解鎖國(guó)企全面風(fēng)險(xiǎn)管理新境界

面對(duì)全球化競(jìng)爭(zhēng)加劇和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的雙重挑戰(zhàn)，國(guó)有企業(yè)亟須強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提升自身抗風(fēng)險(xiǎn)水平。我們將從當(dāng)前存在的問(wèn)題、背后成因入手，分析風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并提出解決方案，重點(diǎn)探討如何通過(guò)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)邁向高質(zhì)量發(fā)展。

國(guó)有企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系有待健全。部分國(guó)有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)仍有待完善。由于未設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或委員會(huì)，導(dǎo)致職責(zé)劃分模糊，既缺乏專業(yè)性又缺少獨(dú)立性，風(fēng)險(xiǎn)管理工作難以有效推進(jìn)；同時(shí)，專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的匱乏，也無(wú)法滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需求；此外，組織架構(gòu)中各部門職責(zé)存在交叉重疊的現(xiàn)象，極易影響管理效能。

風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系有待完善。部分國(guó)有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)存在明顯短板。一方面，這些企業(yè)普遍缺乏針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的專項(xiàng)管理辦法和操作流程，即便有制度，也未能將各類風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一納入管理，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控形同虛設(shè)；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管控措施在落地時(shí)缺乏剛性約束，難以發(fā)揮應(yīng)有的規(guī)范作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)性有待提升。不少國(guó)有企業(yè)在重大風(fēng)險(xiǎn)防控中存在“各自為政”的問(wèn)題。在資金管理領(lǐng)域，財(cái)務(wù)部門擬定的流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)與操作流程，難以和業(yè)務(wù)部門的投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享；法務(wù)團(tuán)隊(duì)搭建的合同風(fēng)險(xiǎn)審查模型，也未能與市場(chǎng)部門的客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)制形成協(xié)同，各部門風(fēng)險(xiǎn)防控自成體系，難以凝聚合力。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段有待豐富。部分國(guó)有企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)仍過(guò)度依賴傳統(tǒng)定性方法，暴露出明顯短板：專家主觀判斷容易忽略ESG（環(huán)境、社會(huì)和公司治理）合規(guī)等新興風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；基于歷史數(shù)據(jù)的分析存在時(shí)效斷層，難以捕捉技術(shù)替代等非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；傳統(tǒng)定性方式不僅需要投入大量人力財(cái)力進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，還難以靈活應(yīng)對(duì)突發(fā)事件，對(duì)企業(yè)發(fā)展不利。

重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控有待加強(qiáng)。部分國(guó)有企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理還停留在基礎(chǔ)層面，對(duì)重大事項(xiàng)和關(guān)鍵領(lǐng)域項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控明顯不足。對(duì)于識(shí)別出的重大風(fēng)險(xiǎn)，既沒(méi)有制定切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)策略，也缺乏配套的應(yīng)急方案，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生往往手足無(wú)措，進(jìn)而導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大。還有些企業(yè)沒(méi)有建立實(shí)時(shí)監(jiān)控機(jī)制，容易出現(xiàn)數(shù)據(jù)漏判、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別滯后等問(wèn)題。

監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制有待加強(qiáng)。部分國(guó)有企業(yè)在處理歷史遺留問(wèn)題時(shí)，由于崗位責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)不清晰，導(dǎo)致多個(gè)部門之間責(zé)任邊界模糊。還有些企業(yè)在懲戒力度上與風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重不匹配，經(jīng)濟(jì)處罰力度偏小，難以形成有效震懾。此外，信息披露透明度不足也削弱了外部監(jiān)督的效能，無(wú)法形成內(nèi)外協(xié)同的監(jiān)督合力。

國(guó)有企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略意義

確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略支柱，國(guó)有企業(yè)承載著國(guó)有資產(chǎn)保值增值與戰(zhàn)略支撐的重任，全面風(fēng)險(xiǎn)管理正是破局關(guān)鍵?？赏ㄟ^(guò)搭建多層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)隔離網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)、信用等風(fēng)險(xiǎn)的全流程管控；構(gòu)建適配投資、貿(mào)易、金融等核心業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，讓風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果深度嵌入戰(zhàn)略決策；同時(shí)，推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)體系與風(fēng)險(xiǎn)文化深度交融。如此，既能筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線，又能挖掘潛在價(jià)值。

增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力與韌性。國(guó)有企業(yè)需要搭建動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)感知系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；同時(shí)建立跨部門協(xié)同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，針對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等制定防控策略，通過(guò)有效管控或合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)在危機(jī)中的快速反應(yīng)和恢復(fù)能力。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施路徑

健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。國(guó)有企業(yè)可成立由高管牽頭的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，下設(shè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門與監(jiān)督部門，形成三位一體的管理架構(gòu)。同時(shí)優(yōu)化組織體系，清晰劃分各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)邊界。此外，從各部門選拔專兼職人員組建風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，由人力部門與風(fēng)控部門聯(lián)合開展定期培訓(xùn)，既可以強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，又能夠提升管理人員的專業(yè)能力。

提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)性。企業(yè)可搭建系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，打造“規(guī)劃—評(píng)估—應(yīng)對(duì)”的全鏈條閉環(huán)體系。首先要制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，確立風(fēng)險(xiǎn)管理部門的牽頭地位，對(duì)公司各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)識(shí)別和科學(xué)評(píng)估，再根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的統(tǒng)籌管理。同時(shí)，要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)協(xié)同機(jī)制，針對(duì)跨部門風(fēng)險(xiǎn)事件，明確牽頭部門責(zé)任，組建由風(fēng)控、財(cái)務(wù)等部門組成的聯(lián)合工作小組，通過(guò)明確責(zé)任、設(shè)置協(xié)同考核等方式，消除部門推諉現(xiàn)象，確保重大風(fēng)險(xiǎn)事件得到高效處置。

豐富風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段。企業(yè)可從多維度完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系。搭建跨部門數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，整合分散在各部門的碎片化信息，形成系統(tǒng)完整的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，發(fā)揮政企協(xié)同優(yōu)勢(shì)，通過(guò)定期政策解讀會(huì)、專項(xiàng)匯報(bào)等常態(tài)化溝通機(jī)制，及時(shí)獲取宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)警和行業(yè)監(jiān)管動(dòng)態(tài)。此外，通過(guò)全員風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等方式，提升員工對(duì)戰(zhàn)略、市場(chǎng)、合規(guī)等各類風(fēng)險(xiǎn)的敏感度。還可向行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)和第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)取經(jīng)，借鑒先進(jìn)識(shí)別手段，讓風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更全面、更精準(zhǔn)。

加強(qiáng)重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控。企業(yè)應(yīng)搭建科學(xué)的重大事項(xiàng)決策體系，嚴(yán)格踐行“三重一大”制度與內(nèi)控準(zhǔn)則，讓每項(xiàng)決策都?xì)v經(jīng)充分研討與嚴(yán)謹(jǐn)評(píng)估。就拿大額資金投資來(lái)說(shuō)，事先必須開展盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與法律審查，確保資金使用合法合規(guī)?；谄髽I(yè)實(shí)際情況，在投資管理、工程項(xiàng)目等關(guān)鍵領(lǐng)域建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制同樣重要。通過(guò)定性和定量分析，設(shè)定合理的預(yù)警指標(biāo)與閾值，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，以此提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判、預(yù)警和處置能力。并且，利用數(shù)字化監(jiān)控平臺(tái)動(dòng)態(tài)追蹤關(guān)鍵指標(biāo)，構(gòu)建多級(jí)預(yù)警響應(yīng)機(jī)制。一旦捕捉到風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，即刻啟動(dòng)應(yīng)急程序，靈活調(diào)整防控策略，借助全鏈條穿透式監(jiān)管，保障重大事項(xiàng)執(zhí)行全程風(fēng)險(xiǎn)可控。

強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制。企業(yè)可構(gòu)建“三道防線”風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制：業(yè)務(wù)部門作為首道防線，負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)自查與前端防控；風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為第二道防線，獨(dú)立開展風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估與動(dòng)態(tài)預(yù)警；紀(jì)檢審計(jì)部門作為第三道防線，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行穿透式審計(jì)和責(zé)任追溯，形成“事前預(yù)防—事中控制—事后問(wèn)責(zé)”的閉環(huán)管理體系。同時(shí)建立重大風(fēng)險(xiǎn)終身追責(zé)制，通過(guò)強(qiáng)化威懾力確保責(zé)任可界定、可追溯；定期開展審計(jì)紀(jì)檢監(jiān)督，以制度剛性約束保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作落地。此外，完善“正反激勵(lì)”機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理成效納入績(jī)效考核，對(duì)主動(dòng)識(shí)別重大風(fēng)險(xiǎn)的人員給予專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)管控失職行為實(shí)行一票否決，激發(fā)全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)生動(dòng)力。

國(guó)有企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理直接關(guān)系到企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。只有真正重視起來(lái)，筑牢制度基礎(chǔ)，同時(shí)強(qiáng)化執(zhí)行力度，才能切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)提供堅(jiān)實(shí)保障。