“雙碳”背景下云南省商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展路徑研究

摘要：在推進(jìn)“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)的時(shí)代背景下，綠色金融作為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的新動(dòng)能，是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的必然選擇。云南作為生態(tài)大省、資源大省，綠色早已成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的鮮明底色。近年來，各商業(yè)銀行不斷深挖云南綠色金融潛能，綠色金融業(yè)務(wù)穩(wěn)步開展、明顯提速。然而與此同時(shí)，商業(yè)銀行仍面臨綠色金融標(biāo)準(zhǔn)待統(tǒng)一、產(chǎn)品服務(wù)待優(yōu)化、發(fā)展模式待革新、風(fēng)險(xiǎn)防控待健全等問題。文章以商業(yè)銀行為切入點(diǎn)，在“雙碳”背景下思考和審視云南省綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀，積極探索和發(fā)掘商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)深入發(fā)展的有效實(shí)施路徑。

關(guān)鍵詞：雙碳；商業(yè)銀行；綠色金融

習(xí)近平總書記在黨的二十大報(bào)告中指出：“推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色化、低碳化是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。”實(shí)現(xiàn)“雙碳”戰(zhàn)略，是以習(xí)近平同志為核心的黨中央統(tǒng)籌國內(nèi)國際兩個(gè)大局審時(shí)度勢作出的重大決策，是推進(jìn)生態(tài)優(yōu)先、節(jié)約集約、綠色低碳發(fā)展的必然選擇，也是未來社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要方向指引。為加快推動(dòng)綠色金融發(fā)展，抓緊實(shí)現(xiàn)綠色產(chǎn)業(yè)革新，國家先后出臺(tái)《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)綠色信貸指引的通知》、人民銀行等七部委《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》等有關(guān)規(guī)定，碳達(dá)峰碳中和的頂層設(shè)計(jì)逐步完善。綠色金融能形成資金導(dǎo)向，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)社會(huì)資源向綠色產(chǎn)業(yè)傾斜，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)調(diào)整，對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，因此探討如何優(yōu)化商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展路徑，對(duì)推進(jìn)“雙碳”目標(biāo)具有重要意義。

一、云南省商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，銀行業(yè)不斷匯聚金融“活水”，以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，為云南省綠色發(fā)展注入新動(dòng)能。作為金融機(jī)構(gòu)的主力軍，商業(yè)銀行承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)高效、健康、可持續(xù)發(fā)展的責(zé)任和使命，推動(dòng)了全省綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。圍繞實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，銀行業(yè)重點(diǎn)扶持了一批節(jié)能環(huán)保、水資源節(jié)約、綠色農(nóng)業(yè)、清潔生產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)等產(chǎn)業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益與生態(tài)效益“雙豐收”。同時(shí)，大力創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，構(gòu)建了覆蓋綠色信貸、綠色債券、綠色基金、碳金融等多層級(jí)、立體化的業(yè)務(wù)體系。

（一）明確綠色金融重點(diǎn)領(lǐng)域

云南省商業(yè)銀行緊盯經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的新形勢，堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向，圍繞云南糧食安全、生態(tài)保護(hù)、綠色能源等重點(diǎn)領(lǐng)域，立足省內(nèi)綠色發(fā)展、綠色轉(zhuǎn)型的融資需求，開展金融產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新。為充分踐行“綠色金融，生態(tài)保護(hù)”的發(fā)展理念，銀行業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，大力支持省內(nèi)水利建設(shè)、林業(yè)發(fā)展、光伏發(fā)電、高原湖泊修復(fù)治理和傳統(tǒng)工業(yè)綠色改造等地方特色項(xiàng)目。同時(shí)，商業(yè)銀行積極探索綠色低碳發(fā)展與鄉(xiāng)村振興之間的連接點(diǎn)，加快推動(dòng)綠色金融與服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)鄉(xiāng)村振興和農(nóng)業(yè)強(qiáng)國建設(shè)等戰(zhàn)略的深度融合。

（二）加大綠色信貸投放力度

在全力支持云南特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展方面，商業(yè)銀行加快推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥大健康產(chǎn)業(yè)、專精特新科技產(chǎn)業(yè)、新能源新材料產(chǎn)業(yè)以及傳統(tǒng)制造業(yè)優(yōu)化升級(jí)，創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)審批“綠色通道”，用好用足行業(yè)信貸制度及差異化政策，確保信貸投放及時(shí)高效。截至2023年年末，云南省綠色貸款余額6478億元，同比增長26.3%，占全部貸款比重的14%。戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)節(jié)能環(huán)保提升、經(jīng)濟(jì)循環(huán)可持續(xù)和綠色能源產(chǎn)業(yè)是綠色貸款支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，其中，清潔能源產(chǎn)業(yè)貸款同比增長52.5%，生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)貸款同比增長23.5%，節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)貸款同比增長20%。

（三）推動(dòng)綠色債券發(fā)行規(guī)模

按照“雙碳”決策部署，云南省采取了“一攬子”措施，多渠道發(fā)揮區(qū)域債券市場特色優(yōu)勢，全力推動(dòng)綠色債券發(fā)行。2022年，在云南省金融機(jī)構(gòu)的支持與推動(dòng)下，相關(guān)企業(yè)發(fā)行綠色債券超160億元，同比增長超四成，發(fā)行規(guī)模不斷攀升，位居全國第十四位；發(fā)行鄉(xiāng)村振興票據(jù)總額為40億元，資金主要投向鄉(xiāng)村環(huán)境改善和人居條件整治等方面。同時(shí)，全年還推出了多項(xiàng)首單創(chuàng)新債務(wù)融資工具，進(jìn)一步展示了云南省債務(wù)融資的地方特色：包括全省首個(gè)科技創(chuàng)新票據(jù)、全國首個(gè)涉綠色、鄉(xiāng)村振興和可持續(xù)發(fā)展的永續(xù)中期票據(jù)，以及全省首個(gè)依托常發(fā)行計(jì)劃機(jī)制的債務(wù)融資工具等。這些舉措持續(xù)提升了綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率和水平，綠色債券發(fā)行規(guī)模取得了顯著提升。

（四）引入國家綠色發(fā)展基金初見成效

在金融機(jī)構(gòu)的支持和推動(dòng)下，云南省相關(guān)企業(yè)致力于推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)制度化、體制化，不斷探索資金籌措新模式，不斷挖掘優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目申報(bào)國家綠色發(fā)展基金，使項(xiàng)目高質(zhì)量發(fā)展、落地落實(shí)。目前，全省累計(jì)共有十個(gè)項(xiàng)目申請(qǐng)國家綠色發(fā)展基金，申請(qǐng)投資資金共計(jì)42億元。其中已經(jīng)實(shí)施項(xiàng)目2個(gè)，投入資金共計(jì)5.8億元；成功立項(xiàng)但尚未落地項(xiàng)目4個(gè)，其余項(xiàng)目尚未完善投資方案。實(shí)施的項(xiàng)目包括：一是大理洱海區(qū)域內(nèi)的環(huán)境修復(fù)及其相關(guān)濕地的建設(shè)項(xiàng)目，總資金投入1.8億元，該項(xiàng)目作為中國首例國家綠色發(fā)展基金投資類項(xiàng)目，它的建成將有效促進(jìn)生態(tài)健康、可持續(xù)的生態(tài)防護(hù)體系的建立；二是以單晶硅項(xiàng)目作為主要研發(fā)對(duì)象的宇澤半導(dǎo)體公司，在綠色基金注入4億元的前提下，帶動(dòng)了其他5家企業(yè)的投資，總投資金額超12億元。目前，該公司的生產(chǎn)價(jià)值已超40億元，創(chuàng)造了綠色項(xiàng)目建設(shè)的新速度，吹響了綠色投資賦能產(chǎn)業(yè)發(fā)展新征程的號(hào)角。

（五）助力碳金融創(chuàng)新發(fā)展

為了支持我國向著“雙碳”目標(biāo)不斷邁進(jìn)，碳金融的概念正在被大力推廣并在云南省范圍內(nèi)取得了一定的成果。在2022年三季度，云南地區(qū)碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)“破零”，該項(xiàng)目旨在利用先進(jìn)的技術(shù)來測量碳減排能力。通過對(duì)華電集團(tuán)和大唐集團(tuán)的兩個(gè)大型發(fā)電廠進(jìn)行測算，正確計(jì)算出了所能減少的二氧化碳量，并將這些數(shù)據(jù)作為信貸支持的依據(jù)，最終向兩個(gè)項(xiàng)目共發(fā)放“碳減排掛鉤”貸款0.45億元，以此來支持清潔能源項(xiàng)目的后續(xù)實(shí)施，將綠色產(chǎn)業(yè)和碳金融有機(jī)結(jié)合，有效地發(fā)揮了碳金融的賦能作用，進(jìn)一步引導(dǎo)金融資源向綠色低碳領(lǐng)域聚集。同時(shí)，富滇銀行香格里拉分行向某能源公司發(fā)放0.1億元碳排放權(quán)質(zhì)押貸款，標(biāo)志著富滇銀行在綠色金融及碳金融創(chuàng)新融資方面取得新突破。

二、“雙碳”目標(biāo)下云南省商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融面臨的挑戰(zhàn)

（一）標(biāo)準(zhǔn)體系待統(tǒng)一

1. 缺乏綠色金融標(biāo)準(zhǔn)化體系。具體來看，當(dāng)前國內(nèi)關(guān)于綠色金融的劃分標(biāo)準(zhǔn)主要包括：原銀監(jiān)會(huì)相繼發(fā)布的《綠色信貸指引》《綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度》以及《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》等系列政策文件，人民銀行和發(fā)改委及證監(jiān)會(huì)等出臺(tái)的《綠色債券項(xiàng)目支持目錄》，國家發(fā)改委等七部門印發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》。同時(shí)，地方政府也制定了各自的相關(guān)綠色標(biāo)準(zhǔn)。然而在綠色項(xiàng)目認(rèn)定的實(shí)踐當(dāng)中，由于缺乏對(duì)綠色認(rèn)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)體系，服務(wù)對(duì)象無法清晰界定。例如，目前在人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、發(fā)改委的綠色信貸統(tǒng)計(jì)口徑上，并不是囊括了所有類型，例如核電、軌道交通，僅收錄在部分口徑范圍內(nèi)。面對(duì)綠色項(xiàng)目如何認(rèn)定，評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如何選擇，如何在實(shí)踐中為企業(yè)提供更準(zhǔn)確、便捷、快速的綠色金融服務(wù)，是目前商業(yè)銀行急需解決的“攔路虎”。

2. 未統(tǒng)一ESG信息披露標(biāo)準(zhǔn)。由于對(duì)標(biāo)國際標(biāo)準(zhǔn)，我國沒有完整的ESG信息披露標(biāo)準(zhǔn)體系，而國際市場上信息披露標(biāo)準(zhǔn)也不一，信息披露存在差異，也導(dǎo)致中國企業(yè)在對(duì)外信息披露的選擇上缺少統(tǒng)一的認(rèn)知，企業(yè)采用不同標(biāo)準(zhǔn)可比性不足。不但使商業(yè)銀行在綠色貸款投放上難度加大，也使得在貸款用途上容易出現(xiàn)“偽綠”“漂綠”的情況，加大綠色項(xiàng)目信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）產(chǎn)品服務(wù)待優(yōu)化

1. 綠色金融產(chǎn)品體系單一

現(xiàn)階段，云南省商業(yè)銀行推出的相關(guān)產(chǎn)品體系不夠多元化、特色化，大多仍停留在綠色信貸和綠色債券領(lǐng)域。而碳金融交易市場剛剛起步，規(guī)模仍然有限，綠色基金等其他綠色金融產(chǎn)品較少，碳期權(quán)期貨等綠色衍生工具更為稀有，綠色資產(chǎn)證券化也需進(jìn)一步與金融產(chǎn)品創(chuàng)新設(shè)計(jì)融會(huì)貫通，以滿足不同企業(yè)的融資需求。

2. 綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足

當(dāng)前規(guī)模最大的綠色信貸涉及的多是“雙碳”、節(jié)能減排、能耗雙控、環(huán)境治理等國家支持領(lǐng)域，多為順應(yīng)政府宏觀方向的被動(dòng)應(yīng)對(duì)式產(chǎn)品，金融產(chǎn)品的主動(dòng)對(duì)接不足。同時(shí)，在產(chǎn)品研發(fā)和制定上以公司為主，在家庭和個(gè)人領(lǐng)域產(chǎn)品稍顯不足，在產(chǎn)品創(chuàng)新及其應(yīng)用領(lǐng)域方面存在明顯短板，這在一定程度上也制約了綠色金融發(fā)展的廣度和深度。

（三）發(fā)展模式待革新

在“雙碳”目標(biāo)下，商業(yè)銀行信貸政策與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展相沖突。云南是我國重要的有色金屬、煤炭生產(chǎn)區(qū)域，然而這些“雙碳”相關(guān)的產(chǎn)業(yè)受限于區(qū)域發(fā)展不平衡，綠色轉(zhuǎn)型難度大。以云南省楚雄祿豐為例，祿豐市始終堅(jiān)持工業(yè)強(qiáng)市、產(chǎn)業(yè)興市，該區(qū)域內(nèi)主要經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)之一就是鋼鐵冶煉。而在商業(yè)銀行目前的綠色信貸政策下，煤炭行業(yè)被劃為謹(jǐn)慎介入類行業(yè)，成為信貸投放的限額領(lǐng)域。在這一轄域內(nèi)，如果商業(yè)銀行為使綠色金融評(píng)價(jià)結(jié)果順利通過央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，就必須收縮，甚至放棄該地區(qū)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的信貸業(yè)務(wù)，其整體的業(yè)務(wù)發(fā)展和區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也將會(huì)受到重大影響。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防控待健全

1. 新增項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別難度增加

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)還屬于初步摸索階段，相關(guān)信貸從業(yè)人員在該領(lǐng)域?qū)徟?jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致難以識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。例如碳金融相關(guān)項(xiàng)目，目前云南成功的案例并不多，缺乏有效的投放經(jīng)驗(yàn)和信息交流，在二級(jí)市場上，特別是在不同的試點(diǎn)地區(qū)，碳排放權(quán)的交易價(jià)格天差地別，在不同的地區(qū)信息的不流通，使得“信息不對(duì)稱”這個(gè)問題更加突出，加大了融資過程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度和評(píng)估的準(zhǔn)確性。

2. 現(xiàn)有業(yè)務(wù)的存續(xù)期管理難度加劇

為了適應(yīng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，響應(yīng)國家節(jié)能減排號(hào)召，高碳企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中，可能受技術(shù)更新改造、節(jié)能減排等影響而導(dǎo)致成本過高，發(fā)生收益曲線波動(dòng)；同時(shí)，現(xiàn)有金融資產(chǎn)的價(jià)值在轉(zhuǎn)型過程中也會(huì)受到估值的波動(dòng)、碳價(jià)的漲跌、高碳資產(chǎn)貶值等原因的影響。這些因素均會(huì)增加商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

3. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制尚待完善

由于目前對(duì)于綠色金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏統(tǒng)一的評(píng)估體系與標(biāo)準(zhǔn)，這在一定程度上大大限制了綠色企業(yè)或綠色項(xiàng)目的融資機(jī)會(huì)；同時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行而言，這也會(huì)給融資服務(wù)帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。

三、“雙碳”目標(biāo)下云南省商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展路徑

（一）規(guī)范完善綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系

1. 加快統(tǒng)一綠色金融標(biāo)準(zhǔn)

各方需合力推動(dòng)綠色金融政策出臺(tái)，建立標(biāo)準(zhǔn)化的綠色金融數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)體系，在數(shù)據(jù)的收集、分類、儲(chǔ)存等方面，打造綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、技術(shù)、業(yè)務(wù)、管理四位一體的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一相應(yīng)的排放指標(biāo)、綠色經(jīng)濟(jì)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目評(píng)估的指標(biāo)體系，以及更大層面上推動(dòng)各類參與機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信息共享，建立統(tǒng)一的碳賬戶信息平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和政府部門的信息共享，從而更加有效地引導(dǎo)綠色投向。同時(shí)，要進(jìn)一步理順國家標(biāo)準(zhǔn)和地方標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系，將地方標(biāo)準(zhǔn)與國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)緊密掛鉤，推進(jìn)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系的健全與完善。

2. 建立全流程信息披露體系

商業(yè)銀行應(yīng)積極配合政府建立健全ESG頂層設(shè)計(jì)體系，在投資規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、信息披露、評(píng)級(jí)評(píng)價(jià)、監(jiān)督管理、行動(dòng)實(shí)踐等方面加強(qiáng)政策引領(lǐng)和指導(dǎo)作用，讓ESG信息披露作為企業(yè)信息披露的重要組成部分，對(duì)不同行業(yè)、不同環(huán)境，制定規(guī)范統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)指標(biāo)，提升企業(yè)信息披露質(zhì)量。同時(shí)，依托金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)大的數(shù)據(jù)支撐，為企業(yè)提供精準(zhǔn)的碳排放計(jì)算服務(wù)，并且搭建全面的信息交匯平臺(tái)，來收集整理環(huán)保處罰、排污許可、綠色項(xiàng)目立項(xiàng)和信用信息等相關(guān)數(shù)據(jù)。此外，積極與專業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)緊密協(xié)作，不斷優(yōu)化綠色信貸審核流程，持續(xù)跟蹤綠色項(xiàng)目的推動(dòng)情況，確保綠色項(xiàng)目快落地、見實(shí)效。

（二）優(yōu)化創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品服務(wù)

1. 完善綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)體系

積極研發(fā)多元化、地域化、特色化的綠色金融產(chǎn)品，構(gòu)建高品質(zhì)創(chuàng)新型綠色產(chǎn)品發(fā)展體系。綠色信貸方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)圍繞“雙碳”主旋律，深入貫徹落實(shí)信貸資源結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，不斷增大綠色信貸資產(chǎn)規(guī)模，以市場化途徑逐步降低污染程度高、能源消耗大的資產(chǎn)比重，助力綠色低碳產(chǎn)業(yè)健康穩(wěn)步持續(xù)發(fā)展。不斷完善綠色信貸產(chǎn)品，結(jié)合實(shí)際積極研發(fā)不同能源類型的信貸產(chǎn)品，探索產(chǎn)業(yè)園區(qū)綠色升級(jí)、城市交通綠色出行、有機(jī)農(nóng)業(yè)綠色生態(tài)等多樣化信貸產(chǎn)品，降低綠色信貸資金成本，擴(kuò)大綠色信貸規(guī)模。綠色債券方面，密切緊跟市場動(dòng)態(tài)，繼續(xù)鼓勵(lì)經(jīng)濟(jì)實(shí)體通過發(fā)行綠色金融債券融資，深挖客戶綠色融資、轉(zhuǎn)型融資需求，對(duì)于節(jié)能減排企業(yè)、環(huán)保項(xiàng)目和生態(tài)工程在發(fā)行綠色企業(yè)債券方面提供綠色通道。同時(shí)，商業(yè)銀行可以借鑒歐盟綠色債券與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貿(mào)易投資經(jīng)驗(yàn)，聚焦“一帶一路”、自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域，推進(jìn)綠色貿(mào)易融資的產(chǎn)品創(chuàng)新。碳金融方面，積極探索和推進(jìn)碳排放權(quán)（抵）質(zhì)押融資、碳金融結(jié)構(gòu)性存款等相關(guān)產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足多元市場主體需求，構(gòu)建多層次綠色金融產(chǎn)品體系。

2. 加大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)力度

資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，進(jìn)一步探索碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款、碳資產(chǎn)融資租賃，積極推進(jìn)綠色銀團(tuán)；同時(shí)，圍繞新能源汽車、綠色智能家居產(chǎn)品、綠色住房、綠色出行等個(gè)人消費(fèi)重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)綠色消費(fèi)產(chǎn)品供給。負(fù)債業(yè)務(wù)方面，積極承銷發(fā)行綠色債券、碳中和債券，確保綠色債券承銷規(guī)模顯著提升；加大碳中和借記卡、綠色信用卡推廣等。中間業(yè)務(wù)方面，持續(xù)創(chuàng)新“綠色金融主題”理財(cái)產(chǎn)品，推進(jìn)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)、個(gè)人掌銀等線上平臺(tái)建設(shè)，提升綠色消費(fèi)服務(wù)便捷性；同時(shí)，充分發(fā)揮商業(yè)銀行在碳密集行業(yè)和項(xiàng)目融資中的傳統(tǒng)優(yōu)勢，大力拓展綠色監(jiān)測、綠色低碳產(chǎn)品認(rèn)證推廣和基金托管等中介服務(wù)，積極探索綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目勘察、方案設(shè)計(jì)、技術(shù)咨詢服務(wù)，創(chuàng)新開發(fā)碳排放權(quán)交易、水權(quán)交易、排污許可權(quán)交易服務(wù)，大力拓展節(jié)能評(píng)估和能源審計(jì)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、碳排放核查服務(wù)等。

（三）持續(xù)推進(jìn)“雙碳”重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)擴(kuò)面增量

1. 做優(yōu)綠色金融差異化政策支持

一是經(jīng)濟(jì)資本支持方面，商業(yè)銀行盡量放寬對(duì)鋼鐵、有色金屬等高碳企業(yè)產(chǎn)能的要求，確保轉(zhuǎn)型基礎(chǔ)好的企業(yè)獲得轉(zhuǎn)型金融支持。對(duì)屬于人民銀行煤炭清潔高效利用再貸款支持范圍的業(yè)務(wù)及綠色信貸業(yè)務(wù)，在符合一定條件的情況下實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量調(diào)減。繼續(xù)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)在戰(zhàn)略性經(jīng)濟(jì)資本配置方面予以傾斜。二是金融產(chǎn)品支持方面，商業(yè)銀行要積極推動(dòng)轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)轉(zhuǎn)型貸款產(chǎn)品，將貸款利率與企業(yè)轉(zhuǎn)型綠色指標(biāo)相掛鉤；同時(shí)，大力研發(fā)基于碳密集行業(yè)產(chǎn)能質(zhì)押的金融產(chǎn)品，提升高碳企業(yè)融資的可得性。

2. 做好綠色低碳轉(zhuǎn)型金融服務(wù)

一是服務(wù)好新型工業(yè)化發(fā)展。商業(yè)銀行要協(xié)同推進(jìn)降碳減污擴(kuò)綠增長，積極支持鋼鐵、有色金屬等碳密集行業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。大力支持綠色工業(yè)園區(qū)建設(shè)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，擇優(yōu)支持碳減排效應(yīng)和經(jīng)濟(jì)效益較好的新能源、綠色低碳等技術(shù)領(lǐng)域。二是服務(wù)好能源革命。要堅(jiān)持先立后破，充分利用人民銀行碳減排支持工具、煤炭清潔高效利用專項(xiàng)再貸款工具，做好煤炭清潔高效利用、大型風(fēng)電光伏基地、國家規(guī)劃的大型水電項(xiàng)目、分布式光伏、源網(wǎng)荷儲(chǔ)一體化建設(shè)等領(lǐng)域金融服務(wù)。

3. 加強(qiáng)綠色重大項(xiàng)目金融支持。各商業(yè)銀行應(yīng)定期申報(bào)綠色金融重大項(xiàng)目庫名單，對(duì)符合條件的項(xiàng)目及時(shí)入庫、動(dòng)態(tài)管理，用好用足差異化政策，加快打造業(yè)務(wù)發(fā)展增長極。強(qiáng)化銀政企合作和分層營銷，積極對(duì)接地方政府部門及在滇優(yōu)質(zhì)企業(yè)，及時(shí)獲取各層級(jí)綠色優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目及客戶源頭信息。同時(shí)強(qiáng)化二次營銷，加快已審批綠色優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)投放。強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)營銷，對(duì)重大項(xiàng)目及其上下游綠色產(chǎn)業(yè)客戶提供一攬子綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)，持續(xù)完善公私聯(lián)動(dòng)、行司聯(lián)動(dòng)協(xié)同營銷機(jī)制。

（四）全面提升綠色轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)防范能力

1. 建立綠色信息共享平臺(tái)

商業(yè)銀行要積極與政府、行業(yè)協(xié)會(huì)、企業(yè)共同搭建企業(yè)碳排放和環(huán)境信息大數(shù)據(jù)平臺(tái)。運(yùn)用新技術(shù)和新方法，對(duì)碳排放和環(huán)境信息數(shù)據(jù)進(jìn)行整合、分析，將綠色金融作為內(nèi)控合規(guī)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域，做好綠色金融相關(guān)合規(guī)審查和檢查監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)投融資綠色信息共享。

2. 強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)綠色行業(yè)和碳密集行業(yè)分析研究，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念和底線思維，合理確定鋼鐵、常用有色金屬、化工等行業(yè)限額和信用管理策略。進(jìn)一步優(yōu)化綠色金融重點(diǎn)領(lǐng)域常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。落實(shí)綠色債券等業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作。

3. 完善環(huán)境信用評(píng)價(jià)機(jī)制

鼓勵(lì)企業(yè)積極進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型，要求定期對(duì)相關(guān)綠色信息進(jìn)行披露，其中包括：生產(chǎn)設(shè)施環(huán)保審批、生產(chǎn)技術(shù)環(huán)境影響、生態(tài)環(huán)境違法信息、污染物產(chǎn)生治理與排放情況、企業(yè)環(huán)璄管理情況、碳排放情況等方面，商業(yè)銀行在此基礎(chǔ)上，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管控，對(duì)企業(yè)環(huán)境信用予以評(píng)級(jí)分類，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)“一票否決”。同時(shí)，加強(qiáng)項(xiàng)目環(huán)評(píng)審批、節(jié)能審查等關(guān)鍵環(huán)節(jié)合法性審核，落實(shí)綠色金融統(tǒng)計(jì)制度，完善管理機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)條線和數(shù)據(jù)規(guī)范管理，降低綠色投融資交易成本和風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

堅(jiān)持綠色金融健康穩(wěn)步發(fā)展，是貫徹落實(shí)綠色新發(fā)展理念的政治要求，是積極實(shí)現(xiàn)“雙碳”戰(zhàn)略的重要手段，是助力云南省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然要求。商業(yè)銀行在這樣的時(shí)代命題下，要堅(jiān)持綠色金融戰(zhàn)略引領(lǐng)，加快推動(dòng)綠色金融創(chuàng)新發(fā)展，積極做實(shí)做優(yōu)綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型高質(zhì)量金融服務(wù)，建立完善綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品服務(wù)，持續(xù)推進(jìn)“雙碳”重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)擴(kuò)面增量，全面提升綠色轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)防范能力，在實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展和“雙碳”目標(biāo)中、在大力推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)高水平、可持續(xù)發(fā)展中彰顯金融機(jī)構(gòu)應(yīng)有的擔(dān)當(dāng)，為云南省高質(zhì)量發(fā)展提供有力金融支撐。

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＊本文受云南省教育廳科學(xué)研究基金項(xiàng)目資助（編號(hào)：2023J1342）。

（作者單位：龔莉，昆明理工大學(xué)津橋?qū)W院；郭家瑞，中國農(nóng)業(yè)銀行云南省分行）