“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融風險管理

摘要：在“雙碳”目標背景下，商業(yè)銀行作為金融體系的核心，其綠色金融風險管理成為重要議題。本文首先分析了商業(yè)銀行在綠色金融領域面臨的政策風險、信貸風險及客戶風險。隨后，提出了針對性的風險管理策略：一是樹立綠色金融理念，通過內部文化建設與外部宣傳引導，強化綠色發(fā)展意識；二是完善綠色信貸體系，建立科學的評估機制，提升風險評估準確性，并健全預警與應急處理機制；三是健全信息披露機制，搭建綠色信息披露平臺，保障信息透明，提升業(yè)務合規(guī)性；四是利用現(xiàn)代技術助力風險管理，如大數(shù)據(jù)分析、人工智能及區(qū)塊鏈技術，提升風險管理效率與信息安全。文章旨在為商業(yè)銀行提供綠色金融風險管理的有效策略，推動其提升綠色金融服務水平，助力“雙碳”目標實現(xiàn)。

關鍵詞：“雙碳”目標；商業(yè)銀行；綠色金融；風險管理

一、“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融的風險分析

（一）綠色金融的政策風險

隨著“雙碳”目標的逐步實施，國家為了推動綠色金融的發(fā)展，陸續(xù)推出了一系列政策和法規(guī)，對金融市場進行了明確的規(guī)范。目前，鑒于綠色金融尚處于發(fā)展階段，金融體系中的綠色金融標準尚未完全統(tǒng)一。在執(zhí)行“雙碳”目標的過程中，許多地區(qū)缺乏標準化的指導，這直接影響了商業(yè)銀行提供綠色金融服務的能力，對其業(yè)務運營和發(fā)展帶來了潛在風險[1]。

（二）綠色金融的信貸風險

商業(yè)銀行在金融業(yè)務領域的發(fā)展尚處于初級階段，諸多方面，包括在經(jīng)驗積累上，明顯存在不足之處。特別是在綠色金融風險評估與管理領域，相關體系與機制尚未完善，這在很大程度上制約了業(yè)務的推進。對于商業(yè)銀行已經(jīng)開展的綠色金融項目，在推進低碳行動全面實施的過程中，由于受到自身機制與體制的限制，無法對綠色金融項目進行精確和及時的風險評估，這給銀行的信貸決策和業(yè)務運營帶來了較大的影響。若商業(yè)銀行對相關企業(yè)的綠色信息以及金融業(yè)務風險評估不準確，在綠色信貸項目啟動后可能會面臨不確定的金融風險，這將給所有相關利益方帶來一定的金融風險。

（三）綠色金融的客戶風險

在實現(xiàn)“雙碳”目標的過程中，高碳排放企業(yè)扮演著至關重要的角色。商業(yè)銀行需秉持綠色發(fā)展理念，通過提供綠色金融服務，引導這些企業(yè)降低碳排放，以達成節(jié)能減排和低碳發(fā)展的戰(zhàn)略目標。然而，商業(yè)銀行在這一過程中遭遇了顯著的挑戰(zhàn)。具體而言，高碳排放企業(yè)在推進產(chǎn)業(yè)綠色化和轉型升級的道路上，將面臨嚴峻的風險挑戰(zhàn)，同時，碳交易成本的持續(xù)攀升亦將增加商業(yè)銀行客戶的綠色金融發(fā)展風險。

二、“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融風險的應對策略

（一）樹立綠色金融理念

商業(yè)銀行作為金融主體，在整個市場中居于重要地位。在“雙碳”目標實現(xiàn)的過程中，商業(yè)銀行要強化主體責任，在市場上樹立榜樣標桿，通過對金融市場的有效調控，增強相關企業(yè)主體的碳排放管理能力[2]。

商業(yè)銀行應積極推廣綠色金融理念，并將其融入員工培訓、金融產(chǎn)品創(chuàng)新等核心環(huán)節(jié)。通過全面的宣傳教育活動，推動全體員工理念的轉變，樹立綠色發(fā)展的意識與綠色金融理念，同時，將綠色發(fā)展融入銀行文化體系，通過文化建設，營造積極的綠色文化氛圍。銀行需采取直接與間接相結合的策略，引導員工從日常辦公活動出發(fā)，自發(fā)地實施節(jié)能減排措施，促進節(jié)約資源和保護環(huán)境。例如，推廣無紙化辦公，采購環(huán)保型電子設備，構建數(shù)字化辦公平臺，鼓勵員工利用辦公平臺，共享設備資源，以實現(xiàn)節(jié)能減排的目標。在金融服務領域，銀行應引導員工及客戶使用移動銀行、網(wǎng)絡銀行、微信小程序、智能自助服務設備等現(xiàn)代金融服務方式，為客戶提供便捷的線上金融服務渠道，實現(xiàn)線上服務與傳統(tǒng)網(wǎng)點服務的均衡發(fā)展。此舉不僅提升了金融服務的便捷性和效率，還有效降低了實體網(wǎng)點的運營成本。

商業(yè)銀行要緊跟國家相關政策，樹立綠色金融發(fā)展理念，從內部辦公環(huán)境的優(yōu)化、線上辦公渠道的拓寬等方面入手，響應“雙碳”號召，在市場中樹立綠色發(fā)展的榜樣，引導金融市場內的其他主體以及投資者、企業(yè)等逐步實現(xiàn)數(shù)字化辦公，在日常生活與生產(chǎn)經(jīng)營中，結合自己的工作特點、運營狀態(tài)節(jié)能減排[3]。特別是那些產(chǎn)能過剩和污染較重的企業(yè)，在綠色金融服務的推動下，淘汰那些高產(chǎn)能、高污染、高耗能的項目。在數(shù)字技術和新能源的助力下，這些企業(yè)將逐步實現(xiàn)綠色化轉型，全面升級生產(chǎn)經(jīng)營模式。商業(yè)銀行在提供綠色信貸服務時，應依據(jù)國家關于“雙碳”目標的相關要求，對申請企業(yè)的運營狀況、產(chǎn)能情況，特別是綠色信息進行詳盡審核。只有通過了審核的企業(yè)，才能獲得商業(yè)銀行提供的綠色資金支持。

（二）完善綠色信貸體系

綠色信貸體現(xiàn)了商業(yè)銀行在實現(xiàn)“雙碳”目標過程中的積極作用，它為符合環(huán)保標準的企業(yè)和項目提供專門的金融服務，是銀行推動金融工程綠色轉型的關鍵策略。在審核申請企業(yè)的運營狀況、信用記錄等詳盡信息后，銀行以優(yōu)惠的利率滿足企業(yè)的融資需求，提供充足資金支持企業(yè)項目的啟動和運營[4]。商業(yè)銀行對企業(yè)的經(jīng)營風險和綠色信貸能力進行全面而精確的評估，是確保綠色金融服務品質和保護各方利益的關鍵。此外，銀行還須具備綠色金融風險預警和應急響應的能力，以便迅速準確地識別潛在的綠色金融風險，并依據(jù)應急計劃采取有效措施，對投資者、銀行自身及企業(yè)可能遭遇的金融風險進行有效管理和規(guī)避。

一方面，以商業(yè)銀行為主導建立科學的綠色信貸評估體系，從申請企業(yè)信息與條件評估入手，更加準確、全面地評估企業(yè)的綠色金融發(fā)展能力，并及時識別金融風險與經(jīng)營風險。商業(yè)銀行引入環(huán)保、能效等綠色指標，將其作為綠色信貸申請企業(yè)評估的重要指標，綜合考慮經(jīng)濟效益、社會效益與生態(tài)效益，提升商業(yè)銀行對綠色信貸項目評估的準確性，確保銀行能及時、準確地識別綠色信貸風險。在國家“雙碳”目標的要求與各級政府的大力支持下，綠色金融市場日益發(fā)展，逐漸成為商業(yè)銀行的重要業(yè)務。鑒于此，商業(yè)銀行要有效規(guī)避綠色金融風險，要不斷完善綠色信貸評估體系，引入大數(shù)據(jù)分析、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術，實現(xiàn)對綠色信貸項目、資金運行的風險評估與動態(tài)監(jiān)控，逐步提升對相關企業(yè)主體以及綠色信貸項目風險評估的準確性與管理針對性。另一方面，商業(yè)銀行通過風險評估，了解綠色金融項目存在各類風險的基礎上，要采取有效措施，正確處理、及時規(guī)避各類風險，從而保證綠色信貸項目有序運行，更好地為社會經(jīng)濟綠色化轉化與發(fā)展服務[5]。商業(yè)銀行在綠色信貸評估體系之后，還要進一步完善綠色信貸風險的預警與處理機制，在動態(tài)監(jiān)控綠色信貸項目運行狀態(tài)的過程中，才能在第一時間發(fā)現(xiàn)綠色信貸項目存在的風險，并在準確識別風險類型的基礎上，將該風險反饋給管理者，由銀行管理者采取有效措施，針對性處理金融風險。國家政策、金融市場以及企業(yè)主體等都是影響綠色信貸項目運行狀態(tài)的關鍵因素，商業(yè)銀行管理者應綜合考慮上述因素，在先進技術的支持下，實現(xiàn)對綠色信貸項目運行狀態(tài)的動態(tài)把握。制定科學的風險應對預案，明確風險處理與規(guī)避的責任人，在發(fā)生綠色金融風險的第一時間，快速實施應急預案，分析綠色信貸風險類型及其成因，通過及時的處理，盡可能將綠色信貸金融風險控制在最初階段。此外，商業(yè)銀行還要定期對綠色信貸項目風險評估體系與預警、應急處理機制進行動態(tài)的成效評估，若體系、機制的運行效果不理想，與綠色信貸業(yè)務安全運行的實際需求不相符，則要對相應的機制、體系進行動態(tài)調整，逐步提升風險評估體系與預警、應急處理機制的有效性，保障綠色信貸市場穩(wěn)步擴大、綠色金融項目平穩(wěn)運行。

（三）健全信息披露機制

商業(yè)銀行堅持“雙碳”目標，樹立綠色金融理念，研發(fā)綠色金融產(chǎn)品，開展綠色金融業(yè)務，最為關鍵的是全面、準確掌握相關利益主體的信息，確保能準確評估相關利益主體的綠色發(fā)展能力，實現(xiàn)綠色金融與市場主體的有效匹配，避免為不符合綠色金融條件的企業(yè)提供綠色信貸服務。因此，商業(yè)銀行要建立健全信息披露機制，與國家征信體系有機融合，搭建綠色信息披露平臺，公示商業(yè)銀行綠色金融信息，審核并披露相關企業(yè)主體的經(jīng)營信息、經(jīng)濟效益與生態(tài)效益，尤其在商業(yè)銀行與企業(yè)主體建立金融合作關系之時，應依托綠色信息披露平臺，確保雙方了解彼此的經(jīng)營信息，助力商業(yè)銀行全面審核企業(yè)提交的各種信息、評估企業(yè)的綠色發(fā)展條件，去除不符合綠色金融業(yè)務要求的企業(yè)，保證綠色金融產(chǎn)品準確服務于符合條件的企業(yè)。在商業(yè)銀行與企業(yè)合作的過程中，逐步實現(xiàn)“雙碳”目標[6]。

一方面，商業(yè)銀行除了自發(fā)地搭建綠色信息披露平臺，還要與第三方評估機構建立長期的合作關系，共同開發(fā)綠色信貸項目，以第三方評估機構的專業(yè)性，提升投資者、申請者綠色發(fā)展狀況評估的準確性與權威性，為綠色信貸等金融業(yè)務的運行提供全面的信息支持。在這一過程中，商業(yè)銀行還要注重客戶隱私的保護，在數(shù)據(jù)共建共享之時，嚴格遵守相關法律法規(guī)以及職業(yè)道德規(guī)范，保護客戶隱私，提升各類數(shù)據(jù)與信息的安全性。另一方面，監(jiān)管部門在保障商業(yè)銀行穩(wěn)定運行、健康發(fā)展過程中扮演著重要的角色。商業(yè)銀行要認識到監(jiān)管部門在綠色金融服務與發(fā)展中的重要性，與監(jiān)管部門保持密切的交流與合作關系，定期向監(jiān)管部門提交綠色金融產(chǎn)品交易數(shù)據(jù)，并接受監(jiān)管部門的動態(tài)檢查，確保銀行的綠色信貸等金融業(yè)務合法合規(guī)開展。監(jiān)管部門還在檢查、監(jiān)管商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務運行的過程中，針對商業(yè)銀行存在的問題，對其進行相應指導，幫助商業(yè)銀行快速找準市場定位、強化自身職能，推動信息披露機制不斷完善。

（四）技術助力風險管理

隨著現(xiàn)代科技的持續(xù)發(fā)展，諸如大數(shù)據(jù)分析、人工智能、云計算等先進技術被廣泛地應用于金融工程及眾多行業(yè)，促進了各行各業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。在商業(yè)銀行致力于實現(xiàn)綠色金融目標，同時兼顧經(jīng)濟與生態(tài)效益，全面實施“雙碳”目標的背景下，大數(shù)據(jù)分析技術的應用能夠實現(xiàn)對金融數(shù)據(jù)的廣泛搜集與實時分析，幫助銀行管理者從大量數(shù)據(jù)中提取關鍵信息，及時且精確地識別和規(guī)避金融風險，從而提高綠色金融風險管理的效率；人工智能技術所具備的專家系統(tǒng)學習等功能，有助于商業(yè)銀行構建智能風險評估模型，實現(xiàn)對綠色金融項目的自動評估與智能處理。例如，商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務，向符合條件的企業(yè)提供低利率信貸資金，通過運用大數(shù)據(jù)分析技術，實現(xiàn)對申請人及其企業(yè)的信用信息、提交信息的全面審查，挖掘申請者的關鍵信息，并在人工智能技術的輔助下，實現(xiàn)對申請者運營信息的動態(tài)評估。商業(yè)銀行在推進數(shù)字化、智能化風險評估的同時，還需強化人工審核，審核人員應持續(xù)保持對綠色金融產(chǎn)品風險的識別意識，通過數(shù)字技術與人工審核相結合，以提升風險評估的全面性和準確性。此外，區(qū)塊鏈技術具有數(shù)據(jù)不可篡改性的特點，將其應用于商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務運行與風險管理中，對金融信息的存儲、傳遞、利用均具有實際意義，提升綠色金融信息的安全性、完整性、可靠性。例如，區(qū)塊鏈技術的分布式賬本、加密技術可以支持銀行綠色金融數(shù)據(jù)的全面獲取，并保證綠色金融信息的安全、可靠，對綠色金融投資者權益的保護尤其重要。區(qū)塊鏈技術的應用，保證金融信息的不可篡改性，避免產(chǎn)生虛假信息以及對綠色金融業(yè)務運行的不良影響。安全、可靠且全面的綠色金融信息，實現(xiàn)業(yè)務信息在商業(yè)銀行、投資者以及監(jiān)管部門之間的高效傳遞，確保相關利益主體能獲取準確的綠色金融信息。在區(qū)塊鏈技術的支持下，商業(yè)銀行還能推動綠色信貸等金融業(yè)務快速下沉至金融市場，依托綠色金融交易平臺，提高金融交易效率，并降低交易成本，實現(xiàn)綠色金融市場的可持續(xù)發(fā)展與不斷創(chuàng)新。

三、結語

在推進可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標的進程中，國家提出了“雙碳”目標，對各行各業(yè)的企業(yè)實體提出了具體要求。作為國家經(jīng)濟市場調控的關鍵主體，商業(yè)銀行在市場中占據(jù)著舉足輕重的地位。通過創(chuàng)新和推廣綠色金融產(chǎn)品，商業(yè)銀行能夠對經(jīng)濟市場中的企業(yè)實體產(chǎn)生輻射效應，推動其綠色轉型。商業(yè)銀行需聚焦于綠色金融理念、綠色信貸體系構建、信息披露機制完善以及綠色金融風險管理等關鍵領域。在開發(fā)綠色金融產(chǎn)品的同時，商業(yè)銀行應構建和完善綠色信貸評估、預警和處理機制，對申請綠色信貸資金的企業(yè)進行嚴格審查，并為符合標準的企業(yè)提供優(yōu)惠利率的信貸支持。通過這種方式，商業(yè)銀行能夠引導各行業(yè)企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能，最終在多方主體的支持與協(xié)作下，助力實現(xiàn)“雙碳”目標。

參考文獻：

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[5]丁彭祥.“雙碳”背景下綠色信貸對招商銀行信貸風險的影響研究[D].云南師范大學，2024.

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（作者簡介：姚雪，山西晉中理工學院助教）