建筑企業(yè)招投標風險與對策研究

摘 要：新時期，隨著建筑行業(yè)日益規(guī)范化，建筑企業(yè)招投標活動的開展日趨完善，但仍存在一些違法違規(guī)問題，對建筑行業(yè)招投標的公平競爭產(chǎn)生了不利影響。本文基于招投標過程各階段風險因素進行分析，并采用層次分析法識別招投標關鍵影響因素，針對性提出了建筑企業(yè)招投標風險控制措施，旨在完善建筑企業(yè)招投標風險管理的有效性。

關鍵詞：建筑企業(yè)；招投標；風險管理；層次分析法文章編號：2095-4085（2024）10-0137-03

0 引言

在建筑工程領域，建筑工程投資規(guī)模大、建設周期長及參建主體多。如何預防和控制招投標風險，最大限度保證招投標制度在優(yōu)化市場資源配置中的關鍵作用，是保證建筑企業(yè)投資收益和項目順利開展的重要舉措。

1 風險管理概述

風險管理即在風險識別的基礎上，通過評估風險因素威脅程度制定風險控制措施，以實現(xiàn)風險響應、控制的管理方法。通過風險管理，對風險因素狀態(tài)進行監(jiān)控，以及對風險威脅程度進行預警、反饋，能夠預防和控制風險因素發(fā)展和控制響應程度。

常用風險管理方法包括風險表自查法及關鍵指標法。其中，風險自查法即由風險管理部門自查風險，檢查風險因素、評估風險威脅以及落實風險控制措施。關鍵指標法即對風險因素重要性程度進行排序，對風險因素狀態(tài)及風險控制措施落實情況進行重點監(jiān)控。當風險因素達到預警狀態(tài)時，則采取相應風險控制措施，以防止風險因素威脅持續(xù)發(fā)展并將風險因素可能造成的威脅控制在可承受范圍內(nèi)。

由于風險管理是一項系統(tǒng)性工程，風險因素識別的全面性、準確性是風險管理的前提；風險自查是準確識別風險的有效方法之一；關鍵指標法是對風險因素威脅程度評估排序和監(jiān)測預警的關鍵舉措。通過風險自查和關鍵指標法應用，能夠?qū)崿F(xiàn)風險管理有的放矢。在建筑企業(yè)招投標管理中，通過風險自查和關鍵指標監(jiān)控，有助于準確識別風險因素，并為風險措施制定和風險預警監(jiān)控奠定基礎。

2 建筑企業(yè)招投標風險因素分析及關鍵風險指標識別

在建筑企業(yè)組織招投標活動中，由于建筑工程項目地質(zhì)環(huán)境復雜、行業(yè)政策規(guī)則及信息不對稱等因素影響，導致建筑企業(yè)招投標活動潛在風險因素較多。為準確、全面識別招投標風險因素，建筑企業(yè)可通過風險自查分析招投標過程風險因素，并借助層次分析法對招投標風險因素進行重要性排序和關鍵風險因素識別，進而為風險因素監(jiān)控及風險措施制定提供依據(jù)。

2.1 風險因素分析

建筑企業(yè)招投標流程內(nèi)容包括需求管理、招標文件編審、招標準備、評審定標及合同簽訂等內(nèi)容。根據(jù)風險自查，各階段風險因素包括經(jīng)以下內(nèi)容。

2.1.1 需求管理階段

需求管理階段風險因素包括審批分析、需求風險、招投標決策風險、程序風險及時效風險等。

（1）審批分析。招投標活動未經(jīng)立項審批即組織開展招投標活動，導致招投標需求文件與招投標文件出現(xiàn)較大差異。由此造成招投標招標、評標、中標結果與招標需求不符，最終導致招投標中標、合同簽訂后出現(xiàn)各種糾紛。

（2）需求風險。因需求分析不到位和不明確而匆忙招標，導致招標文件編制后，招標項目投資總額、建設標準、工期要求出現(xiàn)顯著變化，由此產(chǎn)生招投標風險。

（3）招投標決策風險是因招標規(guī)劃不完善、不合理可能引發(fā)的風險^［1］，如工程項目劃分不合理、部分工程項目未納入招標范圍等，導致同一工程項目重復招標或違規(guī)差別拆標等風險。

（4）程序風險。招投標過程中未嚴格按建筑工程基本建設程序招標，如招標人不具備招標條件、必須招標項目未招標等。還可能存在部分項目限額設計未經(jīng)設計招標即委托設計單位進行建筑工程設計，導致建筑工程設計結果不符合限額設計要求^［2］。

（5）時效風險。建筑企業(yè)招投標時間緊張造成招投標活動限期過短，投標單位未能關注并進行投標，導致建筑企業(yè)因節(jié)約招投標時間而與招投標制度規(guī)定最短期限沖突而引發(fā)的風險。

2.1.2 招投標文件編制階段風險

招投標文件編制階段，潛在風險點包括招投標方式不合理、規(guī)避招標、招標資質(zhì)要求、招標編制質(zhì)量、評標方法等風險因素。

（1）招投標方式不合理。根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》規(guī)定，招標投標方式可分為公開招標和邀請招標兩種方式，并規(guī)定國家重點項目、省市地方重點項目、國有資金占空股或主導地位項目及其他法律法規(guī)規(guī)定必須公開招標的項目必須公開招標。邀請招標屬于有限競爭招標，適用于因限制性條件約束、項目技術復雜或特色要求限制、招標項目較小時可采用邀請招標方式。若建筑企業(yè)未按法規(guī)要求合理選擇招標方式，可能導致招標活動違規(guī)及爭議糾紛。

（2）規(guī)避招標風險。建筑企業(yè)違規(guī)拆分項目，對法規(guī)中規(guī)定應招標的項目內(nèi)容采取化整為零、拆包方式規(guī)避招標^［3］，導致建筑企業(yè)招投標活動存在規(guī)避招標違規(guī)風險。

（3）招標資質(zhì)要求違規(guī)。限制、排斥外地投標企業(yè)并對投標人資格設置顯著不合理條件、量身定制招標規(guī)則或設定明顯不合理技術條款，導致招標文件存在違規(guī)違法風險。

（4）招標編制質(zhì)量風險。招標文件內(nèi)容不規(guī)范和不明確、招標文件編制內(nèi)容脫離招標項目實際、評標方法和評標標準不合理以及招標文件中功能描述、技術指標、質(zhì)量要求和驗收標準不明確等可能引發(fā)的風險。

（5）評標方法風險。招標文件中采用評標方法有無排斥投標人內(nèi)容，如量身定制評分標準、商務標評分和技術經(jīng)濟標權重分配不合理等；投標人存在圍標串標違規(guī)風險^［4］。

2.1.3 開標準備階段風險

開標準備階段風險主要包括信息泄露、投標決策風險、招標文件誤判風險、招標文件錯漏風險、澄清修改風險及工程量清單編制風險等。

（1）信息泄露風險。招標人違規(guī)泄露投標人信息及招標控制價信息，由此引發(fā)的招標人與投標人串標風險、投標人圍標風險等。

（2）投標決策風險。投標人因?qū)φ袠宋募凶x不仔細、現(xiàn)場踏勘不充分等原因?qū)е马椖客稑恕⒅袠撕鬅o法承接項目，進而造成招投標評標中標后廢標風險。

（3）招標文件誤判風險。投標人未認真研讀招標文件招標細則、技術經(jīng)濟指標和評標方法，造成投標文件明顯不符合招標要求風險。

（4）招標文件錯漏風險。招標單位未及時更正、公告招標文件中錯誤，造成招標文件明顯錯漏未得到及時、有效更正而造成的評標結果偏差、中標結果被質(zhì)疑風險。

（5）澄清修改風險。建筑企業(yè)發(fā)售招標文件后，未按法規(guī)要求通知投標人澄清招標文件錯誤或澄清時間較短，導致投標人對招標文件修改應對不充分、不及時，進而引發(fā)的投標文件與澄清后招標文件要求不符的風險。

（6）工程量清單編制風險。招標人發(fā)布工程量清單項目、單位、數(shù)量、計算規(guī)則等存在明顯疏漏，如錯項、重復項、錯誤套用等，造成工程量清單與工程設計文件明顯不符，由此引發(fā)投標人按工程量清單投標報價并中標后，可能存在爭議索賠風險。

2.1.4 評標定標風險

評標定標階段存在風險點包括評標專家選擇不合理、招標人違規(guī)串標、評標異常、人為干預評標、圍標串標及標底泄露等風險。

（1）專家選擇不合理。招標單位、招投標代理自專家?guī)熘谐槿≡u標專家數(shù)量不足或?qū)＜遗c投標單位存在聯(lián)系，導致評標專家評標時存在傾向性，影響招投標結果公正性和公平性。

（2）招標人違規(guī)串標。招標人違規(guī)聯(lián)系投標單位并將其他投標人標的提供給特定投標人，或協(xié)助偷偷撤換投標文件、變更報價，嚴重影響招投標過程公正性。

（3）評標異常風險。評標專家組未對招投標過程中顯著存在的不合理報價及圍標情況提出質(zhì)疑，進而引發(fā)的評標異常和違規(guī)風險。

（4）人為干預風險。招標人違規(guī)干預評標過程、結果，導致評標結果存在明顯傾向性。

（5）圍標串標風險。投標人私下串通，就投標報價等關鍵內(nèi)容達成協(xié)議，或約定部分投標人主動退出投標，旨在確保特定投標人中標，以實現(xiàn)排他性中標結果。

（6）標的泄露風險。招標人過度追求低成本而采取最低報價中標評標策略，導致中標報價接近甚至低于工程項目成本價，致使項目中標后中標單位采用低質(zhì)建筑材料或通過工程變更、工程量虛增等途徑提高報價，由此造成工程項目質(zhì)量不合格、工程停滯中斷或工程爭議糾紛。

2.1.5 合同簽訂階段風險

合同簽訂階段風險包括“陰陽合同”風險、合同條款不細致、合同限制條款、合同結算條款及合同簽訂時長風險等。

（1）“陰陽合同”風險。招標單位與投標人訂立兩份及以上的合同，兩份合同內(nèi)容、價款不一。對外合同并非雙方真實意思表達，而是以規(guī)避納稅為目的；對內(nèi)合同則是雙方真實意思表達，雙方需真實履行合同。簽訂“陰陽合同”明顯違反法律法規(guī)，進而面臨招投標主體被處罰、追責風險。

（2）合同條款不明確風險。合同未按規(guī)范文本簽訂合同或合同文本中未明確工程驗收標準和技術質(zhì)量要求，導致工程項目分部分項工程驗收、隱檢、竣工驗收時因驗收標準不一而產(chǎn)生爭議糾紛。

（3）合同限制條款風險。因合同約定條款中未指定建筑材料品牌、型號、規(guī)格及設備型號等原因，投標人采購建筑材料、機電設備不符合工程驗收標準而產(chǎn)生的返工、調(diào)換等問題，導致工程項目造價超標。

（4）合同結算條款風險。合同訂立時未約定工程進度款項支付周期及支付方式等內(nèi)容，造成合同雙方爭議糾紛。

（5）簽訂時長風險。合同簽訂時間過長，導致延誤工期。

2.2 招投標風險威脅程度評估

為準確評估招投標活動各類風險的重要性，全面識別建筑企業(yè)招投標關鍵風險因素，可采用層次分析法對招投標風險因素進行風險威脅程度評估、排序，從而為招投標關鍵風險因素識別和風險應對措施提供依據(jù)。

通過對建筑企業(yè)招投標風險因素分析和排序，提取出招投標活動中影響程度前10項風險因素為規(guī)避招標風險、招標資質(zhì)要求違規(guī)、招標編制質(zhì)量風險、需求審批風險、工程量清單編制風險、招投標方式不合理、評標方法風險、投標決策風險、澄清修改風險和圍標串標風險。

3 建筑企業(yè)招投標風險防范控制措施

基于建筑企業(yè)招投標風險識別和評估，建筑企業(yè)可通過建立健全招投標管理體系、加強風險自糾自查和關鍵指標監(jiān)測等措施予以防控。

3.1 建立健全招投標風險監(jiān)管體系

建筑企業(yè)組織開展招投標活動中，應根據(jù)法律法規(guī)要求對招投標活動程序、標準及內(nèi)容進行合規(guī)性審查，具體包括完整性、合規(guī)性及合理性等審查。

（1）完整性審查。依據(jù)招投標法律法規(guī)要求建立健全招投標管理制度，并依據(jù)招投標管理制度對招標文件編制、工程量清單編制、招投標程序管理、招投標項目立項審批及招投標評標定標等基本內(nèi)容進行完整性審核，以確保建筑企業(yè)招投標項目審查有據(jù)可依。

（2）合規(guī)性審查。依據(jù)招投標管理制度和法律法規(guī)對招標文件、招標評標程序進行合規(guī)性審查，包括招標文件時間要求、資質(zhì)內(nèi)容要求等，應重點審查有無限制、排斥其他潛在投標人的條款和評標方法合理性等內(nèi)容。

（3）合理性審查。結合工程項目特點，對招標文件資質(zhì)要求、技術質(zhì)量要求、評分標準和投標文件技術經(jīng)濟內(nèi)容進行合理性審查。通過建立健全招投標風險監(jiān)管體系，可確保建筑企業(yè)全面審核、識別建筑工程項目招投標風險。

3.2 風險自查自糾

風險自查自糾即建筑企業(yè)督導招投標管理部門自查自糾風險，對照招投標活動中風險因素，分類分項逐個自查自糾，壓實招投標歸口管理責任，預防和控制招投標風險。針對自查發(fā)現(xiàn)的風險，由建筑企業(yè)項目部牽頭成立專項工作小組，對招投標風險責任歸口部門進行風險整改督導、檢查，以確保招投標風險及時糾正并得到有效控制。

3.3 關鍵指標監(jiān)測

在招投標管理部門自查自糾的基礎上，建筑企業(yè)應結合招投標關鍵風險因素識別，建立招投標關鍵指標監(jiān)測體系，加強關鍵風險指標狀態(tài)監(jiān)測，以便及時發(fā)現(xiàn)和處置風險指標，將招投標風險消除在萌芽狀態(tài)。針對規(guī)避招標風險，可監(jiān)測同一項目有無開展2次及以上招標活動；針對招標資質(zhì)要求違規(guī)可對照建筑工程招標文件范本編制招標文件，并對特殊要求進行必要性說明，從而預防設置排他性條款；招標文件編制質(zhì)量風險可委托代理機構編制招標文件，并通過市場調(diào)研、專家咨詢論證方式對招標文件編制質(zhì)量進行審查。要確保招標文件中投標人資格要求（含資質(zhì)、業(yè)績等）及評標標準緊密契合項目特性，以增強招標的針對性和有效性；需求審批風險檢查項目立項審批文件的完整性；工程量清單編制風險可委托專業(yè)機構對工程量清單進行審查，工程量清單偏差需≤3%；招投標方式和評標方法應嚴格按法規(guī)要求審核；投標決策風險按廢標率控制，廢標率要≤50%；澄清修改風險控制時間≥7d；圍標串標風險可采用電子化招標投標手段以預防范圍標和串標行為，一旦發(fā)現(xiàn)圍標串標須追究其法律責任。

4 結語

建筑企業(yè)招投標管理中，建筑企業(yè)應通過風險自查、風險評估、風險識別和風險監(jiān)控，規(guī)范建筑企業(yè)招投標管理行為，從而預防和控制招投標風險，推動建筑企業(yè)招投標管理活動規(guī)范化、合規(guī)化開展。

參考文獻：

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