大會產(chǎn)生不完全效應(yīng)。相對銀行等金融部門，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)面對的客戶群體均為“有問題”客戶，資產(chǎn)規(guī)模較小，無法提供有效資產(chǎn)抵押。同時這類企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，抵御風(fēng)險能力小，部分還存在資信問題而被銀行等金融部門拒之門外。近兩年來，由于實(shí)體經(jīng)濟(jì)疲軟的影響，這些小企業(yè)普遍面臨經(jīng)營困難無力償還貸款的局面，也造成擔(dān)保代償?shù)膭≡觥?/p>

2.3 內(nèi)部監(jiān)管不作為造成違規(guī)經(jīng)營

政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然為獨(dú)立企業(yè)法人，構(gòu)建了較為完備的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，設(shè)立了股東會、董事會、監(jiān)事會，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，但因?yàn)槠鋬?nèi)部監(jiān)管流于形式而且具有較強(qiáng)的趨利動機(jī)，擔(dān)保業(yè)務(wù)沒有嚴(yán)格遵循既定的內(nèi)部控制流程，并進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險防控，而且其人員構(gòu)成為社會招聘人員，專業(yè)能力欠缺，多數(shù)都沒建立一支強(qiáng)有力的專業(yè)經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，結(jié)果出現(xiàn)代償事故時，很難按照既定的責(zé)任追究制度進(jìn)行追責(zé)，從而造成一些違規(guī)經(jīng)營行為的發(fā)生。

3 對策建議

3.1 完善制度，加強(qiáng)日常監(jiān)管

政府職能部門要切實(shí)從嚴(yán)規(guī)范現(xiàn)有擔(dān)保公司經(jīng)營行為，建立健全信息化監(jiān)管預(yù)警系統(tǒng)，定期報送業(yè)務(wù)開展情況，對擔(dān)保公司實(shí)行網(wǎng)上動態(tài)實(shí)時監(jiān)控。與有關(guān)部門建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制，運(yùn)用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段實(shí)時監(jiān)測風(fēng)險。重點(diǎn)強(qiáng)化融資擔(dān)保公司的經(jīng)營許可證管理。加強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評級管理，同時強(qiáng)化對擔(dān)保機(jī)構(gòu)自有資金投向管理，防止違規(guī)投資的情況發(fā)生。

3.2 梳理風(fēng)險，建立動態(tài)臺賬

逐個梳理融資擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，重點(diǎn)關(guān)注已有較大規(guī)模代償且尚有較大規(guī)模逾期未代償業(yè)務(wù)的民營擔(dān)保公司，建立風(fēng)險臺賬，一企一策，逐個制定解決方案。對已出現(xiàn)大規(guī)模代償，流動性困難的國有擔(dān)保公司，及時注入資本金，探索建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。加強(qiáng)與省再擔(dān)保集團(tuán)的對接，實(shí)現(xiàn)融資擔(dān)保風(fēng)險在政府、銀行、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和省再擔(dān)保集團(tuán)之間的合理分擔(dān)。

3.3 著力優(yōu)化企業(yè)管理

融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔(dān)保項(xiàng)目評審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范以及風(fēng)險管理等內(nèi)部控制制度。對借款人信用風(fēng)險進(jìn)行審核，降低違約率是擔(dān)保合作機(jī)制的核心。公司對每一個客戶都要全面細(xì)致審查其信用、資產(chǎn)、經(jīng)營等多方面能力，有一套科學(xué)完備的審查流程和風(fēng)控體系，以此為基礎(chǔ)，對客戶實(shí)行信用評級制度。信用好、風(fēng)險低的客戶，可以少收甚至免收保證金，信用差、風(fēng)險高的客戶，可以適當(dāng)提高貸款利率或減少貸款額度，并酌情收取一定保證金。對于發(fā)放的每一筆貸款，都要設(shè)置嚴(yán)格、規(guī)范、簡明的審批程序，層層審核資料，層層把關(guān)簽字，層層和履職擔(dān)責(zé)。

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