中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的發(fā)展和完善

李靜

【摘要】中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中占據(jù)了重要的地位，它們形成了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體，是社會(huì)穩(wěn)定的主要力量。中小企業(yè)由于受到自身的規(guī)模限制，常常會(huì)面臨融資困難的問題。國家有關(guān)部門需要不斷地完善符合市場(chǎng)發(fā)展的信用擔(dān)保體系，幫助中小企業(yè)解決這一問題。分析我國中小企業(yè)的信用擔(dān)保情況及融資情況，提出關(guān)于如何促進(jìn)我國信用擔(dān)保體系的建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)融資 信用擔(dān)保 發(fā)展

引言：為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，世界各國政府在逐步推行和完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，更多的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為了幫助中小企業(yè)解決融資難這一問題。中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的完善幫助中小企業(yè)贏得更好的發(fā)展。

一、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保情況

自1992年起，我國開始實(shí)行中小企業(yè)信用擔(dān)保，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系初步形成，構(gòu)建了政府投資的政策性信用擔(dān)保為主體，以商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保為輔助的中央、省、地市三級(jí)擔(dān)保體系。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，到2009年底，我國中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)增長(zhǎng)的比例達(dá)到30.6%，籌集3389億擔(dān)保資金，在該年為37萬戶中小企業(yè)提供擔(dān)保貸款額達(dá)到1萬多億元，第一次達(dá)到萬億元。擔(dān)保企業(yè)機(jī)構(gòu)也在當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了44.5億元的利潤。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的迅速發(fā)展，表現(xiàn)出四個(gè)明顯的特點(diǎn)。一為助推的中小企業(yè)自身能力明顯增強(qiáng)。2009年在擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，注冊(cè)基本過億的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資金達(dá)到2000多億元，擔(dān)?？傤~為8073億元，而過億元擔(dān)保機(jī)構(gòu)所占的比例達(dá)到22.7%，資金所占比例為62%。二是政府所出的資金和民營出資呈現(xiàn)出穩(wěn)定發(fā)展情況。在2009年，為了緩解中小企業(yè)的融資難問題，中央和地方對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大了扶持力度，政府出資的增長(zhǎng)比例和民營出資的增幅基本相同。政府的擔(dān)保資金較2008相比，增加了251億元。三是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的業(yè)務(wù)范圍更加清晰。這點(diǎn)可以根據(jù)每年所提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)中擔(dān)保額及擔(dān)保企業(yè)的數(shù)量中得出一定的結(jié)論。四是風(fēng)險(xiǎn)控制得較好，社會(huì)效益較為突出。隨著信用擔(dān)保體系的不斷完善，代償發(fā)生的次數(shù)及金額在逐漸降低，與此同時(shí)，受保企業(yè)的就業(yè)人數(shù)得到穩(wěn)步地上升，新增利稅1221億。

二、信用擔(dān)保對(duì)中小企業(yè)融資的影響

一直以來，我國中小企業(yè)都存在著融資難的問題，我國中小企業(yè)融資難存在著多方面和多層次的原因，除了政府扶持的力度不夠、中小企業(yè)自身能力不足外，信用擔(dān)保體系的不完善也對(duì)中小企業(yè)的融資有著較大的影響。

1.中小企業(yè)融資能力不夠，信用等級(jí)較低

中小企業(yè)的資金較為有限，自身不具備較強(qiáng)的融資能力。在中小企業(yè)的發(fā)展初期，由于資金的短缺、生產(chǎn)設(shè)備的羅霍和管理水平的低下，企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不夠健全，這些都使得中小企業(yè)的信用等級(jí)迅速下降，這對(duì)企業(yè)的融資產(chǎn)生了十分嚴(yán)峻的打擊。除此之外，由于融資的政策政策存在歧視性傾向，很多中小企業(yè)更加受到了冷落，由于擔(dān)保的苛刻和不具備相應(yīng)的抵押條件，自身無法完成較大的融資。

2.在融資過程中缺少信用擔(dān)保體系

由于信用缺失，企業(yè)的信譽(yù)不佳等原因，導(dǎo)致了我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)象愈演愈烈。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景之下，企業(yè)憑借著信用得以生存和發(fā)展，但是誠信對(duì)隨著個(gè)人私欲的增長(zhǎng)而逐漸下降。信用擔(dān)體系尚未得到完善，而國內(nèi)外各大企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)常常會(huì)面臨信譽(yù)危機(jī)，中小企業(yè)更加難以回避這個(gè)問題。

三、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作的困難所在

作為我國一項(xiàng)新興的事業(yè)，擔(dān)保事業(yè)在誕生和發(fā)展的過程中遇到了諸多的困難和挑戰(zhàn)，目前主要表現(xiàn)在以下方面。

第一，中小企業(yè)反擔(dān)保能力弱，為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保具有較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了讓風(fēng)險(xiǎn)得到控制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)都會(huì)要求企業(yè)提供反擔(dān)保。但是由于中小企業(yè)自身的規(guī)模較小，具有的資金也不多，并不具備反擔(dān)保的能力。而有關(guān)部門并沒有全面地旅行《擔(dān)保法》所注明的職責(zé)，這些都使得反擔(dān)保較難得以實(shí)現(xiàn)。第二，由于為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保的中介機(jī)構(gòu)在國內(nèi)屬于新興行業(yè)，很多的法律法規(guī)和制度都尚未形成，這些不確定因素使得一些具體操作較難實(shí)行。第三，擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的對(duì)象可以為國有或集體所有制中小企業(yè)和民營中小企業(yè)。對(duì)于前者，當(dāng)發(fā)生代償時(shí)，該機(jī)構(gòu)只需承擔(dān)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)損失，當(dāng)為后者進(jìn)行代償時(shí)，除了經(jīng)濟(jì)損失之外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)還需要承擔(dān)社會(huì)上的一些輿論壓力。這要求人們的思想和認(rèn)識(shí)發(fā)生轉(zhuǎn)變，否則只會(huì)不利于這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，無法更好地完善融資信用擔(dān)保體系。第四，需要通過多種融資渠道來解決中小企業(yè)的資金短缺問題，但是當(dāng)下中小企業(yè)的直接融資方式受到了阻礙，銀行在處理中小企業(yè)的貸款時(shí)也十分嚴(yán)謹(jǐn)，這些不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展工作，也限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

四、如何完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

1.促進(jìn)分層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的形成

由于我國政府的財(cái)政收入較為分散，和地區(qū)相比，中央政府的財(cái)力相對(duì)較弱，我國地域廣闊，顯得更加分散。根據(jù)這一情況，需要建立中央、地方分層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，由城市、省份和國家三個(gè)級(jí)別組成，業(yè)務(wù)部分氛圍擔(dān)保和再擔(dān)保。地市為擔(dān)保的基礎(chǔ)，省為再擔(dān)保的基礎(chǔ)。同時(shí)，城市內(nèi)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象是所規(guī)定范圍內(nèi)的中小企業(yè)，重點(diǎn)在于為它們開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，而省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)將城市內(nèi)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為工作對(duì)象，為它們進(jìn)行再擔(dān)保。相應(yīng)的，全國性的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為城市內(nèi)和省級(jí)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行再擔(dān)保。

2.政府構(gòu)建良好的環(huán)境，減少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的干預(yù)

（1）增強(qiáng)監(jiān)督管理，避免行政干預(yù)

擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立的資金有一部分來源于政府，政府這么做的目的是為了通過較少的資金來讓更多的社會(huì)資金進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)揮信用擔(dān)保的作用，以此來幫助中小企業(yè)更好地發(fā)展。政府有權(quán)力和責(zé)任去規(guī)范中小企業(yè)的信用擔(dān)保行為，以此降低擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，政府需要對(duì)相應(yīng)范圍內(nèi)的中小企業(yè)的信用擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和管理，但是不應(yīng)該直接參與到擔(dān)保的過程當(dāng)中。政府可以根據(jù)一些內(nèi)容向銀行提出有關(guān)建議，但是具體的擔(dān)保與否于擔(dān)保金額需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)中小企業(yè)自身的經(jīng)營情況和中小企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩貋碜罱K確定。

（2）加強(qiáng)法律意識(shí)和法制建設(shè)

因?yàn)橹行∑髽I(yè)信用貸款和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的有關(guān)制度尚未完善，相對(duì)應(yīng)的法律建設(shè)也較為薄弱。我國中小企業(yè)的擔(dān)保企業(yè)已經(jīng)初具規(guī)模，擔(dān)保行業(yè)得到了快速地發(fā)展，但是為中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未形成明確的法律定位。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)和銀行存在著合作關(guān)系，和一般的保證人并不相同，但是在法律上沒有明確的區(qū)分。為了完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，需要加強(qiáng)相關(guān)方面的法制建設(shè)，確定中小企業(yè)的界定方法、制定中小企業(yè)貸款的具體方法和優(yōu)惠方針、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源、損失補(bǔ)償?shù)纫忻鞔_的界定，使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的操作有法律的支持。

3.信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要和銀行做好協(xié)商

為中小企業(yè)提供金融支持所要遭受的風(fēng)險(xiǎn)需要信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行共同進(jìn)行承擔(dān)。所以，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在和銀行進(jìn)行合作的時(shí)候需要注意幾點(diǎn)。首先，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要避免全額擔(dān)保，在對(duì)中小企業(yè)的貸款中，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行共同承擔(dān)貸款款額的風(fēng)險(xiǎn)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般提供總額70%到80%的擔(dān)保，而銀行需要承擔(dān)剩余的部分。其次，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在選取合作銀行時(shí)，需要選取心語較好的銀行，在該銀行為中小企業(yè)進(jìn)行信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。最后需要將銀行的授信審查和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)哦的擔(dān)保審查互補(bǔ)性地結(jié)合在一起，以此降低擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。

4.明確需要扶持的對(duì)象

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)所支持的對(duì)象是那些具有發(fā)展?jié)摿Γ菬o法通過正常方式獲得需要的貸款和融資的企業(yè)，而不是那些無法迎合市場(chǎng)發(fā)展，注定要被淘汰的中小企業(yè)。根據(jù)我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況，當(dāng)前階段信用擔(dān)保資金需要注入的企業(yè)為科技創(chuàng)業(yè)型、資源深加工型、社區(qū)服務(wù)型和以倉儲(chǔ)、配送等為主要內(nèi)容的物流新中小企業(yè)。各地信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要了解國家產(chǎn)業(yè)的政策，根據(jù)本地企業(yè)的具體情況來明確資金需要大力扶持的中小企業(yè)。

結(jié)語：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)組成部分，由于中小企業(yè)的發(fā)展需要，為中小企業(yè)進(jìn)行信用擔(dān)保的專業(yè)機(jī)構(gòu)逐漸產(chǎn)生，新行業(yè)的產(chǎn)生面臨著一定的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。推行和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系將有利于解決中小企業(yè)的融資難問題，根據(jù)我國中小企業(yè)在進(jìn)行信用擔(dān)保中所面臨的問題和阻礙，提出完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議，政府、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行需要同理合作，發(fā)揮自身的作用，幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，也有利于自身的發(fā)展。endprint