銀行業(yè)薪酬分化：大行漲薪，中小行降薪

降薪風(fēng)暴席卷而至，長期被視作“金飯碗”的銀行業(yè)也未能幸免。

又到財(cái)報(bào)季，《財(cái)經(jīng)》梳理了截至4月10日已披露財(cái)報(bào)的24家A股上市銀行薪酬情況，以絕對(duì)值看，24家銀行2024年員工平均薪酬在32萬元-61萬元區(qū)間，其中，股份行高居第一梯隊(duì)，其次是地方中小銀行；而以同比增速看，九家中小銀行2024年降薪，五大國有銀行漲薪。不只是普通員工，多家銀行管理層薪酬總額亦出現(xiàn)下降，最高降幅達(dá)58%，堪稱“腰斬”。

薪酬變化在一定程度上亦反映了近年來銀行業(yè)的變局。

在息差收窄、行業(yè)競爭激烈等因素影響下，銀行經(jīng)營壓力普遍加大，紛紛“降本增效”。不少銀行在財(cái)報(bào)中強(qiáng)調(diào)“價(jià)值創(chuàng)造”，薪酬向直接價(jià)值創(chuàng)造的崗位傾斜；還有一些銀行將人力開支重心轉(zhuǎn)向金融科技領(lǐng)域，壓縮創(chuàng)收貢獻(xiàn)低的崗位人數(shù)。此外，隨著銀行績效追索扣回制度逐漸完善，2024年“反向討薪”隊(duì)伍正在擴(kuò)大。

“越來越卷的展業(yè)環(huán)境，疊加行內(nèi)降本增效的要求，薪資較過往日子好的時(shí)候出現(xiàn)腰斬?！蹦持行°y行支行副行長告訴《財(cái)經(jīng)》，“金飯碗”的含“金”量在他所在銀行已大不如前，當(dāng)下能維持薪資不降已很不容易。

股份行位列第一梯隊(duì)，人均薪酬最高60.6萬元

截至4月10日，已有24家A股上市銀行披露了2024年財(cái)報(bào)，包括六家國有銀行、八家全國性股份制銀行和十家地方中小銀行。

據(jù)《財(cái)經(jīng)》梳理，銀行員工薪酬多在財(cái)報(bào)利潤表中的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”欄下，以“員工成本”“職工費(fèi)用”等名稱列示，主要由基本薪酬、績效薪酬和福利組成。

以人均薪酬絕對(duì)值看，《財(cái)經(jīng)》據(jù)披露年報(bào)的A股上市銀行報(bào)告期末員工數(shù)值計(jì)算，24家銀行2024年員工平均薪酬在32萬元-61萬元區(qū)間。第一梯隊(duì)內(nèi)多為股份行，另有一家老牌上市城商行。

其中，中信銀行（601998.SH）人均薪酬達(dá)60.62萬元，超過招商銀行（600036.SH）坐上“頭把交椅”；招商銀行以58.1萬元人均薪酬排在第二位；另三家人均薪酬超過50萬元的分別是興業(yè)銀行（601166.SH）55.4萬元、寧波銀行（002142.SZ）55萬元、浙商銀行（601916.SH）54.5萬元。

人均薪酬位于第二梯隊(duì)的多是中小銀行。2024年，有十家銀行人均薪酬在40萬元-50萬元區(qū)間，除交通銀行（601328.SH；人均薪酬44.2萬元）是國有銀行，其他均為全國性股份行和城農(nóng)商行，人均薪酬由高到低依次是民生銀行（600016.SH）49.3萬元、青島銀行（002948.SZ）47.2萬元、平安銀行（000001.SZ）46.6萬元、光大銀行（601818.SH）46.4萬元、無錫銀行（600908.SH）45.9萬元、浦發(fā)銀行（600000.SH）44.6萬元、重慶銀行（601963.SH）43萬元、張家港行（002839.SZ）42.4萬元、江陰銀行（002807.SZ）40.4萬元。

國有大行中，工商銀行（601398.SH）、農(nóng)業(yè)銀行（60128.SH）、建設(shè)銀行（601939.SH）、中國銀行（601988.SH）、郵儲(chǔ)銀行（601658.SH）2024年的人均薪酬多在35萬元上下，其中郵儲(chǔ)銀行最低，為32.4萬元，也是24家銀行中的最低值。

銀行薪酬分化主要與哪些因素有關(guān)？上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室首席專家、主任曾剛對(duì)《財(cái)經(jīng)》表示，總體來說，不同類別銀行間的薪酬差異本質(zhì)上反映了經(jīng)營管理模式、資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和市場化程度的不同。

曾剛進(jìn)一步指出，例如在資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤增長等關(guān)鍵指標(biāo)上，股份行往往表現(xiàn)優(yōu)于區(qū)域性銀行，為員工提供更高薪酬奠定基礎(chǔ)。此外，股份制銀行通常有更加市場化的薪酬機(jī)制，注重績效導(dǎo)向，薪酬結(jié)構(gòu)與業(yè)績掛鉤比例高，為吸引高水平金融人才提供了保障。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境和利率市場化背景下，銀行業(yè)競爭日趨激烈，高薪吸引人才的策略顯得尤為突出。

“去年有一位十年工作經(jīng)驗(yàn)的國有大行對(duì)公業(yè)務(wù)經(jīng)理想跳槽到我們行，就是因?yàn)槲覀兡荛_出她現(xiàn)在1.3倍-1.5倍的工資?！币晃还煞菪兄懈吖芨嬖V《財(cái)經(jīng)》。

從財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)來看，銀行薪酬普遍與人均創(chuàng)收成正比。國有大行雖然資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤規(guī)模更大，但員工數(shù)也更高。據(jù)2024年財(cái)報(bào)，國有大行員工數(shù)均在十萬乃至數(shù)十萬量級(jí)，而其他類型銀行中，僅招商銀行員工數(shù)超過十萬，大多上市城農(nóng)商行員工數(shù)為幾千。

以營業(yè)收入總額除以員工數(shù)計(jì)算，平安銀行、中信銀行、興業(yè)銀行2024年人均創(chuàng)收均超過300萬元，招商銀行、民生銀行、浙商銀行、寧波銀行、青島銀行人均創(chuàng)收超過200萬元，國有大行人均創(chuàng)收大多不到200萬元，僅交行人均創(chuàng)收達(dá)270萬元。

目前，上市銀行普遍構(gòu)建了與業(yè)績貢獻(xiàn)相匹配的薪酬制度?！叭ツ晡覀冃性黾恿丝蛻艋卦L、部分指標(biāo)規(guī)?？己说热蝿?wù)?！币晃还煞菪辛闶蹣I(yè)務(wù)經(jīng)理向《財(cái)經(jīng)》表示。

不少銀行亦在財(cái)報(bào)中強(qiáng)調(diào)“價(jià)值創(chuàng)造”，提升人力效能。例如建行在財(cái)報(bào)中稱，樹立鼓勵(lì)價(jià)值創(chuàng)造的考核分配理念，堅(jiān)持薪酬資源向經(jīng)營機(jī)構(gòu)、前臺(tái)部門、直接價(jià)值創(chuàng)造崗位傾斜；招行在財(cái)報(bào)中稱，遵循“價(jià)值引領(lǐng)、工效掛鉤、六能機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)約束”的薪酬管理原則，堅(jiān)持“能高能低，多勞多得”的薪酬支付理念。

表1：部分A股上市銀行2024年人均薪酬情況一覽

五大行漲薪，九家中小銀行降薪

雖然中小銀行人均薪酬領(lǐng)跑，不過以同比增速看，半數(shù)中小銀行2024年降薪，五大行漲薪。

財(cái)報(bào)顯示，六大國有銀行員工成本均為正增長，其中，農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行漲幅超過5%。招商銀行、浦發(fā)銀行、民生銀行、平安銀行、興業(yè)銀行、鄭州銀行（002936.SZ）、渝農(nóng)商行（601077.SH）等九家中小銀行員工成本同比下降，降幅最大的是平安銀行，達(dá)8.5%；人均薪酬最低的是鄭州銀行，為34.8萬元。

“總體來看，人力成本變化反映了各類銀行在利潤壓力、運(yùn)營效率及員工激勵(lì)方面的差異化策略，同時(shí)也表明銀行在提升效率和控制成本之間尋求新的平衡點(diǎn)?！痹鴦偙硎?。

他進(jìn)一步分析稱，五大行憑借規(guī)模優(yōu)勢(shì)和穩(wěn)定的盈利能力，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下保持了較強(qiáng)的業(yè)績?cè)鲩L動(dòng)力，從而為員工漲薪提供了空間。中小銀行在利率市場化和經(jīng)濟(jì)增速放緩的環(huán)境下，盈利能力受到擠壓，加之地方信貸投放壓力和不良貸款管控的挑戰(zhàn)，導(dǎo)致其人力成本控制趨緊。

一位城商行普惠金融部人士也向《財(cái)經(jīng)》提到資產(chǎn)質(zhì)量下滑對(duì)收入的影響，“總行層面的工資一般和全行業(yè)績掛鉤，具體到部門還會(huì)有系數(shù)差別。如果不良較高，績效就可能比較慘淡”。

對(duì)于薪酬下降的原因，部分銀行在財(cái)報(bào)中也有闡述，“降本增效”是一個(gè)關(guān)鍵詞。

平安銀行年報(bào)提及的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”中，除員工費(fèi)用同比下降8.55%，“折舊、攤銷和租賃費(fèi)用”“一般業(yè)務(wù)管理費(fèi)用”這兩個(gè)項(xiàng)目均同比下降超過10%?！氨炯瘓F(tuán)全面深化數(shù)字化轉(zhuǎn)型，保持戰(zhàn)略重點(diǎn)業(yè)務(wù)的投入，同時(shí)進(jìn)一步推進(jìn)降本增效工作，減少職場及日常運(yùn)營支出，提高業(yè)務(wù)支持類費(fèi)用的投產(chǎn)效率?！逼桨层y行稱。

渝農(nóng)商行2024年員工成本同比減少3.52%，其在財(cái)報(bào)中稱，“本集團(tuán)優(yōu)化調(diào)整補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃，員工精算成本相應(yīng)有所下降?！编嵵葶y行則表示，其薪酬以提高市場競爭力和對(duì)人才的吸引力為導(dǎo)向，在薪酬結(jié)構(gòu)調(diào)整的同時(shí)，根據(jù)對(duì)市場薪資水平的調(diào)查，對(duì)與市場水平差距較大的崗位薪酬進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

值得一提的是，大多數(shù)銀行人均薪酬同比變化與員工成本基本一致，表現(xiàn)為“同升同降”，不過由于員工規(guī)模的增減，個(gè)別銀行的員工成本與人均薪酬走勢(shì)分化。

例如郵儲(chǔ)銀行2024年員工成本同比微增0.04%，但因員工數(shù)增加，人均薪酬同比下降了0.3%。更明顯的是浙商銀行，2024年員工成本同比增長9.9%，漲幅領(lǐng)跑大中型銀行，但人均薪酬卻同比下降了0.2%。年報(bào)顯示，浙商銀行近年人員持續(xù)擴(kuò)張，2024年繼續(xù)增員2331人，增幅達(dá)10.2%。

表2：部分A股上市銀行2024年高管薪酬情況一覽

與之相反的是，瑞豐銀行（601528.SH）員工成本同比下降0.6%，但因減員約3%，人均薪酬同比增長了3.36%。中信銀行“反超”招行升至人均薪酬榜首，也與減員有關(guān)，在連續(xù)多年增員后，2024年中信銀行員工數(shù)量減少約1400人至6.5萬人。

人員增減分化的背后，亦反映了銀行現(xiàn)階段不同的經(jīng)營策略。

綜合多家銀行財(cái)報(bào)和業(yè)績會(huì)表述，減員的主因包括營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)持續(xù)“瘦身”、行內(nèi)架構(gòu)改革、壓縮創(chuàng)收貢獻(xiàn)低的崗位人數(shù)等。

“我行數(shù)字勞動(dòng)力的年工作量相當(dāng)于3萬人，所以員工總量下降，但機(jī)器人替代已超過3萬人。”工商銀行董事長廖林曾在2023年業(yè)績會(huì)上說道。

增員則普遍體現(xiàn)在金融科技等方面。交行是其中一個(gè)代表?！拔倚袌?jiān)持將數(shù)字化新交行建設(shè)作為戰(zhàn)略推進(jìn)的重要突破口，金融科技人才萬人計(jì)劃已接近完成?！苯恍行虚L張寶江在2024年業(yè)績會(huì)上稱。2024年，交行金融科技人員數(shù)量較2023年末增長約15.7%。

“當(dāng)前，銀行業(yè)普遍趨向于精細(xì)化成本管理，通過優(yōu)化員工結(jié)構(gòu)、提高人均產(chǎn)能，以及推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型減少低效率崗位的人員配置，從而實(shí)現(xiàn)更可持續(xù)的薪酬支出。”曾剛說。

高管薪酬總額普降，降幅最高達(dá)58%

“降本增效”之下，銀行高管亦在降薪。

《財(cái)經(jīng)》根據(jù)Chioce和銀行財(cái)報(bào)統(tǒng)計(jì)，在已披露數(shù)據(jù)的24家A股上市銀行中，管理層（包括董監(jiān)高）2024年度薪酬總額為4.04億元，較2023年度的4.73億元下降14.58%。24家銀行中，僅工行、青島銀行、江陰銀行、瑞豐銀行管理層薪酬同比上升，其他20家銀行管理層薪酬均出現(xiàn)下降（注：部分銀行高管存在年內(nèi)補(bǔ)薪情況，不在此次統(tǒng)計(jì)范圍內(nèi)）。

其中，光大銀行管理層薪酬總額堪稱“腰斬”，其2023年高管稅前薪酬共計(jì)2394.26萬元，2024年下降57.9%至1008.58萬元。這與統(tǒng)計(jì)人數(shù)有一定關(guān)系，2024年光大銀行高管薪酬統(tǒng)計(jì)人數(shù)為14人，2023年統(tǒng)計(jì)人數(shù)為18人。

另據(jù)該行財(cái)報(bào)，部分董監(jiān)高2024年的最終薪酬尚在核算確認(rèn)中。不過從個(gè)人看，光大銀行副行長齊曄、副行長楊兵兵、董事會(huì)秘書張旭陽2024年稅前薪酬均在150萬元上下，都較2023年出現(xiàn)不同幅度下降。

高管薪酬總額降幅超過20%的還有浙商銀行、渝農(nóng)商行、重慶銀行、鄭州銀行、平安銀行、浦發(fā)銀行等六家銀行，同比降幅分別為39.72%、34%、26%、25.8%、24.5%、22.3%。

從絕對(duì)值看，和員工薪酬一致，管理層薪酬最高的亦是全國性股份制銀行。24家銀行中，民生銀行管理層2024年薪酬總額排名第一，達(dá)4048.54萬元，但也同比下降了13.5%。高管薪酬總額超過2000萬元的招商銀行、中信銀行、平安銀行也出現(xiàn)了同比下滑，降幅分別為4.9%、15.5%、24.53%。

事實(shí)上，此前就已有銀行明確表示壓降高管收入。

例如鄭州銀行在2023年業(yè)績會(huì)上提出“傾斜一線，優(yōu)化資源配置”和“降本增效”的工作要求，明確高管薪酬在與經(jīng)營業(yè)績掛鉤的基礎(chǔ)上，自2024年起分兩年每年壓降10%；同時(shí)進(jìn)一步調(diào)整內(nèi)部分配結(jié)構(gòu)，優(yōu)化薪酬分配級(jí)差，將調(diào)整出來的薪酬資源配置到基層員工，做好業(yè)務(wù)發(fā)展支撐保障。

財(cái)報(bào)顯示，鄭州銀行董監(jiān)高2024年獲得的稅前報(bào)酬總額為1559.6萬元，較2023年的2103.5萬元下降了25.8%。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，高管薪酬的變化體現(xiàn)了銀行在降本增效方向下的一些結(jié)構(gòu)性調(diào)整。與此同時(shí)，近年來，金融行業(yè)的高級(jí)管理人員，確實(shí)也面臨著相應(yīng)的“限薪”要求。

此前的2022年8月，《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》下發(fā)，要求國有金融企業(yè)合理控制崗位分配級(jí)差，有效平衡好領(lǐng)導(dǎo)班子、中層干部和基層員工的收入分配關(guān)系，加大向一線員工、基層員工傾斜力度等。此外，對(duì)金融企業(yè)高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35％。

“一個(gè)總體原則是，銀行的薪酬總包要和本行業(yè)績掛鉤，如果營收盈利下降，薪酬可能就會(huì)受影響。薪酬的結(jié)構(gòu)性調(diào)整、向價(jià)值創(chuàng)造的崗位傾斜等，也是內(nèi)部加強(qiáng)管理的體現(xiàn)?！庇腥淌紫y行分析師向《財(cái)經(jīng)》表示。

“反向討薪”銀行數(shù)上升，規(guī)模最高3250萬元

值得注意的是，上市銀行薪酬水平并不代表銀行業(yè)整體薪酬情況。

“從整個(gè)銀行業(yè)來看，中國有4000多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，上市銀行僅是其中少有的佼佼者，而大部分的城商行、農(nóng)商行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)受各種客觀因素影響盈利能力相對(duì)較弱，人均薪酬也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于上市銀行水平。”中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)副秘書長周更強(qiáng)等人曾在《上市銀行人力資源管理現(xiàn)狀、趨勢(shì)及發(fā)展建議》一文中表示。

隨著環(huán)境變化，從可持續(xù)角度出發(fā)，近年銀行正不斷完善薪酬制度，例如有的銀行建立了由效益類、風(fēng)險(xiǎn)類、發(fā)展類三大類指標(biāo)構(gòu)成的完整的績效評(píng)價(jià)體系。與此同時(shí)，作為銀行薪酬政策的一部分，“薪酬追索扣回制度”的完善近年亦備受關(guān)注。

據(jù)《財(cái)經(jīng)》不完全統(tǒng)計(jì)，截至4月10日，上述已披露年報(bào)的24家A股上市銀行中，中行、浙商銀行、渝農(nóng)商行披露了追索扣回薪酬數(shù)額，如果算上H股上市銀行，則數(shù)量更多。而2022年時(shí)僅有招行、渤海銀行等少數(shù)銀行公布了績效薪酬追索扣回的具體情況。

數(shù)據(jù)顯示，2024年追索扣回薪酬規(guī)模最大的為中行，其2024年共對(duì)2469人次執(zhí)行追索扣回，追索扣回績效薪酬總金額達(dá)3250萬元，與上年相比同比增長超42%；浙商銀行2024年執(zhí)行績效薪酬追索扣回1424人次，追索扣回績效薪酬總金額3033.78萬元；渝農(nóng)商行2024年累計(jì)追索扣回績效薪酬143.9萬元。

一些上市銀行雖暫未在年報(bào)中披露“反向討薪”的金額，但也提及了相關(guān)機(jī)制。

例如建行在2024年財(cái)報(bào)中稱，“本行建立了激勵(lì)回?fù)軝C(jī)制，企業(yè)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)出現(xiàn)重大失誤、給企業(yè)造成重大損失的，將追索扣回部分或全部已發(fā)績效年薪和任期激勵(lì)收入?！惫ば袆t表示，對(duì)發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為或出現(xiàn)職責(zé)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露等情形的員工，本行視嚴(yán)重程度扣減、止付及追回相應(yīng)期限的績效薪酬。