關于存款繼承，新規(guī)來了

4月26日，金融監(jiān)管總局聯(lián)合人民銀行發(fā)布《關于優(yōu)化已故存款人小額存款提取有關要求的通知》（下稱《通知》），從提升簡化提取的賬戶限額至5萬元，擴大簡化提取范圍，明確查詢賬戶交易明細有關要求，簡化喪葬費、撫恤金提取手續(xù)等方面對此前相關政策進行優(yōu)化升級，便利群眾辦理存款繼承?！锻ㄖ纷?024年6月1日起施行。

據(jù)了解，為切實解決小額存款繼承耗時長、費用高等問題，2019年以來，原銀保監(jiān)會會同相關部門出臺了多個政策文件，對符合條件的存款查詢和小額存款提取取消公證要求。

尤其是，原銀保監(jiān)會、人民銀行于2021年1月聯(lián)合發(fā)布的《關于簡化提取已故存款人小額存款相關事宜的通知》（下稱“18號文”），取消了第一順序繼承人、公證遺囑指定的繼承人或受遺贈人提取已故存款人1萬元以內(nèi)存款的公證要求，并允許銀行在1萬元至5萬元之間上調(diào)限額。“18號文”出臺以來，各銀行機構(gòu)積極落實有關要求，小額存款提取效率明顯提高，群眾負擔切實減輕。

“我們也從多種渠道了解到，存款繼承和小額存款提取業(yè)務中還存在一些有待完善和明確的問題。”對于此次《通知》出臺的背景，金融監(jiān)管總局相關部門負責人解釋。

此次《通知》內(nèi)容共8條，主要內(nèi)容包括：

一是將簡化提取的賬戶限額由最低1萬元統(tǒng)一提高至5萬元。同時考慮地區(qū)和機構(gòu)差異，允許農(nóng)村中小銀行延后至2025年年底達到該要求。

記者了解到，由于地區(qū)差異，目前很多經(jīng)濟發(fā)展水平較好的地區(qū)簡化提取的賬戶限額已經(jīng)達到了5萬元，部分地區(qū)的中小銀行出于存款安全考慮，賬戶限額仍為1萬元，如某省68%的中小法人銀行簡化提取的賬戶限額仍為1萬元。

二是擴大簡化提取范圍。將黃金積存產(chǎn)品以及國債、理財產(chǎn)品納入簡化提取范圍。

據(jù)21世紀經(jīng)濟報道記者了解，對于理財產(chǎn)品的范圍，目前僅包括銀行、理財公司發(fā)行的理財產(chǎn)品（“18號文”納入的理財為銀行自身發(fā)行的理財，此次進一步納入代銷的理財產(chǎn)品），不包括銀行代銷的基金、保險等產(chǎn)品。且這些產(chǎn)品的價值與存款合計限額為5萬元。

三是明確查詢賬戶交易明細有關要求。銀行可以應第一順序繼承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6個月內(nèi)的賬戶交易明細。

四是加強和改進金融服務。對小額存款提取業(yè)務中常見的申請人提交的材料不齊全或不符合要求等情況，要求銀行一次性告知申請人相關要求。銀行可以參照“18號文”要求，簡化喪葬費、撫恤金提取手續(xù)，為第一順序繼承人辦理簡化提取。

值得注意的是，由于此前沒有關于喪葬費、撫恤金提取的明確規(guī)定，考慮到喪葬費、撫恤金在性質(zhì)上與已故存款人生前存款不同，為便利群眾，《通知》明確喪葬費、撫恤金不計入5萬元賬戶限額，可以全額簡化提取。申請人可以通過適當方式，表明賬戶中資金屬于喪葬費、撫恤金。銀行通過核查交易信息和資金來源、申請人簽署承諾書等方式確認資金性質(zhì)，在保障資金安全的前提下，辦理簡化提取。

21世紀經(jīng)濟報道記者了解到，《通知》發(fā)布前，金融監(jiān)管總局已經(jīng)做了大量的準備工作?！锻ㄖ钒l(fā)布后，將會發(fā)揮“總局—省局—分局—支局”“四級垂管”架構(gòu)優(yōu)勢，指導系統(tǒng)做好政策宣講和解讀，并督促各家銀行完善內(nèi)部制度和操作流程，做好政策宣傳、培訓以及客戶解釋工作等，確保6月1日能夠落地執(zhí)行。