制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資的銀行策略與實(shí)踐

【摘要】制造業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，但部分產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)過程往往伴隨著資源消耗和環(huán)境污染，特別是在如今全球氣候變化和資源約束日益嚴(yán)峻的背景下，推動制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈建設(shè)具有重要意義。由于中小企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型過程中普遍面臨資金和技術(shù)雙重挑戰(zhàn)，而銀行作為金融體系的核心，需要通過綠色供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在為中小企業(yè)提供必要的資金支持的同時，促進(jìn)綠色技術(shù)的推廣和應(yīng)用，推動整個產(chǎn)業(yè)鏈的綠色發(fā)展。文章就制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資的銀行策略與實(shí)踐進(jìn)行闡述，希望能夠?qū)V大讀者有所幫助。

【關(guān)鍵詞】制造業(yè)；中小企業(yè)；綠色供應(yīng)鏈；融資

【中圖分類號】F83

綠色經(jīng)濟(jì)是當(dāng)前世界各國發(fā)展的重要方向，制造業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，其綠色轉(zhuǎn)型對經(jīng)濟(jì)的綠色轉(zhuǎn)型有著支撐作用。中小企業(yè)作為制造業(yè)的重要組成部分，目前在綠色轉(zhuǎn)型中面臨著資金短缺、融資困難等現(xiàn)實(shí)困擾。銀行作為重要的間接融資渠道，如何有效支持中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資，通過金融手段助力其綠色轉(zhuǎn)型也是當(dāng)前的一個熱門課題。

一、我國綠色供應(yīng)鏈建設(shè)政策取向與發(fā)展趨勢

（一）綠色供應(yīng)鏈對經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展促進(jìn)作用已成為政策共識

綠色供應(yīng)鏈作為推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的驅(qū)動力，近年來已在我國政策體系中占據(jù)了重要地位，從表1所列政策中不難發(fā)現(xiàn)，我國政府正加大力度推進(jìn)綠色供應(yīng)鏈建設(shè)，旨在通過全鏈條的綠色化改造，引領(lǐng)中小企業(yè)走可持續(xù)發(fā)展道路[1]。從《全國供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用示范創(chuàng)建工作規(guī)范》到《“十四五”工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃》，不僅明確了綠色供應(yīng)鏈發(fā)展的具體路徑，如綠色設(shè)計(jì)、綠色采購、綠色制造等全環(huán)節(jié)綠色化措施，還通過設(shè)立試點(diǎn)示范項(xiàng)目，鼓勵企業(yè)積極探索和實(shí)踐綠色供應(yīng)鏈管理。

值得一提的是，《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》等政策文件，從構(gòu)建綠色低碳循環(huán)發(fā)展的生產(chǎn)體系和流通體系入手，全方位支持綠色供應(yīng)鏈的建設(shè)，不僅為中小企業(yè)提供清晰的政策導(dǎo)向，還通過財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等實(shí)質(zhì)性措施，有效降低了企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的成本門檻，激發(fā)市場活力。與此同時，為了增強(qiáng)金融對綠色供應(yīng)鏈的支持力度，如《關(guān)于支持小微企業(yè)綠色發(fā)展的意見》等多項(xiàng)政策明確要鼓勵金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)，專門針對綠色供應(yīng)鏈金融推出定制化解決方案，確保資金精準(zhǔn)有效地流向綠色項(xiàng)目。這一系列政策組合拳的打出，標(biāo)志著政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)、企業(yè)主體、社會參與的格局已初步形成，我國將步入綠色供應(yīng)鏈促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的快車道。

（二）我國中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈發(fā)展具有四方面趨勢

1.提升空間大，國內(nèi)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理提升空間巨大

盡管部分跨國公司和中外合資企業(yè)在綠色供應(yīng)鏈管理方面已有豐富經(jīng)驗(yàn)，且建立了相對完善的規(guī)章制度和成熟的運(yùn)作機(jī)制，但國內(nèi)多數(shù)中小企業(yè)仍處于探索階段。在綠色經(jīng)濟(jì)浪潮下，中小企業(yè)在綠色供應(yīng)鏈管理方面擁有巨大的提升空間。如今隨著社會對環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的重視程度日益增強(qiáng)，中小企業(yè)必須加快步伐，引入先進(jìn)的綠色管理理念和技術(shù)，優(yōu)化生產(chǎn)流程，減少資源消耗和環(huán)境污染，既要促進(jìn)企業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展，也要為行業(yè)乃至國家經(jīng)濟(jì)的綠色轉(zhuǎn)型貢獻(xiàn)力量。

2.融資渠道拓展，綠色供應(yīng)鏈金融為中小企業(yè)提供更多融資可能

綠色供應(yīng)鏈金融的興起，為中小企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型和供應(yīng)鏈建設(shè)開辟了新的融資渠道，隨著金融機(jī)構(gòu)對綠色項(xiàng)目的支持力度加大，中小企業(yè)得以通過綠色供應(yīng)鏈金融獲得必要的資金支持。多家地方商業(yè)銀行紛紛推出綠色供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，如天津?yàn)I海農(nóng)商銀行的綠色供應(yīng)鏈融資、青島銀行的“碳E貸”、網(wǎng)商銀行的“綠色采購貸”等[2]，這些不僅豐富了中小企業(yè)的融資選擇，還有效緩解了中小企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過程中的資金壓力。

3.品牌企業(yè)對綠色供應(yīng)鏈的引領(lǐng)作用日益顯著

品牌企業(yè)在綠色供應(yīng)鏈管理中積極作為，不僅可以提升自身的形象，更能夠?qū)φ麄€供應(yīng)鏈產(chǎn)生影響。一是隨著品牌企業(yè)開始加強(qiáng)對供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的綠色管理，推動整個供應(yīng)鏈的綠色轉(zhuǎn)型；二是通過建立嚴(yán)格的供應(yīng)商準(zhǔn)入機(jī)制和環(huán)保績效評估體系，品牌企業(yè)還能夠引導(dǎo)中小企業(yè)提高環(huán)保意識，采用更加環(huán)保的生產(chǎn)方式；三是品牌企業(yè)通過激勵供應(yīng)商，促使其提升綠色發(fā)展能力，形成良性的綠色供應(yīng)鏈生態(tài)。這種引領(lǐng)作用不僅能夠促進(jìn)供應(yīng)鏈整體的綠色升級，也能為企業(yè)自身贏得更廣泛的市場認(rèn)可和消費(fèi)者信賴。

4.綠色采購政策激勵與市場需求共促中小企業(yè)綠色創(chuàng)新

綠色采購政策的實(shí)施為中小企業(yè)開展綠色供應(yīng)鏈管理創(chuàng)新提供了外部驅(qū)動力。一方面，通過優(yōu)先采購綠色產(chǎn)品，鼓勵企業(yè)綠色生產(chǎn)，直接激勵企業(yè)加快綠色轉(zhuǎn)型；另一方面，隨著消費(fèi)者對綠色產(chǎn)品需求的增長，為了滿足市場需求和抓住綠色消費(fèi)趨勢帶來的商機(jī)，中小企業(yè)有著提升綠色生產(chǎn)能力的內(nèi)在壓力，必須不斷加強(qiáng)與供應(yīng)商的合作，推動整個供應(yīng)鏈綠色發(fā)展。

二、制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資的銀行策略

（一）創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，滿足企業(yè)特定需求

在制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資領(lǐng)域，興業(yè)銀行X分行創(chuàng)新金融產(chǎn)品，抓住企業(yè)發(fā)展中的關(guān)鍵技術(shù)，為企業(yè)提供資金保障。該行通過為某資深線纜制造企業(yè)量身定制融資方案，成功地將金融資本與企業(yè)的環(huán)?？冃Ьo密相連。該企業(yè)是電網(wǎng)行業(yè)的關(guān)鍵供應(yīng)商，其在碳核查機(jī)制建設(shè)上的成績榮獲多項(xiàng)權(quán)威認(rèn)證[3]。興業(yè)銀行以此為契機(jī)，創(chuàng)新性地設(shè)計(jì)了貸款利率掛鉤企業(yè)“碳足跡”的機(jī)制，即隨著企業(yè)碳排放量的減少，其貸款成本也相應(yīng)降低，這一設(shè)計(jì)在精妙地平衡了經(jīng)濟(jì)效益與環(huán)保責(zé)任的同時，還極大地激勵企業(yè)持續(xù)投資于節(jié)能減排技術(shù)，加速其綠色供應(yīng)鏈的建設(shè)進(jìn)程。

（二）深化銀企合作，構(gòu)建綠色供應(yīng)鏈生態(tài)

在深化銀企合作、共同構(gòu)建綠色供應(yīng)鏈生態(tài)的實(shí)踐中，天津?yàn)I海農(nóng)商銀行與天津新立中合金集團(tuán)的合作是較為典型的案例。銀行通過深入了解企業(yè)的再生鋁回收利用綠色供應(yīng)鏈項(xiàng)目，精準(zhǔn)識別到該項(xiàng)目通過低能耗、無害化處理技術(shù)將廢鋁“變廢為寶”，實(shí)現(xiàn)資源高效循環(huán)利用的價值潛力，為其定制了專屬的信貸方案，有效解決了該項(xiàng)目的融資難題，同時也為企業(yè)綠色供應(yīng)鏈上下游的協(xié)同發(fā)展注入了強(qiáng)大動力。

（三）強(qiáng)化政策引導(dǎo)與激勵，推動綠色供應(yīng)鏈融資普及

在推動制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資的征途中，政府政策的引導(dǎo)與激勵如同燈塔，為銀行與企業(yè)的合作指明了方向。例如，河南省作為制造業(yè)大省，為其綠色供應(yīng)鏈融資的普及提供了“土壤”。建行河南分行積極響應(yīng)政府將供應(yīng)鏈金融作為保障制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈安全的關(guān)鍵舉措，創(chuàng)新開展“e銷通”融資方案，精準(zhǔn)對接制造業(yè)企業(yè)的實(shí)際需求，并且打破傳統(tǒng)融資模式的束縛，以“互聯(lián)網(wǎng)+供應(yīng)鏈”的先進(jìn)模式，為下游購車客戶提供了便捷、低成本的融資途徑。銀行這一創(chuàng)新不僅迅速緩解了下游客戶的資金壓力，更通過加速銷售回款，為核心企業(yè)注入了強(qiáng)勁的資金活力，最終實(shí)現(xiàn)雙贏乃至多贏的局面[5]。

銀行在上述案例中展現(xiàn)出了高度的戰(zhàn)略眼光和執(zhí)行力。一是緊跟國家政策導(dǎo)向，將綠色金融作為重要發(fā)展方向，并通過調(diào)整傳統(tǒng)授信視角，主動對接企業(yè)需求，最終實(shí)現(xiàn)了金融資本與綠色項(xiàng)目的精準(zhǔn)對接。銀行不僅提供必要的資金支持，還通過優(yōu)化信貸流程、加強(qiáng)風(fēng)險控制等措施，確保了資金的安全有效使用。二是通過一系列創(chuàng)新舉措，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品體系，提升服務(wù)質(zhì)量，如與碳排放權(quán)交易所合作，探索推出新型信貸產(chǎn)品，進(jìn)一步拓寬了綠色企業(yè)的融資渠道；同時，通過打造綠色金融專營機(jī)構(gòu)、推廣“銀擔(dān)合作”等模式，構(gòu)建了風(fēng)險共擔(dān)、價值共享的服務(wù)體系，為綠色供應(yīng)鏈生態(tài)的健康發(fā)展提供了有力支撐[4]。

三、銀行在綠色金融實(shí)踐中的風(fēng)險控制

（一）構(gòu)建完整的ESG風(fēng)險管理機(jī)制

銀行在推進(jìn)綠色金融的過程中，必須積極響應(yīng)國家政策，并以此為基礎(chǔ)構(gòu)建一套全面、系統(tǒng)的ESG風(fēng)險管理體系。這一體系應(yīng)覆蓋綠色信貸的全生命周期，從申請階段起，銀行就需對項(xiàng)目的ESG風(fēng)險進(jìn)行初步識別，確保項(xiàng)目符合綠色標(biāo)準(zhǔn)；在審批環(huán)節(jié)，銀行應(yīng)利用專業(yè)的ESG評估工具，對項(xiàng)目進(jìn)行深入的風(fēng)險評估，以決定是否批準(zhǔn)貸款，貸款發(fā)放后，銀行還需持續(xù)跟蹤項(xiàng)目的ESG表現(xiàn)，及時發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對潛在風(fēng)險；除此以外，銀行還應(yīng)根據(jù)客戶的ESG表現(xiàn)，對客戶進(jìn)行分類管理，實(shí)施動態(tài)評估，以確保風(fēng)險管理的時效性和針對性。為了提高風(fēng)險管理的效率和準(zhǔn)確性，銀行應(yīng)充分利用大數(shù)據(jù)、人工智能等先進(jìn)技術(shù)，建立ESG風(fēng)險智能化管控平臺，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險的自動化識別和預(yù)警。

（二）優(yōu)化綠色金融考核評估體系

在綠色金融實(shí)踐中，銀行需構(gòu)建一套科學(xué)、全面的考核評估體系，以確保綠色金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展并有效防控風(fēng)險。這一體系不僅需要關(guān)注業(yè)務(wù)量的增長，更要注重業(yè)務(wù)質(zhì)量、環(huán)境效益與社會責(zé)任的考量。一是將綠色金融業(yè)務(wù)納入整體考核框架，設(shè)立專門的綠色信貸、綠色債券等業(yè)績指標(biāo)，鼓勵分支機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)部門積極投身于綠色金融項(xiàng)目；二是引入第三方評估機(jī)構(gòu)，對綠色項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境效益、節(jié)能減排效果等獨(dú)立評價，確保項(xiàng)目真實(shí)可靠；三是建立動態(tài)調(diào)整機(jī)制，根據(jù)市場變化、政策導(dǎo)向及自身戰(zhàn)略定位，不斷優(yōu)化考核評估指標(biāo)與權(quán)重，確保考核體系的時效性與針對性。這一系列措施旨在更準(zhǔn)確地把握綠色金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，為防控風(fēng)險提供支持。

（三）倡導(dǎo)綠色金融文化，培養(yǎng)綠色金融人才

綠色金融文化的培育與綠色金融人才的培養(yǎng)，也是銀行綠色金融實(shí)踐的一個重要環(huán)節(jié)。銀行應(yīng)積極將環(huán)保、可持續(xù)等價值觀融入企業(yè)文化之中，倡導(dǎo)綠色金融理念，使之成為行動共識。通過舉辦綠色金融知識講座、研討會等活動，提升員工對綠色金融的認(rèn)識與理解，激發(fā)他們參與綠色金融業(yè)務(wù)的熱情與積極性；通過內(nèi)部培訓(xùn)、外部引進(jìn)等方式，打造一支具備專業(yè)知識、熟悉政策法規(guī)、具備創(chuàng)新思維的綠色金融人才隊(duì)伍，讓其成為銀行綠色金融業(yè)務(wù)的骨干力量，為業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控提供智力支持；通過建立健全綠色金融人才激勵機(jī)制，為優(yōu)秀人才提供廣闊的發(fā)展空間，提升干事創(chuàng)業(yè)的動力。

四、結(jié)語

在全球氣候變化和資源約束日益嚴(yán)峻的背景下，推動制造業(yè)中小企業(yè)綠色供應(yīng)鏈融資已成為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要途徑。銀行需要通過創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、深化銀企合作以及強(qiáng)化政策引導(dǎo)與激勵去有效解決中小企業(yè)融資難題，最終達(dá)到促進(jìn)綠色技術(shù)推廣和應(yīng)用的目的。

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[2]邢菁華，孫瑜晨.供應(yīng)鏈金融視角下企業(yè)融資問題研究——以國網(wǎng)英大碳資產(chǎn)為例[J].現(xiàn)代營銷（下旬刊），2023（12）：35-37.

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責(zé)編：夢超