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    當(dāng)前金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)的障礙及對(duì)策

    2004-04-29 00:44:03吳碧林
    市場(chǎng)周刊 2004年5期
    關(guān)鍵詞:障礙對(duì)策

    【摘要】:金融部門在逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的新形勢(shì)下, 金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)的主要障礙有:司法解釋的不一;債務(wù)人借改制之機(jī)大肆逃廢金融債務(wù);企業(yè)的“假破產(chǎn),真逃債”;金融部門自身審查不嚴(yán)或違法、違規(guī)操作。研究最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)金融債權(quán)的對(duì)策有:加強(qiáng)金融部門職工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和法制觀念,制裁金融違法犯罪;加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保人資信的審查和對(duì)抵押物的審查;金融部門積極參與企業(yè)改制工作和破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)工作;建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,完善法律。

    【關(guān)鍵詞】:金融債權(quán);障礙;對(duì)策

    金融部門在逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的新形勢(shì)下,面臨著前所未有的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn),以信貸業(yè)務(wù)為主發(fā)生的金融債權(quán)回收艱難,已嚴(yán)重制約了金融部門的發(fā)展,因此有必要對(duì)當(dāng)前金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)的障礙進(jìn)行分析和研究,并制定相應(yīng)的對(duì)策,以便更好地發(fā)揮金融部門對(duì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的促進(jìn)作用。

    一、當(dāng)前金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)存在的主要障礙:

    1、司法解釋不一,使債權(quán)難以實(shí)際實(shí)現(xiàn)。

    當(dāng)前的司法解釋不一給金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)帶來一些不便。在信貸業(yè)務(wù)中,金融部門普遍采取抵押貸款的做法來保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。因?yàn)楦鶕?jù)《民事訴訟法》第203條規(guī)定:“已作為銀行貸款等債權(quán)的抵押物或者其他擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn),銀行和其他債權(quán)人享有就該抵押物或者其他擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利?!钡罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P(guān)于債務(wù)人有多個(gè)債權(quán)人而將其全部財(cái)產(chǎn)抵押給其中一個(gè)債權(quán)人是否有效問題的批復(fù)》明確規(guī)定:“債務(wù)人有多個(gè)債權(quán)人的情況下簽定抵押合同,不論是用全部財(cái)產(chǎn)還是部分財(cái)產(chǎn),均不得損害其他債權(quán)人的利益,否則抵押合同無效?!彼痉ń忉屌c法律規(guī)定的沖突,使得金融部門在實(shí)際操作中無所適從。

    2、債務(wù)人借改制之機(jī)大肆逃廢金融債務(wù)

    在國(guó)有中小型企業(yè)和集體企業(yè)改制過程中,不少地方出現(xiàn)了借改制之機(jī)懸空、逃廢金融債務(wù)的現(xiàn)象,致使金融部門大量債權(quán)懸空,信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降,國(guó)有資產(chǎn)流失嚴(yán)重,破壞了社會(huì)信用關(guān)系,削弱了金融部門對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸支持力度,從長(zhǎng)遠(yuǎn)看必將危害到金融的穩(wěn)定。

    有的地方政府從本地區(qū)、本部門利益出發(fā),認(rèn)為金融部門是中央的,而企業(yè)是地方的,縱容甚至支持改制企業(yè)隨意地逃廢銀行債務(wù),造成金融部門資產(chǎn)損失,損害了銀企關(guān)系。隨著改制的全面推開,此現(xiàn)象已不是個(gè)別地區(qū)、個(gè)別企業(yè)特有的現(xiàn)象。這種有目的、有計(jì)劃、有組織地逃廢金融債務(wù),也是當(dāng)前金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)的障礙之一。

    3、“假破產(chǎn),真逃債”

    金融部門往往是企業(yè)最大的債權(quán)人,金融債務(wù)也往往是企業(yè)最大的負(fù)擔(dān),有的企業(yè)為了達(dá)到逃廢金融債務(wù)的目的,挖空心思,費(fèi)盡心機(jī),使出十八般招術(shù),其中有一招就是搞“假破產(chǎn)”。繼國(guó)務(wù)院在若干城市進(jìn)行企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu),建立和完善企業(yè)優(yōu)勝劣汰機(jī)制的試點(diǎn)以來,企業(yè)破產(chǎn)案件上升幅度很大。債務(wù)人利用破產(chǎn)逃廢債務(wù),諸如隱匿、私分或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn),壓價(jià)出售財(cái)產(chǎn),對(duì)未到期債務(wù)提前清償及放棄債權(quán),對(duì)原來沒有抵押的債務(wù)重新設(shè)立抵押,在有多個(gè)債權(quán)人的情況下,債務(wù)人和個(gè)別債權(quán)人惡意串通將其全部或大部分財(cái)產(chǎn)抵押給一個(gè)債權(quán)人,從而喪失了履行其他債務(wù)的能力,對(duì)資產(chǎn)低值高估或高值低估等現(xiàn)象比較嚴(yán)重。狹隘的地方保護(hù)主義,成為債務(wù)人有恃無恐,弄虛作假的保護(hù)傘,可以講“假破產(chǎn)”最大的受害者就是金融部門。

    4、金融部門在金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,自身審查不嚴(yán)或違法、違規(guī)操作,也造成金融債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。

    當(dāng)前普遍存在 “以貸還貸”的現(xiàn)象,實(shí)屬違法經(jīng)營(yíng),從法律上難以追究保證人的擔(dān)保責(zé)任。在“以貸還貸”中,借款人和貸款人往往對(duì)保證人隱瞞借款的真正用途(歸還舊貸款),簽定借款合同,以新還舊,自以為手段高明,而在民法理論上,這種行為屬于對(duì)保證人的欺詐行為,根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定 ,在這種情況下?lián):贤瑹o效,保證人不承擔(dān)民事責(zé)任 。

    在辦理抵押貸款過程中,對(duì)抵押物審查不嚴(yán),也會(huì)導(dǎo)致債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。抵押的目的是為了保證金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn),但抵押物的法定限制很多。如《海關(guān)法》規(guī)定:三資企業(yè)免稅進(jìn)口的自用的汽車、計(jì)算機(jī)、空調(diào)器等二十四種監(jiān)控物資禁止抵押,如需設(shè)立抵押必須報(bào)原批準(zhǔn)進(jìn)口的海關(guān)批準(zhǔn)同意,否則,該抵押合同無效。《擔(dān)保法》第三十七條規(guī)定了六大類財(cái)產(chǎn)不得實(shí)行抵押。 如果不認(rèn)真審查抵押人是否對(duì)該項(xiàng)抵押物已經(jīng)設(shè)置過抵押,也會(huì)導(dǎo)致將來金融債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)。 由于金融部門的自身過錯(cuò),而使金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生障礙的情形有許多,這里不再一一贅述。究其原因,除了經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)水平有待進(jìn)一步提高外,當(dāng)前金融部門之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,金融部門風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全,經(jīng)營(yíng)手段背離市場(chǎng)規(guī)律,過多強(qiáng)調(diào)開拓業(yè)務(wù),而對(duì)貸款回收的可行性研究不深、不透,以及發(fā)放“關(guān)系貸款”“人情貸款”。近年來金融部門違法犯罪案件的發(fā)案率居高不下,幾乎都與金融部門自身有關(guān),有法不依,有章不循,違法經(jīng)營(yíng),無序競(jìng)爭(zhēng),都影響著金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。其他的如當(dāng)前金融體制不順,金融從業(yè)人員事業(yè)心、責(zé)任心不強(qiáng),依法收貸不及時(shí),企業(yè)因種種原因造成的效益下降,社會(huì)轉(zhuǎn)型期經(jīng)濟(jì)發(fā)展的地區(qū)間不平衡、法院執(zhí)行力度不夠等也是金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)的障礙。

    二、在當(dāng)前的法制環(huán)境下,如何最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融部門的合法權(quán)益,實(shí)現(xiàn)金融債權(quán),筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面研究對(duì)策:

    1、提高金融部門職工思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和法制觀念,制裁違法違規(guī)行為,嚴(yán)懲金融犯罪。

    金融部門是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的要害部門,信貸工作的好壞,直接關(guān)系到國(guó)有資金的安全,有必要對(duì)金融部門廣大干部職工進(jìn)行法制宣傳,增強(qiáng)法制意識(shí),有系統(tǒng)、有組織地進(jìn)行普法教育和金融政策法規(guī)的專門教育,尤其是組織信貸人員學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí),確保貸款發(fā)放合法性。貸款發(fā)放前,嚴(yán)格把關(guān),認(rèn)真審核,審查合同的主體是否合法,條款是否完備,內(nèi)容是否合法,抵押物手續(xù)是否完備,借款人和保證人的資信情況和履約能力,防微杜漸,立足于“防”。最后,還應(yīng)加強(qiáng)貸后的跟蹤檢查,只有加強(qiáng)管理,依法管貸,才能避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。

    對(duì)各種破壞金融管理秩序的違法行為嚴(yán)肅查處,發(fā)現(xiàn)一個(gè),查處一個(gè),決不姑息養(yǎng)奸,從嚴(yán)治行,在當(dāng)前金融違法犯罪現(xiàn)象居高不下的情況下尤為必要。

    2、在審查借款人資信情況的同時(shí),要特別重視加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保人資信的審查。實(shí)踐表明,擔(dān)??梢杂行У胤乐菇鹑陲L(fēng)險(xiǎn),在金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)方面有不可估量的作用,根據(jù)法律規(guī)定:“保證人應(yīng)當(dāng)是具有代償能力的公民、法人以及其他經(jīng)濟(jì)組織?!?,認(rèn)真審查擔(dān)保人的資信情況和主體資格,國(guó)家機(jī)關(guān)、幼兒園、醫(yī)院等以公益目的的事業(yè)單位,社會(huì)團(tuán)體以及企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人,重點(diǎn)審查擔(dān)保人是否有代償能力,可以向工商、稅務(wù)部門了解其經(jīng)營(yíng)納稅情況,可以從貸款證上審查其還貸能力,可以向其客戶和內(nèi)部人員了解其目前經(jīng)營(yíng)情況,多渠道了解,全方位掌握,力爭(zhēng)降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

    3、在辦理抵押貸款過程中,要加強(qiáng)對(duì)抵押物的審查。

    法律允許當(dāng)事人采用財(cái)產(chǎn)抵押的方式擔(dān)保債務(wù)的履行,抵押一旦成立,有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)優(yōu)于無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的其他債權(quán),可以有效地避免和減少因破產(chǎn)而造成的重大經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。在審查抵押物時(shí),應(yīng)注意:

    ⑴、抵押人對(duì)抵押物是否享有所有權(quán),抵押物是否明確,手續(xù)是否完備;

    ⑵、是否符合《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定,有無該法規(guī)定的不得為抵押的情形,有無辦理登記手續(xù);

    ⑶、共有財(cái)產(chǎn),有無經(jīng)其他共有人書面承諾同意抵押;

    ⑷、對(duì)國(guó)有企業(yè)已確認(rèn)為關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物設(shè)立抵押,有無主管部門的批準(zhǔn)文件;

    ⑸、有無將企業(yè)全部資產(chǎn)抵押的情形;

    ⑹、有無重復(fù)抵押的情形;

    ⑺、要求抵押人設(shè)立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),防止抵押物意外滅失。在抵押期間,加強(qiáng)跟蹤檢查,及時(shí)調(diào)整債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

    4、金融部門要積極參與企業(yè)改制工作,依法維護(hù)金融債權(quán)的安全。

    目前借改制逃廢金融債務(wù)的現(xiàn)象已引起國(guó)務(wù)院的高度重視,根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于在國(guó)有中小型企業(yè)和集體企業(yè)改制過程中加強(qiáng)金融債權(quán)管理的通知》精神 ,要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)改制的指導(dǎo)和監(jiān)督,改制企業(yè)要依法落實(shí)金融債務(wù),金融債權(quán)債務(wù)未落實(shí)的企業(yè)不得進(jìn)行改制,有關(guān)部門不得為其辦理有關(guān)改制的審批和登記手續(xù),也不得頒發(fā)新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照,已經(jīng)發(fā)生逃廢金融債務(wù)的改制企業(yè),必須立即糾正并重新確定金融債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國(guó)有中小型企業(yè)和集體企業(yè)改制的工作涉及金融機(jī)構(gòu)債權(quán)時(shí),必須有債權(quán)金融機(jī)構(gòu)參加,金融機(jī)構(gòu)要加大債權(quán)清收力度。 由于目前有關(guān)改制方面的法律依據(jù)不足,這份《通知》可以作為金融部門在改制中維護(hù)合法權(quán)益的“尚方寶劍”,依靠黨和政府,堅(jiān)決制止各種逃廢金融債務(wù)的行為。

    5、積極參與破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)工作,依法維護(hù)金融債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

    目前破產(chǎn)企業(yè)想方設(shè)法利用現(xiàn)有的政策法律空子,在地方政府主管部門的支持下,搞惡意破產(chǎn),坑害金融部門的合法權(quán)益,帶有濃烈的地方保護(hù)主義色彩,加之歷史造成的產(chǎn)權(quán)不清社會(huì)保障制度不健全,破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)難,缺乏完善配套的法律制度等問題,使得這一類案件處理難度較大。對(duì)破產(chǎn)案件,金融部門應(yīng)派遣精兵強(qiáng)將,據(jù)理力爭(zhēng),將損失降低到最小。金融部門可以根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和司法解釋,積極參加債權(quán)申報(bào)工作,嚴(yán)防假破產(chǎn),真逃債的情況發(fā)生,因此,金融部門要積極與司法、政府、人民銀行等機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通、聯(lián)系,當(dāng)前特別要處理好地方政府和銀行之間的關(guān)系,既要反對(duì)行政干預(yù),又要切實(shí)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

    6、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,完善法律。完善的金融法律、法規(guī)、規(guī)章制度是金融安全的法律保證,盡管我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了一系列的金融方面的基本法,如《商業(yè)銀行法》、《中國(guó)人民銀行法》、《擔(dān)保法》等,但缺乏相應(yīng)的細(xì)則,有些重要的領(lǐng)域還存在空白,這就使得有些人有空可鉆。另外,還應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)有法律、法規(guī)、規(guī)章之間的銜接,使體系更完善,要建立健全合同管理制度,匯款管理制度,重大貸款匯報(bào)會(huì)辦制度,擔(dān)保審查制度,公正監(jiān)督檢查制度,放收責(zé)任制度,抽查與定期檢查制度并嚴(yán)格執(zhí)行,防止流于形式、走過場(chǎng),才能真正地從內(nèi)部管理上杜絕漏洞,降低風(fēng)險(xiǎn)。

    作者簡(jiǎn)介:吳碧林,女, 江蘇省鹽城師范學(xué)院講師。

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