對話倪星：新型腐敗與隱性腐敗的發(fā)展演變

隨著反腐敗斗爭的持續(xù)發(fā)力、縱深推進(jìn)，偽裝變異、花樣翻新的新型腐敗和隱性腐敗已成為破壞政治生態(tài)的主要危害源之一。新型腐敗和隱性腐敗的系統(tǒng)治理既是中國反腐倡廉實踐的重大戰(zhàn)略需求，也是學(xué)術(shù)界面臨的重大理論挑戰(zhàn)。

新型腐敗和隱性腐敗具體指什么？是怎么發(fā)展變化的？在認(rèn)定上有哪些難點？圍繞這些話題，廉政瞭望·官察室對中國人民大學(xué)紀(jì)檢監(jiān)察學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師倪星進(jìn)行了專訪。

新型腐敗和隱性腐敗的內(nèi)涵與本質(zhì)

廉政瞭望·官察室：在一些通報中，經(jīng)常能見到“新型腐敗”和“隱性腐敗”這兩個概念的連用。而從您研究的角度出發(fā)，這兩者具體定義是什么？是否存在區(qū)別？

倪星：這兩個概念從學(xué)理上講的確是有區(qū)別的，但是實務(wù)實踐中通常將它們放在一起使用。我認(rèn)為二者既有區(qū)別，又有聯(lián)系，存在一定交叉重疊之處。首先，新型腐敗之“新”，主要表現(xiàn)在腐敗的領(lǐng)域和形式不斷蔓延，主要是相對于傳統(tǒng)腐敗相對而言的。傳統(tǒng)腐敗如貪污、侵占等，現(xiàn)在已被有效控制。新型腐敗則逐漸轉(zhuǎn)向交易性腐敗，包括權(quán)力尋租、政商勾結(jié)，通過第三方進(jìn)行利益輸送等，例如利用管制權(quán)為企業(yè)提供項目許可并獲取超額利潤分成。

隱性腐敗主要是相對于顯性腐敗而言的，側(cè)重腐敗方式和腐敗手段的升級，通過多層嵌套、技術(shù)創(chuàng)新等方式隱藏行為，給腐敗行為披上隱性外衣。如利用親友、同學(xué)等社會關(guān)系轉(zhuǎn)移利益，或借助虛擬貨幣、境外賬戶掩蓋資金流向。

在復(fù)雜性方面，我認(rèn)為新型腐敗相對復(fù)雜，涉及多個環(huán)節(jié)和制度主體，但比起隱性腐敗，新型腐敗的隱蔽性更低，更容易被追蹤。隱性腐敗是通過間接手段和第三方來實現(xiàn)的，直接識別難度更大，打擊難度更高，往往需要跨部門合作才能揭露。

廉政瞭望·官察室：您如何理解這兩種腐敗的本質(zhì)？

倪星：我認(rèn)為新型腐敗出現(xiàn)的原因是市場和法律在進(jìn)行一場“賽跑”，本質(zhì)上是市場化改革不完善的產(chǎn)物。這并不是說新型腐敗是市場化改革帶來的，而是在市場化改革過程中，制度完善往往落后一步的結(jié)果。在市場化改革過程中，每次改革都會帶來一些公私邊界的變動和模糊化，從而產(chǎn)生新的牟利機會。由于社會問題發(fā)生在前，法律對這些問題的回應(yīng)在后，所以當(dāng)法律法規(guī)沒有及時完善時，就容易出現(xiàn)新型腐敗。而隨著法律法規(guī)的不斷完善，新型腐敗逐漸被納入規(guī)管，就變成傳統(tǒng)腐敗了。

由于將社會問題轉(zhuǎn)化為法律條款需要一個政策過程，兩者的不同步導(dǎo)致了持續(xù)的牟利空間，為新型腐敗提供了生長領(lǐng)域。這正是“賽跑\"的含義。

而隱性腐敗的本質(zhì)是腐敗與反腐敗在進(jìn)行博弈，考驗的是反腐敗機構(gòu)的能力。腐敗分子利用復(fù)雜的治理結(jié)構(gòu)、不對稱的信息，以及通過技術(shù)創(chuàng)新、金融創(chuàng)新、領(lǐng)域拓展等方式，隱藏自己的腐敗行為。如利用比特市轉(zhuǎn)移資金，此時若反腐機構(gòu)的能力不足，則難以進(jìn)行識別和認(rèn)定。

新型腐敗和隱性腐敗的動態(tài)演變

廉政瞭望·官察室：新型腐敗的\"新”是相對的，本身會隨著法律法規(guī)的完善而變成傳統(tǒng)腐敗，這表示新型腐敗也在不斷發(fā)展和演變。您是如何理解它的演變過程的？

倪星：新型腐敗的演變是動態(tài)的過程。剛剛提到，新型腐敗是市場化改革不完善的產(chǎn)物。在市場化改革啟動時，中國從計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型，商品有兩個價格，一個是計劃價，一個市場價，當(dāng)時通過買賣差價獲利的行為被稱作“官倒”。隨著雙軌制并軌，“官倒”退出了歷史舞臺，我國開始進(jìn)行股份制改造。一些沒有競爭力的國企被賣掉，國有資產(chǎn)被收縮到戰(zhàn)略性領(lǐng)域和自然壟斷領(lǐng)域。在這個過程中曾出現(xiàn)許多資產(chǎn)流失。股份制改革之后，為發(fā)揮股票市場融資功能，大量企業(yè)開始上市融資，由于上市指標(biāo)稀缺，所以在行政審批過程中出現(xiàn)了腐敗機會。與此同時，中央與地方進(jìn)行了分稅制改革，地方政府需要尋找新的財源，以土地謀求發(fā)展，開始經(jīng)營城市。房地產(chǎn)和土地運營領(lǐng)域的腐敗就是當(dāng)時的新型腐敗。近年來，腐敗行為開始國際化，腐敗者的資產(chǎn)會在全球配置，很多企業(yè)注冊境外企業(yè)、離岸公司，多層嵌套，將腐敗交易轉(zhuǎn)移至海外。

過去，直接貪污侵占，不與第三方發(fā)生交易的行為，也曾經(jīng)是一種“新”的腐敗方式。例如之前在基層農(nóng)村，財政的惠民扶貧款項需要通過基層政府、村組織和村干部逐層發(fā)放，腐敗分子會利用中間環(huán)節(jié)的信息不對稱，直接挪用或侵占。但隨著財政預(yù)算的集中支付，以及各種審計、電子支付手段的發(fā)展，可以隨時跟蹤資金流向，自前這個問題已經(jīng)得到非常好的控制。曾經(jīng)的“新\"變成了如今的“傳統(tǒng)”，已經(jīng)沒有生存空間。梳理歷史可以發(fā)現(xiàn)，改革進(jìn)人到哪個領(lǐng)域，這個領(lǐng)域可能當(dāng)時沒有非常完善的制度，就會滋生牟利機會。而隨著相關(guān)制度的完善，這些牟利又逐漸消失。

廉政瞭望·官察室：您剛剛講到隱性腐敗是腐敗與反腐敗的一場博弈，這場博弈是怎么發(fā)展演變的？

倪星：從理論上講，如果腐敗分子隱藏自己的能力更強，這種腐敗行為就是隱性的。如果反腐敗機構(gòu)火眼金睛，理論和偵查能力強，可以發(fā)現(xiàn)復(fù)雜的腐敗手段，那么這種腐敗行為就會變成顯性的。政府與市場治理結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化、知識經(jīng)濟帶來的專業(yè)化和日益加劇的全球化加深了信息不對稱和知識壁壘，讓腐敗分子隱藏自身行為的能力提升了。

首先是治理結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化。現(xiàn)在的政治經(jīng)濟市場治理越來越復(fù)雜，不同于簡單直接的經(jīng)營關(guān)系，大規(guī)模股份制公司的所有權(quán)和管理權(quán)分離，出現(xiàn)了委托代理。越大的公司，委托代理鏈條越長，公司所有人和一線職業(yè)經(jīng)理人之間的鏈條變得特別復(fù)雜。市場治理機構(gòu)和政府管理也是如此，呈現(xiàn)多層委托代理關(guān)系。根據(jù)紀(jì)委披露的案例，利用復(fù)雜的社會關(guān)系嵌套是隱性腐敗中比較常見的現(xiàn)象。

其次是信息不對稱現(xiàn)象日益加劇的問題。知識經(jīng)濟的發(fā)展使各領(lǐng)域?qū)I(yè)化程度提高，隨之帶來許多知識壁壘，為腐敗分子隱藏自己的行為提供了較大可能性。經(jīng)濟活動的復(fù)雜化使專業(yè)分工增加，同時提高了對高新技術(shù)的應(yīng)用需求，因此需要很多一線經(jīng)營者。一部分企業(yè)產(chǎn)權(quán)所有人，由于不了解一線情況和專業(yè)知識，無法進(jìn)行有效監(jiān)管，這為具體掌握組織運轉(zhuǎn)的一線人員提供了牟利空間。

此外還有借助互聯(lián)網(wǎng)、新型技術(shù)和比特市等虛擬貨幣隱藏非法資金。雖然虛擬貨幣與法幣沒有同等地位，但其經(jīng)濟價值也可以在一定空間內(nèi)進(jìn)行支付和兌換。過去行賄需要轉(zhuǎn)賬或收取現(xiàn)金，可以追蹤資金流。而比特幣只需要記住賬號，就可以實現(xiàn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，形式比較隱匿。

腐敗交易中的金融新手段方面，主要包括股權(quán)交易、“白手套”代持和境外避稅等。如今還有不少領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)為股權(quán)投資是正當(dāng)?shù)纳虡I(yè)行為，他們通過“老鼠倉\"等方法，炒股賺取利潤。在一些案例中，交易雙方不會直接進(jìn)行金錢交易，而是通過透露一些所謂的內(nèi)幕消息，利用市場化的方式獲利。因為我國目前并未禁正公務(wù)員炒股，只是表示不能利用職權(quán)和職務(wù)之便影響股市，所以辨別起來會更為困難。界定是否利用職務(wù)之便，就需要根據(jù)紀(jì)委的實際調(diào)查來決定。

現(xiàn)在隱性腐敗的領(lǐng)域拓展和滲透到了新的產(chǎn)業(yè)和業(yè)態(tài)。例如，各級地方政府紛紛設(shè)立了規(guī)模龐大的產(chǎn)業(yè)投資基金，這是一種耐心資本，好處是不會為了賺錢快進(jìn)快出，然而科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)也是一個高風(fēng)險領(lǐng)域，當(dāng)正常風(fēng)險和人為風(fēng)險摻雜在一起時，就會影響風(fēng)險管控的判斷。我認(rèn)為這個問題需要引起重視。

俗話說“魔高一尺，道高一丈”，目前腐敗分子隱匿腐敗行為的能力在增強，而我國反腐機構(gòu)的能力也在不斷提升。反腐敗機構(gòu)如果能做到預(yù)測隱性腐敗并提前納入規(guī)管，就能實現(xiàn)所謂的“技術(shù)穿透”。

如何認(rèn)定與治理

廉政瞭望·官察室：在新型腐敗與隱性腐敗的識別和認(rèn)定上，存在哪些難點？

倪星：我在研究問責(zé)制時發(fā)現(xiàn)，問責(zé)本身是非常困難的。問責(zé)的三個要素是主觀動機、客觀行為和對經(jīng)濟社會發(fā)展造成的負(fù)面后果?？陀^行為可以調(diào)查，負(fù)面后果可以觀察，但主觀動機如何澄清？我認(rèn)為這實際上考驗的是制度的嚴(yán)密性。目前刑法規(guī)定，賄賂必須有實際的物質(zhì)和非物質(zhì)的利益交換。而優(yōu)親厚友、請托辦事等行為中，沒有物質(zhì)利益存在，也沒有明確的承諾，一般不會認(rèn)定為賄賠。而在我國香港，這些行為叫作意圖賄賂或行為失當(dāng)。

除主觀動機查明困難、行為性質(zhì)辨別模糊外，還存在利益輸送方式隱蔽、收益來源交織復(fù)雜、賄賂標(biāo)的虛擬化、權(quán)錢關(guān)聯(lián)割裂化等難點。權(quán)錢交易的內(nèi)容，除傳統(tǒng)財物外，還包含優(yōu)惠、折扣、欠款、利息、分紅、股票、股份、預(yù)期收益、債權(quán)債務(wù)、應(yīng)支付未支付的費用等虛擬性利益。在收益中，往往既包含賄賠物，又包含利用權(quán)力獲得機會后投入生產(chǎn)要素而獲得的違紀(jì)所得。以剛剛提到的股權(quán)交易為例，領(lǐng)導(dǎo)干部拋售原始股后的巨額收益，包含請托人讓渡機會的利益、投資本金承擔(dān)風(fēng)險后的應(yīng)得利益，以及市場上漲和個人精準(zhǔn)拋售帶來的股價升值。這些收益難以精準(zhǔn)、客觀地區(qū)分辨別。

心的優(yōu)化調(diào)整等因素，要從宏觀角度分析其產(chǎn)生的背景和影響，再結(jié)合具體情況進(jìn)行精準(zhǔn)判斷。

腐敗的概念需有嚴(yán)格的法律界定，應(yīng)推動反腐敗國家立法，進(jìn)一步明確腐敗的定義、范圍和標(biāo)準(zhǔn)，完善對模糊行為的法律界定方式。制度建設(shè)要與時俱進(jìn)，避免出現(xiàn)制度陷阱。制度并非越多越好，而應(yīng)簡單有效。在更具體的層面，如今也可以利用大數(shù)據(jù)和信息技術(shù)，穿透部分交易，監(jiān)測資金流向、股權(quán)結(jié)構(gòu)，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。

廉政瞭望·官察室：您認(rèn)為探索研究新型腐敗和隱性腐敗的治理對策，對經(jīng)濟社會發(fā)展有何意義？

倪星：我一直以來的觀點是，反腐敗并非為了抓幾個腐敗分子，而是服務(wù)于整個國家大局和經(jīng)濟社會發(fā)展。新型腐敗和隱性腐敗的定義被提升到反腐敗的中心議題，它確實反映了黨和國家對反腐敗問題的主要關(guān)切。一方面，通過新時代全面從嚴(yán)治黨的努力，傳統(tǒng)腐敗被規(guī)制住，這反映出黨和國家在反腐領(lǐng)域取得的巨大成績。另一方面，黨和國家對腐敗的隱形變異和反腐斗爭的持續(xù)性、長期性從未掉以輕心，這反映出對腐敗演變規(guī)律的把握。腐敗會隱形變異，會隨著形勢的變化不斷演化，所以反腐敗的政策和手段也需要不斷調(diào)整。在進(jìn)行新型腐敗和隱性腐敗研究的過程中，也需要將理論與實踐更緊密結(jié)合起來，構(gòu)建更有邏輯、更加系統(tǒng)、更有穿透力的反腐學(xué)理。

廉政瞭望·官察室：我們現(xiàn)在非常強調(diào)治理新型腐敗和隱性腐敗的精準(zhǔn)性，您認(rèn)為精準(zhǔn)性應(yīng)該如何把握？

倪星：我認(rèn)為對新型腐敗和隱性腐敗的認(rèn)知變化，反映出不同時期黨和國家對腐敗問題的主要關(guān)切，這是與時俱進(jìn)的過程。把握精準(zhǔn)性，要綜合考慮腐敗內(nèi)在隱患規(guī)律、反腐敗重

隨著反腐敗斗爭的持續(xù)發(fā)力、縱深推進(jìn)，偽裝變異、花樣翻新的新型腐敗和隱性腐敗已成為破壞政治生態(tài)的主要危害源之一。新型腐敗和隱性腐敗的系統(tǒng)治理既是中國反腐倡廉實踐的重大戰(zhàn)略需求，也是學(xué)術(shù)界面臨的重大理論挑戰(zhàn)。