老齡化社會(huì)背景下我國(guó)養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)保障體系構(gòu)建研究

摘要：隨著我國(guó)社會(huì)老齡化趨勢(shì)的日益顯著，構(gòu)建健全的養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)保障體系已成為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定與促進(jìn)發(fā)展的關(guān)鍵議題。理論上，該體系全方位覆蓋老年人群體，確保其在經(jīng)濟(jì)保障、服務(wù)支持及精神關(guān)懷等多方面的深層次需求得到滿足，這構(gòu)成了體系構(gòu)建的核心邏輯框架。我國(guó)需通過(guò)一系列綜合措施，推動(dòng)養(yǎng)老保障體系向更為全面、均衡及動(dòng)態(tài)化的方向重構(gòu)與持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中國(guó)老齡化；養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)；老齡化社會(huì)；保障體系

引言

2023年5月召開(kāi)的二十屆中央財(cái)經(jīng)委員會(huì)第一次會(huì)議強(qiáng)調(diào)，人口發(fā)展是關(guān)系中華民族偉大復(fù)興的大事，必須著力提高人口整體素質(zhì)，以人口高質(zhì)量發(fā)展支撐中國(guó)式現(xiàn)代化。當(dāng)前，我國(guó)正經(jīng)歷顯著的老齡化社會(huì)轉(zhuǎn)型，這一人口結(jié)構(gòu)變化不僅特征鮮明，更對(duì)未來(lái)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展路徑產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，不僅是推動(dòng)人口高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是實(shí)現(xiàn)中國(guó)式現(xiàn)代化不可或缺的內(nèi)在需求。為此，會(huì)議明確指出，國(guó)家層面需實(shí)施老齡化應(yīng)對(duì)策略，加速構(gòu)建和完善基本養(yǎng)老服務(wù)體系，積極促進(jìn)銀發(fā)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并努力構(gòu)建一個(gè)多元化、多支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，以確保老年人群體在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及精神層面均能獲得充分的保障與滿足，即達(dá)成“老有所養(yǎng)、老有所為、老有所樂(lè)”的社會(huì)愿景。

一、我國(guó)人口老齡化現(xiàn)狀

在全球老齡化趨勢(shì)的宏觀背景下，我國(guó)的人口老齡化進(jìn)程展現(xiàn)出了其獨(dú)特的加速態(tài)勢(shì)，這一進(jìn)程主要由生育率下降與人均壽命延長(zhǎng)的雙重效應(yīng)共同驅(qū)動(dòng)。從數(shù)據(jù)維度審視，自2000年始，我國(guó)65歲及以上老年人口比例跨越了7%的標(biāo)志性門檻，正式宣告了老齡化社會(huì)的到來(lái)。至2021年，該比例已躍升至超過(guò)14%的高位，標(biāo)志著我國(guó)已邁入深度老齡化的新階段。此后，老齡化趨勢(shì)非但未見(jiàn)減緩，反而在2022年與2023年分別達(dá)到14.9%與15.4%的新高，彰顯了老齡化進(jìn)程的持續(xù)深化與不可逆轉(zhuǎn)性。

置于國(guó)際比較的框架內(nèi)，我國(guó)老齡化的程度同樣引人注目。2022年全球平均老齡化率為9.8%，而高收入經(jīng)濟(jì)體與中高收入經(jīng)濟(jì)體的老齡化水平則分別高達(dá)19.2%與12.2%。在此背景下，我國(guó)的老齡化程度不僅超越了中高收入經(jīng)濟(jì)體的平均水平，且正逐步逼近高收入經(jīng)濟(jì)體的行列。據(jù)育媧人口研究機(jī)構(gòu)發(fā)布的《中國(guó)人口預(yù)測(cè)報(bào)告2023》“中方案”數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)將在2030年前后邁入超級(jí)老齡化社會(huì)的新紀(jì)元，屆時(shí)65歲及以上老年人口占比將歷史性地突破20%的閾值，并在此后的數(shù)十年間保持快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，預(yù)計(jì)至2060年將達(dá)到約37.4%的峰值水平。隨后，盡管可能經(jīng)歷一段相對(duì)穩(wěn)定的時(shí)期，但老齡化比例有望在2080年及以后再度攀升，接近46%，屆時(shí)在我國(guó)約八億的總?cè)丝谥?，老年人將占?jù)近半壁江山，這一變化無(wú)疑將對(duì)中國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生深遠(yuǎn)而復(fù)雜的影響[1]。

二、中國(guó)老齡化社會(huì)帶來(lái)的影響

（一）勞動(dòng)力市場(chǎng)轉(zhuǎn)變與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)潛力受限

隨著我國(guó)嬰兒潮世代逐漸步入老年并退出生產(chǎn)領(lǐng)域，人口紅利優(yōu)勢(shì)已顯著減弱，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)潛力的制約作用愈發(fā)顯著?；仡欉^(guò)往，我國(guó)憑借龐大的年輕勞動(dòng)力資源和較高的儲(chǔ)蓄投資率，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的迅猛增長(zhǎng)，并穩(wěn)固確立了世界第二大經(jīng)濟(jì)體的地位。在1991年至2013年期間，勞動(dòng)年齡人口實(shí)現(xiàn)了快速增長(zhǎng)，年均增長(zhǎng)率達(dá)到1.3%，與同期GDP年均15.8%的快速增長(zhǎng)形成了良性互動(dòng)。然而，自2013年劉易斯拐點(diǎn)出現(xiàn)以來(lái)，勞動(dòng)力市場(chǎng)原有的無(wú)限供給模式宣告終結(jié)，資本邊際收益呈現(xiàn)遞減趨勢(shì)，投資回報(bào)率預(yù)期下滑，資本流動(dòng)開(kāi)始轉(zhuǎn)向更具年輕活力和潛力的經(jīng)濟(jì)體。在此背景下，勞動(dòng)年齡人口規(guī)模逐漸縮減，GDP增速也相應(yīng)回落至年均8.5%，標(biāo)志著中國(guó)經(jīng)濟(jì)已邁入增速調(diào)整的新階段，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)潛力需重新進(jìn)行評(píng)估[2]。

（二）消費(fèi)結(jié)構(gòu)與動(dòng)力變遷

老齡化進(jìn)程不僅重塑了社會(huì)的消費(fèi)格局，還深刻影響了消費(fèi)增速的軌跡?；谏芷谙M(fèi)理論，老年群體因收入穩(wěn)定而支出相對(duì)固定，其消費(fèi)傾向較高，促使經(jīng)濟(jì)中消費(fèi)占比上升。然而，整體社會(huì)消費(fèi)活力的減退，卻導(dǎo)致消費(fèi)增速呈現(xiàn)放緩態(tài)勢(shì)。數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)最終消費(fèi)支出占GDP比重自2010年的49.3%穩(wěn)步提升至2023年的55.7%，但消費(fèi)增速卻從15.5%滑落至6.1%（2019—2023年均值）。同時(shí)，消費(fèi)結(jié)構(gòu)發(fā)生顯著變化，年輕世代傾向于購(gòu)買汽車等耐用品，中年群體則重視子女教育投入，而老年群體則對(duì)醫(yī)療保健服務(wù)展現(xiàn)出強(qiáng)烈需求。這一轉(zhuǎn)變直接反映在居民支出結(jié)構(gòu)上，食品煙酒與衣著消費(fèi)占比下降，而交通通信、教育文化娛樂(lè)及醫(yī)療保健支出則顯著增長(zhǎng)，尤以醫(yī)療保健支出增幅最為突出[3]。

（三）投資偏好與資本配置變化

老齡化現(xiàn)象還觸發(fā)了投資風(fēng)險(xiǎn)偏好與資本配置策略的深刻變革。隨著年齡增長(zhǎng)，個(gè)體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的需求經(jīng)歷由增至減的過(guò)程。在儲(chǔ)蓄積累階段，投資者偏好高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)以追求更高收益。而進(jìn)入儲(chǔ)蓄消耗期后，則轉(zhuǎn)向保守投資策略，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)偏好顯著降低。這一趨勢(shì)在社會(huì)層面表現(xiàn)為整體風(fēng)險(xiǎn)投資偏好的下降，高風(fēng)險(xiǎn)投資偏好比例從2011年的6%滑落至2019年的3%。此外，生命周期假說(shuō)進(jìn)一步指出，社會(huì)總儲(chǔ)蓄率亦將伴隨老齡化程度的加深而呈現(xiàn)先升后降的趨勢(shì)，對(duì)資本市場(chǎng)的資金流動(dòng)與資產(chǎn)配置產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響[4]。

（四）養(yǎng)老負(fù)擔(dān)與人口結(jié)構(gòu)壓力

老齡化社會(huì)還伴隨著養(yǎng)老負(fù)擔(dān)的急劇增加與人口結(jié)構(gòu)壓力的持續(xù)上升。老化指數(shù)（老少比）作為衡量人口老化程度的關(guān)鍵指標(biāo)，2023年中國(guó)已達(dá)到94%，并預(yù)測(cè)將在未來(lái)數(shù)十年內(nèi)持續(xù)攀升。老年撫養(yǎng)比（扶老比）同樣反映了養(yǎng)老負(fù)擔(dān)的沉重，自1982年以來(lái)持續(xù)上升，至2023年已達(dá)22.5%，意味著每五個(gè)勞動(dòng)力需承擔(dān)一位老年人的贍養(yǎng)責(zé)任。據(jù)預(yù)測(cè)，該比例將在2030年達(dá)到27.3%，至2050年更是攀升至52.4%，屆時(shí)平均每?jī)蓚€(gè)勞動(dòng)力將負(fù)擔(dān)一位老年人的養(yǎng)老，養(yǎng)老負(fù)擔(dān)空前沉重，如表1。

三、中國(guó)老齡化社會(huì)背景下的養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)保障體系構(gòu)建路徑

（一）完善養(yǎng)老保障制度

第一，深化基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，納入零支柱養(yǎng)老金設(shè)計(jì)，加固多層次、多支柱體系根基。當(dāng)前，提議對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行系統(tǒng)性重構(gòu)，引入一個(gè)不依賴于繳費(fèi)的零支柱養(yǎng)老金，以構(gòu)建更為穩(wěn)固的“四層次”養(yǎng)老金體系架構(gòu)。第一個(gè)層次是具有集體普惠性的“零支柱”養(yǎng)老金，它是指將現(xiàn)有的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)中的社會(huì)統(tǒng)籌部分轉(zhuǎn)換成公民養(yǎng)老金，使整個(gè)人群都能得到較大范圍的覆蓋，同時(shí)適當(dāng)?shù)靥岣咂渌?，從而?shí)現(xiàn)基本的生活保障。第二個(gè)層次，仍然是按比例繳納，包括城市和農(nóng)村兩種類型的個(gè)人繳費(fèi)。第三個(gè)層次是補(bǔ)充，也就是現(xiàn)行的企業(yè)年金、職業(yè)年金等，它是對(duì)職工基本養(yǎng)老金的一種補(bǔ)充。第四個(gè)層次，就是個(gè)人養(yǎng)老和商業(yè)保險(xiǎn)，主要包括稅收和個(gè)人養(yǎng)老金，以激勵(lì)人們?yōu)樽约旱耐诵萆淖龈嗟姆e蓄。這一系列的變革是在“2+1”的基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展，形成了一個(gè)完整的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系“1×4”結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步細(xì)分為四個(gè)層級(jí)，提高了養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)的總體效率。第二，健全企業(yè)年金支付方式和確定方式，提高社會(huì)保障體系的公平和財(cái)政穩(wěn)定性。從繳費(fèi)層次來(lái)看，我國(guó)應(yīng)適當(dāng)上調(diào)社保基金的最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)高收入人群增加繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。在此基礎(chǔ)上，為提高農(nóng)村和城鎮(zhèn)職工的參保積極性，增加不同層次的個(gè)人繳費(fèi)比例。在養(yǎng)老保險(xiǎn)給付的制定和調(diào)整戰(zhàn)略方面，要建立一個(gè)科學(xué)、合理的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，減少養(yǎng)老保險(xiǎn)給付之間的差別；在養(yǎng)老金的調(diào)節(jié)中要考慮到人口老化的發(fā)展趨勢(shì)，保證養(yǎng)老金的各項(xiàng)指標(biāo)能夠真實(shí)地體現(xiàn)實(shí)際情況。第三，要進(jìn)一步完善我國(guó)的企業(yè)年金和個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，推進(jìn)我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的平衡發(fā)展。特別是應(yīng)該通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞?，適當(dāng)?shù)販p少參加人員的準(zhǔn)入條件，并配合積極的鼓勵(lì)措施，使企業(yè)能夠根據(jù)自己的實(shí)際狀況，有針對(duì)性地選擇出一部分職工參加。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)增加企業(yè)年金的稅務(wù)激勵(lì)，降低企業(yè)年金的免征額，以及在養(yǎng)老金提取過(guò)程中的稅務(wù)激勵(lì)等措施，進(jìn)一步提升企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的吸引力。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)社會(huì)保障對(duì)象的社會(huì)保障，實(shí)現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的全面覆蓋和平衡發(fā)展。

（二）協(xié)同多元主體

第一，強(qiáng)化多元主體在養(yǎng)老保障供給中的協(xié)同作用。鑒于當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)與養(yǎng)老服務(wù)供給主體分離的現(xiàn)狀，應(yīng)明確養(yǎng)老保障的多維度、多層次內(nèi)涵，促進(jìn)各供給主體之間的緊密協(xié)作。在條件具備時(shí)，可探索構(gòu)建統(tǒng)一的養(yǎng)老保障供給主體，如將人社部門的養(yǎng)老保險(xiǎn)職能與民政部門的養(yǎng)老服務(wù)職能進(jìn)行整合，并拓展精神保障服務(wù)領(lǐng)域，以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障內(nèi)容的統(tǒng)一規(guī)劃與管理。此舉將有助于提升信息資源的調(diào)配效率與利用水平，確保在提供基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)保障的同時(shí)，精準(zhǔn)對(duì)接老年人的服務(wù)與精神需求，構(gòu)建起全方位、多層次的養(yǎng)老保障體系。第二，推動(dòng)多維保障內(nèi)容之間的有效轉(zhuǎn)化?；诨攫B(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)性地位與功能定位，其待遇水平應(yīng)保持合理適度，并力求縮小待遇差異以維護(hù)制度公平性。在此基礎(chǔ)上，可探索將部分養(yǎng)老金（涵蓋基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、職業(yè)年金及個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)等）轉(zhuǎn)化為養(yǎng)老服務(wù)或精神保障產(chǎn)品，供老年人根據(jù)自身需求進(jìn)行自愿選擇。這種轉(zhuǎn)化機(jī)制不僅能夠促進(jìn)養(yǎng)老金待遇水平的均衡化發(fā)展，還能更好地滿足不同老年群體的差異化需求。

（三）完善養(yǎng)老服務(wù)體系

第一，促進(jìn)居家、社區(qū)與機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)的協(xié)同發(fā)展。首先，鞏固家庭養(yǎng)老的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)實(shí)施家庭教育強(qiáng)化計(jì)劃，增強(qiáng)家庭成員的照護(hù)技巧與情感關(guān)懷能力，并探索靈活的工作與休假制度，以支持子女更好地照顧老年父母。其次，加大社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施的建設(shè)力度，實(shí)現(xiàn)服務(wù)設(shè)施的標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化，運(yùn)用稅收減免、補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)等手段，激勵(lì)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展。最后，推動(dòng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)向多元化、精細(xì)化方向轉(zhuǎn)型，公益性養(yǎng)老機(jī)構(gòu)應(yīng)專注于提升護(hù)理服務(wù)質(zhì)量，而營(yíng)利性機(jī)構(gòu)則需不斷創(chuàng)新服務(wù)模式，以滿足老年人多元化的養(yǎng)老需求。

第二，深化醫(yī)養(yǎng)康養(yǎng)服務(wù)的融合創(chuàng)新。一方面，需加強(qiáng)醫(yī)養(yǎng)康養(yǎng)資源的統(tǒng)籌規(guī)劃與優(yōu)化配置，根據(jù)地區(qū)實(shí)際情況，改善醫(yī)養(yǎng)康養(yǎng)設(shè)施的基礎(chǔ)條件，構(gòu)建基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的緊密協(xié)作網(wǎng)絡(luò)，形成醫(yī)養(yǎng)康養(yǎng)的深度融合模式，確保服務(wù)的無(wú)縫銜接。另一方面，持續(xù)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制的深度改革，強(qiáng)化基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在健康管理方面的職能，特別是在健康教育普及、疾病預(yù)防控制、長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)及安寧療護(hù)等方面，構(gòu)建全方位、全周期的健康服務(wù)體系。

第三，積極培育銀發(fā)經(jīng)濟(jì)，激發(fā)養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)的活力。銀發(fā)經(jīng)濟(jì)作為養(yǎng)老服務(wù)的重要補(bǔ)充，其發(fā)展?jié)摿薮?，?duì)于增加養(yǎng)老服務(wù)供給具有積極意義。應(yīng)制定銀發(fā)經(jīng)濟(jì)的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，明確發(fā)展方向與政策支持體系，如土地供應(yīng)優(yōu)惠、稅收減免、金融支持等，以促進(jìn)銀發(fā)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展。同時(shí)，加大對(duì)適老化改造的投入力度，推動(dòng)銀發(fā)用品制造業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新與市場(chǎng)拓展，利用政府采購(gòu)等手段，培育并擴(kuò)大銀發(fā)用品的市場(chǎng)需求[5]。

四、結(jié)論

在我國(guó)老齡化社會(huì)趨勢(shì)不斷加劇的背景下，加強(qiáng)對(duì)多層次、多元化養(yǎng)老保障體系優(yōu)化路徑及其制約因素的深入探討，分析正式與非正式制度、社會(huì)心理與文化等因素對(duì)養(yǎng)老保障體系優(yōu)化的深層次影響與驅(qū)動(dòng)機(jī)制，已成為社會(huì)保障領(lǐng)域理論研究的重要議題。未來(lái)的研究應(yīng)致力于方法論的創(chuàng)新與跨學(xué)科的綜合應(yīng)用，深入挖掘基層社保機(jī)構(gòu)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以理論指導(dǎo)實(shí)踐，推動(dòng)養(yǎng)老保障體系優(yōu)化策略的政策落地與實(shí)效提升。

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（作者簡(jiǎn)介：馬偉，西安交通大學(xué)公共政策與管理學(xué)院副教授。馬良駒，西安交通大學(xué)。）