政府管制在企業(yè)實(shí)施逆向物流中的作用探析

內(nèi)容提要：本文在介紹逆向物流產(chǎn)生的背景及內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，對企業(yè)實(shí)施逆向物流與政府管制之間的博弈行為進(jìn)行了分析，最后探討了政府管制在促使企業(yè)構(gòu)建逆向物流體系中的重要作用。

關(guān)鍵詞：政府管制；逆向物流；納什均衡

中圖分類號：F270文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1003-4161(2007)05-0089-04

1.逆向物流內(nèi)涵

20世紀(jì)80年代，隨著社會的發(fā)展，人們對各種產(chǎn)品的需求和消費(fèi)不斷增加，生產(chǎn)量也隨之?dāng)U大。在這一變化過程中，產(chǎn)生了大量的廢棄物和回返物品，其中不少廢棄物只是經(jīng)過拋棄、掩埋、焚燒等簡單處理，造成了環(huán)境的惡化。為此，許多國家制定了相關(guān)法律條規(guī)，對回返物品和廢棄物的處理進(jìn)行規(guī)范化的管理，以減少對環(huán)境污染，鼓勵循環(huán)利用資源。同時，可持續(xù)發(fā)展思想以及循環(huán)經(jīng)濟(jì)的理念也隨之而生，要求系統(tǒng)內(nèi)部以互聯(lián)、循環(huán)的方式進(jìn)行物質(zhì)交換，按“資源——產(chǎn)品——(以廢物為)資源”的模式最大限度地利用進(jìn)入系統(tǒng)的物質(zhì)和能量，形成“低開采、高利用、低排放”的效果。在此背景下，出現(xiàn)了從下游消費(fèi)源往上游生產(chǎn)源回流的新型物流，即逆向物流（reverse logistics）。

美國物流管理協(xié)會（CLM）給逆向物流下的定義是：與傳統(tǒng)供應(yīng)鏈反向，為達(dá)到回收價值或合理處置的目的，對原材料、半成品、制成品及相關(guān)信息從消費(fèi)地到起始地的高效率、低成本的流動而進(jìn)行規(guī)劃、實(shí)施和控制的過程。

2001年我國頒布的國家標(biāo)準(zhǔn)物流術(shù)語將逆向物流分為兩類:回收物流和廢棄物物流。回收物流(Returned Logistics)是指不合格物品的返修、退貨以及周轉(zhuǎn)使用的包裝容器從需方返回到供方所形成的物品實(shí)體流動；廢棄物物流(Waste Material Logistics)是指將經(jīng)濟(jì)活動中失去原有使用價值的物品，根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行收集、分類、加工、包裝、搬運(yùn)、儲存，并分送到專門處理場所時所形成的物品實(shí)體流動。

根據(jù)上述兩個逆向物流術(shù)語，我們可以從逆向物流的對象、目的和范疇三個方面來理解逆向物流的內(nèi)涵：

(1)從逆向物流研究的對象看，逆向物流是不合格物品、周轉(zhuǎn)使用的包裝容器、廢棄物品及相關(guān)信息，從它們的最終目的地沿供應(yīng)鏈渠道的“反向”流動過程。

(2)從逆向物流的目的看，逆向物流是為了重新獲得廢棄物品或有缺陷產(chǎn)品的使用價值，或者對最終廢棄物進(jìn)行正確處置的過程。

(3)從逆向物流的范疇看，逆向物流不僅包括物品的再循環(huán)(recycling)、再使用(reusing)，還包括減少資源的使用。通過減少使用資源可以達(dá)到廢棄物減少的目標(biāo)，同時還會使得正向物流及逆向物流更有效率。

2.政府管制在企業(yè)實(shí)施逆向物流過程中的作用

企業(yè)是參與國際市場競爭的主體，國際標(biāo)準(zhǔn)化組織IS014000系列認(rèn)證體系的實(shí)施，無異于給企業(yè)參與國際競爭頒發(fā)了一張通行證。各國政府從可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略出發(fā)，也要求企業(yè)實(shí)施逆向物流。目前許多國家都出臺了相關(guān)的管制措施，例如:意大利明文規(guī)定每只塑料袋付8美分的稅，法國規(guī)定丟棄廢舊汽車或者需要用車輛才能搬運(yùn)的東西者，將被罰款2500~5000法郎或者判10天到30天的監(jiān)禁。[1]一般來說，政府對企業(yè)實(shí)行環(huán)境保護(hù)的管制多是通過經(jīng)濟(jì)手段實(shí)現(xiàn)的。本文將從企業(yè)與政府博弈行為角度，采用完全信息靜態(tài)博弈模型來解釋逆向物流實(shí)施過程中政府管制的作用。

2.1 博弈模型假設(shè)：

2.1.1 博弈的兩個參與者——政府和企業(yè)都是理性的經(jīng)濟(jì)人，追求各自利益的最大化；

2.1.2 企業(yè)在構(gòu)建逆向物流體系時有兩種選擇，即構(gòu)建和不構(gòu)建；政府可采取的策略也有兩種，即管制和不管制；

2.1.3 兩個參與者在做出決策前不知道對方將要采取的行動，即認(rèn)為他們的行動是同時進(jìn)行的；

2.1.4 參與人充分了解相互的策略和收益函數(shù)，即該模型為完全信息博弈；

2.1.5 環(huán)境的改善及其治理成本是政府關(guān)心的主要目標(biāo)；

2.1.6 企業(yè)構(gòu)建逆向物流體系，可以有效處理廢棄物，改善人類生存環(huán)境，還可使政府減少環(huán)境治理成本；

2.1.7 當(dāng)企業(yè)未構(gòu)建逆向物流體系時，由于對物品未進(jìn)行回收，未對廢棄物進(jìn)行處理，勢必造成資源浪費(fèi)和環(huán)境污染，如果被查出，會受到法律訴訟和相應(yīng)處罰；

2．2 博弈模型描述：

假設(shè)企業(yè)構(gòu)建逆向物流體系發(fā)生的成本為C(x)，包括逆向物流體系的建設(shè)費(fèi)用，回收物品的處理費(fèi)用(其中x表示企業(yè)的生產(chǎn)量，下同)；企業(yè)構(gòu)建逆向物流體系所得收益函數(shù)為S(x)，包括原材料的節(jié)約費(fèi)用和企業(yè)形象的改善帶來的收益等。不構(gòu)建逆向物流體系時，企業(yè)所得的收益函數(shù)是S(x)＇，但企業(yè)可能向政府交納懲罰性稅款T(x)。企業(yè)構(gòu)建逆向物流所導(dǎo)致政府少支出的費(fèi)用函數(shù)用F(x)來表示，同時政府管制時需要支付管制費(fèi)用G(x)。政府不管制時，政府的支付以函數(shù)F(x)來表示。則可構(gòu)造如下表所示的策略組合及收益函數(shù)。

2.3 博弈模型求解：

（1）S(x)- C(x)> S(x)＇- T(x)時，即企業(yè)構(gòu)建逆向物流的利潤大于未構(gòu)建逆向物流并受到懲罰后的利潤。又分兩種情況：

①S(x)- C(x)>S(x)＇時，對企業(yè)而言，構(gòu)建逆向物流體系是其嚴(yán)格占優(yōu)戰(zhàn)略，所以回收物品、合理處置廢棄物將會是它的必然選擇。對政府來說，因?yàn)镕(x)- G(x)

②S(x)- C(x)＜ S(x)＇時，如果T(x)- F(x)- G(x)< - F(x)，即T(x)- G(x)＜0，采用“劃線法”可得到唯一純策略的納什均衡解，其最優(yōu)策略組合為：（不管制，不構(gòu)建）。因?yàn)椋畽z查所需成本較大，對“未構(gòu)建”逆向物流體系的企業(yè)懲罰力度又太小，所以政府會選擇不管制，而企業(yè)“構(gòu)建”時的利潤又小于“不構(gòu)建”時的利潤，因此企業(yè)會選擇不構(gòu)建。

（2）S(x)- C(x)＜ S(x)＇- T(x)時，表示企業(yè)在未構(gòu)建逆向物流體系的情況下扣除罰款后的利潤大于構(gòu)建逆向物流體系的利潤。此時必然有S(x)- C(x)＜S(x)＇即不論政府選擇何種策略，企業(yè)的最佳選擇都是不構(gòu)建逆向物流體系。對政府而言：

① 當(dāng)T(x)- G(x)＞0時，政府選擇管制，此時有唯一純策略的納什均衡解：（管制，不構(gòu)建）；

② 當(dāng)T(x)- G(x)＜0時，政府選擇不管制，此時純策略的納什均衡解為：（不管制，不構(gòu)建）；

在這兩種情況下，企業(yè)即便被查出是“未構(gòu)建”而被懲罰，其利潤仍比選擇“構(gòu)建”多，所以不論政府檢查與否，企業(yè)都會選擇“不構(gòu)建”。

（3）由上述分析可知，當(dāng)S(x)- C(x)> S(x)＇- T(x)，S(x)- C(x)＜ S(x)＇且T(x)- G(x)＞0時，無純策略納什均衡解，這就需要求其混合策略的納什均衡解。

假設(shè)博弈雙方——政府和企業(yè)分別以一定的概率隨機(jī)使用各自的策略。政府以x的概率對企業(yè)進(jìn)行管制，不管制的概率為1-x；企業(yè)以y的概率選擇構(gòu)建逆向物流體系，而選擇不構(gòu)建逆向物流體系的概率為1-y。

在均衡狀態(tài)下，對政府而言，選擇“管制”的預(yù)期收益和“不管制”的預(yù)期收益相等，即：

y [F(x)- G(x)]+(1-y) [T(x)- F(x)- G(x)]＝y(tǒng) F(x)+ (1-y)[- F(x)]

解得：y＝[T(x)- G(x)]/ T(x)

同理，對企業(yè)來說，均衡狀態(tài)下，“構(gòu)建”與“不構(gòu)建”的預(yù)期收益也相等，即：

x[S(x)- C(x) ]+(1-x)[S(x)- C(x)]=x[S(x)＇- T(x)]+(1-x)S(x)＇

解得：x＝［S(x)＇+C(x)- S(x)］/ T(x)

所以，當(dāng)政府以［S(x)＇+C(x)- S(x)］/ T(x)，1-（［S(x)＇+C(x)- S(x)］/ T(x)］）的概率隨機(jī)選擇“管制”和“不管制”，企業(yè)以（[T(x)- G(x)]/ T(x)，1-[T(x)- G(x)]/ T(x)的概率隨機(jī)選擇“構(gòu)建”和“不構(gòu)建”時，雙方都無法通過單獨(dú)改變策略，即單獨(dú)改變隨機(jī)選擇各自策略的概率分布而使自己的利益最大化，因此雙方上述概率分布的最優(yōu)組合構(gòu)成混合策略下的納什均衡。

可見，要達(dá)到帕累托最優(yōu)，應(yīng)該降低構(gòu)建逆向物流所增加的成本；政府應(yīng)加大對未構(gòu)建逆向物流企業(yè)的懲罰力度，同時加大對企業(yè)的政策支持；提高企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展意識；企業(yè)提高回收處理技術(shù)，節(jié)約資源，降低成本。

3.政府對企業(yè)實(shí)施逆向物流的糾正措施

3.1 逆向物流的外部效應(yīng)

為了改變企業(yè)構(gòu)建逆向物流積極性不高的局面，使社會資源配置具有效率，政府必須促使企業(yè)構(gòu)建并有效實(shí)施逆向物流體系。要研究政府對企業(yè)實(shí)施逆向物流的糾正措施，就要明確外部效應(yīng)的概念。外部效應(yīng)(externalities)亦稱外部性，是未包括在價格中的經(jīng)濟(jì)交易成本或效益，是個體生產(chǎn)或消費(fèi)活動對其他個體或總體模式的間接影響所產(chǎn)生的生產(chǎn)或效用函數(shù)，它不是產(chǎn)生外部效應(yīng)主體的主觀愿望，也不受價格體系的支配。它分為正的外部效應(yīng)(外部效益或外部經(jīng)濟(jì))和負(fù)的外部效應(yīng)(外部成本或外部不經(jīng)濟(jì))。正外部性是某個經(jīng)濟(jì)行為主體的活動使他人或社會受益，而受益者又無需花費(fèi)代價。負(fù)外部性是某個經(jīng)濟(jì)行為主體的活動使他人或社會受損，而造成負(fù)外部性的人卻沒有為此承擔(dān)成本。

從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度上看，當(dāng)外部效應(yīng)存在時，私人邊際收益與社會邊際收益，或私人邊際成本與社會邊際成本發(fā)生偏離。其后果是，依據(jù)失真的價格信號所做的經(jīng)濟(jì)活動決策，使得社會資源配置發(fā)生錯誤，達(dá)不到帕累托效率準(zhǔn)則所要求的最佳狀態(tài)。

企業(yè)如果積極完善逆向物流，會給企業(yè)周邊的環(huán)境、個人和社會帶來外部收益。反之，則會帶來較大的危害，產(chǎn)生負(fù)的外部效應(yīng)。由于逆向物流在我國起步較晚，企業(yè)對逆向物流的認(rèn)識程度不夠，加上法律對企業(yè)實(shí)施逆向物流的約束力不足，一些不容忽視的問題也就隨之而來，比如：“搭便車”現(xiàn)象、企業(yè)利用消費(fèi)者偏好高服務(wù)水平的心理和環(huán)保意識作虛假廣告等現(xiàn)象時有發(fā)生。

3.2 政府對外部效應(yīng)的糾正

由于逆向物流存在著外部效應(yīng)，尤其是負(fù)的外部效應(yīng)，政府必須采取有效的糾正措施。首先要明確外部效應(yīng)內(nèi)在化的含義。由于私人邊際收益或成本同社會邊際收益或成本的不一致導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)活動的外部性，這就導(dǎo)致產(chǎn)品或勞務(wù)的市場供給不足或過多。所以政府對外部效應(yīng)的矯正措施一般致力于使私人邊際收益或成本同社會邊際收益或成本相一致，也就是使外部效應(yīng)內(nèi)在化。當(dāng)某種產(chǎn)品或勞務(wù)的私人邊際收益或成本被調(diào)整到足以使得個人或廠商的決策考慮其所產(chǎn)生的外部效應(yīng)，即實(shí)際的社會邊際收益或成本時，也就實(shí)現(xiàn)了外部效應(yīng)的內(nèi)在化。換言之，外部效應(yīng)的內(nèi)在化，實(shí)際上就是外部效應(yīng)的邊際價值被定價。就負(fù)的外部效應(yīng)來說，其內(nèi)在化就是外部邊際成本被加總到私人邊際成本之上，從而產(chǎn)品(或勞務(wù))的價格得以反映全部的社會邊際成本；就正的外部效應(yīng)來說，其內(nèi)在化就是外部邊際效益被加總到私人邊際效益之上，從而物品(或勞務(wù))的價格得以反映全部的社會邊際效益。由此看來，外部效應(yīng)的內(nèi)在化過程，也就是外部效應(yīng)得以矯正、資源配置由不具有效率到具有效率的過程。

政府可以采用的糾正外部效應(yīng)的措施有財政性補(bǔ)貼、懲罰性征稅、制定排放標(biāo)準(zhǔn)和征收排放費(fèi)、明確產(chǎn)權(quán)等。

3.2.1 政府對實(shí)施逆向物流的企業(yè)給予財政性補(bǔ)貼

由于逆向物流存在正的外部效應(yīng)，實(shí)施逆向物流企業(yè)的產(chǎn)品實(shí)際供給量較少，為了擴(kuò)大其供給量，政府可以給實(shí)施逆向物流的企業(yè)提供補(bǔ)貼，補(bǔ)貼額度應(yīng)該是大于或者等于社會邊際成本和企業(yè)私人邊際成本之間的差額，以達(dá)到降低企業(yè)生產(chǎn)的邊際成本，提高企業(yè)實(shí)施逆向物流積極性的目的。通過降低企業(yè)的邊際生產(chǎn)成本，可以減少私人邊際成本與社會邊際成本偏離給市場帶來的影響，使企業(yè)在原來的價格下擴(kuò)大供給量，即擴(kuò)大使用逆向物流的產(chǎn)品產(chǎn)量，以達(dá)到糾正市場失靈的目的。

如圖1所示，SS表示這些企業(yè)的供給曲線，DD＇曲線表示由消費(fèi)者的私人邊際收益決定的需求曲線，此時，市場均衡產(chǎn)量和價格分別為Q1，P1。政府可以給實(shí)施逆向物流的企業(yè)每單位產(chǎn)品發(fā)放財政性補(bǔ)貼T，T為實(shí)施逆向物流企業(yè)的正外部效應(yīng)，即外溢性收益，這樣，企業(yè)的供給曲線右移為SS-T，加大了產(chǎn)品對市場的供應(yīng)量，于是市場均衡達(dá)到帕累托最優(yōu)的E0點(diǎn)。

圖1 對正外部效應(yīng)效率損失的糾正—補(bǔ)貼此外，對購買逆向物流的產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)者給予等額的補(bǔ)貼，使消費(fèi)者的需求曲線右移，得到新的需求曲線DD，也可以提高企業(yè)實(shí)施逆向物流的積極性。

3.2.2 針對其他企業(yè)的“搭便車”問題和虛假廣告，政府可對未實(shí)施逆向物流的企業(yè)征收懲罰性稅收。英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮古曾經(jīng)提出一個法則，即為了達(dá)到社會總福利的最大化，任何經(jīng)濟(jì)活動的社會邊際收益與邊際社會成本必須相等。把這個法則運(yùn)用到糾正生產(chǎn)活動的外部性上，即為政府應(yīng)該對帶來外部成本的經(jīng)濟(jì)人進(jìn)行懲罰性的征稅，征稅的額度應(yīng)該大于或等于它給社會帶來的邊際外部成本，使企業(yè)的邊際成本與社會邊際成本保持一致。

圖2 對負(fù)外部效應(yīng)的糾正—征稅如圖2所示，SS為未實(shí)施逆向物流企業(yè)的產(chǎn)品供給曲線，DD為由社會邊際收益決定的需求曲線，此時，企業(yè)均衡產(chǎn)量為Q1。與上述分析一樣，此時的產(chǎn)量是一個競爭性市場的產(chǎn)出水平。然而，由于外部成本的存在，Q1的產(chǎn)量大于社會需要的最佳水平，造成過多的污染。從整個社會來說，必須把邊際外部成本考慮進(jìn)去。所以，政府應(yīng)當(dāng)對沒有構(gòu)建逆向物流企業(yè)的每單位產(chǎn)品征稅T， T為每單位產(chǎn)品的負(fù)外部效應(yīng)。由此邊際外部成本變成了廠商的內(nèi)部成本，企業(yè)在進(jìn)行決策時就不得不把它考慮進(jìn)去。如圖中所示，征稅后，由于廠商邊際成本和平均成本分別有所提高，廠商會將其產(chǎn)量降為Q0，則廠商的供給曲線上升到SS+T，達(dá)到新的均衡價格P0，市場均衡達(dá)到帕累托最優(yōu)的E0點(diǎn)。

實(shí)際上，政府也可以向購買未構(gòu)建逆向物流企業(yè)產(chǎn)品的消費(fèi)者征收同樣金額的稅收，使需求曲線下移到DD '，也可收到同樣的糾正負(fù)外部效應(yīng)的效果。

3.2.３ 制定排放標(biāo)準(zhǔn)和征收排放費(fèi)

制定排放標(biāo)準(zhǔn)和征收排放費(fèi)也是政府干預(yù)的兩種主要措施。排放標(biāo)準(zhǔn)是政府頒布的企業(yè)排污應(yīng)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，而征收排放費(fèi)是向造成污染的超標(biāo)準(zhǔn)排污企業(yè)征收的費(fèi)用。這也是對企業(yè)的廢棄物處理或回收措施制定一個法定的標(biāo)準(zhǔn)，處罰達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的處理和回收行為。這樣可使企業(yè)對其產(chǎn)品負(fù)起出售后回收與處理責(zé)任，促使企業(yè)構(gòu)建并規(guī)范其逆向物流的管理，達(dá)到與稅收、補(bǔ)貼相同的效果。

3.2.4 明確產(chǎn)權(quán)

產(chǎn)權(quán)不明是外部效應(yīng)的產(chǎn)生根源，因此政府可以通過明確產(chǎn)權(quán)來解決未回收產(chǎn)品所帶來的外部性問題。它主要是一種在產(chǎn)權(quán)明確的基礎(chǔ)上通過市場交易，而無須政府干預(yù)就可以解決外部性問題的方法。政府利用法律明確地界定并有效地保護(hù)產(chǎn)權(quán)可以極大地減少外部效應(yīng)的產(chǎn)生。但是，制定并執(zhí)行相應(yīng)的法律也要求付出成本，因此必須進(jìn)行合理的權(quán)衡。

以上可供選擇的政策方案具有不同的政策效果，會對效率和公平兩大社會目標(biāo)帶來不同的影響。無論采用哪種措施，政府都必須掌握一定的信息，不同措施對信息的要求是不同的，在不同情況下有效執(zhí)行的難易程度也不同。因此，政府在實(shí)際決策時，還必須針對具體情況進(jìn)行具體分析，以對逆向物流的外部效應(yīng)確定適當(dāng)?shù)募m正措施。

從以上分析可知，在經(jīng)濟(jì)生活中，由于經(jīng)濟(jì)主體之間的相互影響、相互作用，經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動必然會產(chǎn)生正的或負(fù)的外部效應(yīng)。外部效應(yīng)的存在導(dǎo)致私人收益(成本)與社會收益(成本)發(fā)生背離，從而使社會資源配置無法達(dá)到帕累托最優(yōu)。

而從逆向物流角度來看，企業(yè)構(gòu)建逆向物流給其他企業(yè)、消費(fèi)者、社會以及環(huán)境帶來的主要是正的外部效應(yīng)，但是我們同時也要盡量避免“搭便車”、“虛假廣告”等負(fù)的外部效應(yīng)。而對于逆向物流的外部效應(yīng)糾正措施，我們主要從政府參與的角度來理解，并指出政府在實(shí)際決策時應(yīng)對具體情況進(jìn)行具體分析，以期實(shí)現(xiàn)效率與公平兩大社會目標(biāo)。

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［作者簡介］申風(fēng)平（1964-）男籍貫山西蘭州理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院副教授。研究方向：物流管理；

劉強(qiáng)（1981-）蘭州理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院企業(yè)管理研究生；

蘇正建（1982－）蘭州理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院企業(yè)管理研究生。

［收稿日期］2007-07-15

（責(zé)任編輯：立新）

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