歐盟加稅對中國電動車影響幾何

宋立偉　鄧雨潔　江瑋　王靜儀

2024年2月26日，從深圳出發(fā)的比亞迪“開拓者1號”貨輪，滿載3000輛新車抵達(dá)德國不來梅港碼頭。圖/視覺中國

當(dāng)?shù)貢r間6月12日，歐盟委員會披露了對從中國進(jìn)口的電池電動汽車（BEV）征收的臨時關(guān)稅水平。

歐盟委員會對三家抽樣中國汽車生產(chǎn)商征收的關(guān)稅分別為：比亞迪17.4%；吉利20%；上汽集團(tuán)38.1%。中國其他參與調(diào)查但尚未抽樣的電池電動汽車生產(chǎn)商將被征收21%的加權(quán)平均稅，包括愛馳、江淮、寶馬、奇瑞、一汽、長安、東風(fēng)、長城、零跑、蔚來、特斯拉和小鵬。

以上僅為加征部分，歐盟乘用車正常關(guān)稅稅率為10%，也就是說上汽集團(tuán)面臨最終關(guān)稅稅率增至48.1%，其他企業(yè)的關(guān)稅稅率則在27.4%至31%之間。歐盟委員會稱，如果與中方的討論不能得出有效的解決方案，這些臨時關(guān)稅將從7月4日起引入。

對此，中國商務(wù)部新聞發(fā)言人回應(yīng)稱，歐方裁決披露中的認(rèn)定缺乏事實(shí)和法律基礎(chǔ)，人為構(gòu)造并夸大所謂的“補(bǔ)貼”項(xiàng)目，濫用“可獲得事實(shí)”規(guī)則，裁出畸高的補(bǔ)貼幅度，不僅損害了中國電動汽車產(chǎn)業(yè)合法權(quán)益，也將擾亂和扭曲包括歐盟在內(nèi)的全球汽車產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈。

中國機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)出口商會指出，歐委會調(diào)查嚴(yán)重缺乏公正性、客觀性及透明度。例如，對中國出口商未按照規(guī)則和以往實(shí)踐采取出口量最大原則進(jìn)行抽樣，導(dǎo)致對歐盟出口電動汽車最多的企業(yè)未被抽樣。還存在要求提供的信息十分寬泛和苛刻、歐委會對歐盟產(chǎn)業(yè)受到所謂的損害威脅調(diào)查既不客觀且嚴(yán)重缺乏透明度等問題。

剩下三周的談判窗口期，還有多少轉(zhuǎn)機(jī)？歐盟擬對中國電動汽車加征關(guān)稅的深層動因又是什么？中國車企又該如何應(yīng)對？

加征關(guān)稅，歐洲有人反對

歐盟對中國電動車發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查從2023年9月開始?！皻W盟委員會正在對來自中國的電動汽車發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查?！?/p>

2023年9月13日，歐盟委員會主席馮德萊恩在歐洲議會發(fā)布一年一度盟情咨文時宣布。

從發(fā)言中可以看出，歐盟發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查的底氣和邏輯是，其已從公開來源和專門數(shù)據(jù)庫收集了大量數(shù)據(jù)和證據(jù)，證明中國存在大范圍的可訴訟補(bǔ)貼，并且由于中國的產(chǎn)能過剩，迅速增長的電池電動汽車進(jìn)口對歐盟產(chǎn)業(yè)造成了傷害威脅。

圖1：2024年1月-2月主要整車出口市場累計出口量

單位：萬輛。資料來源：海關(guān)總署。制圖：張玲

反補(bǔ)貼的調(diào)查對象是政府，主要看被調(diào)查國家的產(chǎn)業(yè)政策、財政補(bǔ)貼等，歐盟反補(bǔ)貼的程序時限相對緊湊，易于采取臨時措施，調(diào)查終裁的時效也相對較快。

當(dāng)?shù)貢r間6月12日，歐盟委員會披露了對從中國進(jìn)口的電池電動汽車（BEV）征收的臨時關(guān)稅水平。其中點(diǎn)名企業(yè)包括比亞迪、吉利和上汽集團(tuán)，分別征收17.4%、20%和38.1%關(guān)稅。

歐盟對中國電動汽車征收的關(guān)稅分為三檔：針對樣本公司征收的稅率、針對未被全面調(diào)查但接受了問詢公司的平均稅率、未接受調(diào)查公司的稅率。抽樣公司在收到臨時性關(guān)稅的通知后可以對稅率計算的準(zhǔn)確性提供反饋意見。

反補(bǔ)貼調(diào)查立案后，相關(guān)方可以通過各種手段，包括要求聽證等進(jìn)行抗辯，維護(hù)自身利益。歐盟委員會表示，如果與中方的討論不能得出有效的解決方案，這些臨時關(guān)稅將從7月4日起引入。

同時，歐盟還將與各成員國和制造商展開磋商，以決定在今年11月反補(bǔ)貼調(diào)查結(jié)束時臨時性關(guān)稅是否將變?yōu)橛谰眯躁P(guān)稅。永久性關(guān)稅的方案需要經(jīng)過歐盟成員國的投票。一旦通過，關(guān)稅的實(shí)施期限為五年。

想要取消額外的關(guān)稅，歐盟27個成員國中需要有15個成員投票反對，同時它們代表的人口至少占?xì)W盟總?cè)丝诘?5%。但如果贊成票沒有得到特定多數(shù)的支持，只要反對票沒有達(dá)到要求，關(guān)稅措施仍然可以實(shí)施。

瑞銀歐洲汽車行業(yè)研究主管帕特里克·哈默爾（Patrick Hummel）認(rèn)為，若歐盟對大多數(shù)中國產(chǎn)的純電車征收27%-31%的總關(guān)稅成為最終裁定，預(yù)計會產(chǎn)生兩個后果。其一，進(jìn)軍歐盟的中國整車廠群體將變得更加集中（即小企業(yè)的擴(kuò)張計劃可能受挫），但中國行業(yè)龍頭可能繼續(xù)推進(jìn)；其二，中國行業(yè)龍頭可能會加快在歐盟進(jìn)行本土化組裝，這甚至獲得匈牙利、意大利、西班牙等歐盟成員國的歡迎。

原因是，對于中國電動汽車制造商來說，全球市場的利潤率往往高于國內(nèi)市場，即仍有一定降價空間來部分抵消關(guān)稅的影響。根據(jù)Q-Series比亞迪海豹拆解報告可以看出，即使在東歐本土組裝汽車后，中國龍頭企業(yè)仍將比歐盟傳統(tǒng)整車廠擁有25%的成本優(yōu)勢。

圖2：歐洲十三國2023年中國車企汽車銷量

單位：輛。注：歐洲十三國包括：英國、法國、德國、意大利、西班牙、比利時、奧地利、愛爾蘭、挪威、瑞典、丹麥、荷蘭。資料來源：全球汽車行業(yè)信息資訊機(jī)構(gòu)ATO

德國汽車工業(yè)協(xié)會主席希爾德加德·穆勒（Hildegard Müller）認(rèn)為，這一措施增加了全球貿(mào)易沖突的風(fēng)險，額外關(guān)稅等所謂反補(bǔ)貼措施并不能解決歐洲和德國汽車產(chǎn)業(yè)面臨的挑戰(zhàn)，相反會迅速產(chǎn)生負(fù)面影響。

挪威財政大臣韋杜姆表示，挪威不會加入歐盟對中國電動汽車提高關(guān)稅的行列。

而自這一消息發(fā)出，大眾汽車集團(tuán)、寶馬、奔馳更第一時間表態(tài)，反對歐盟這一舉動。

“長遠(yuǎn)來看，施加反補(bǔ)貼稅不利于歐洲汽車行業(yè)競爭力的提升。我們反對這一決定。德國和歐洲當(dāng)前對電動汽車的需求乏力?！贝蟊娖嚰瘓F(tuán)認(rèn)為，歐盟委員會做出這一決定對歐洲，尤其是德國汽車行業(yè)來說，弊大于利。

德國基爾世界經(jīng)濟(jì)研究所的分析認(rèn)為，加征關(guān)稅之后，隨著從中國進(jìn)口的電動汽車減少，留下的缺口將被歐盟境內(nèi)生產(chǎn)的汽車所填補(bǔ)，但這也意味著歐洲消費(fèi)者要承擔(dān)更高的價格。

哈默爾進(jìn)一步分析稱，歐盟對華電動汽車加征關(guān)稅對一些歐盟大眾市場車企的利好非常有限。原因很簡單，由于利潤率走低，走量的電動汽車板塊仍將面臨激烈競爭。而對于高端整車廠而言，在歐洲則沒有影響。

反補(bǔ)貼影響已現(xiàn)

歐盟宣布將在2035年禁止銷售新的燃油車，未來對電動汽車的需求持續(xù)上升。根據(jù)歐盟統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)，歐盟從中國進(jìn)口的電動汽車從2020年的5.7萬輛增長至2023年的43.7萬輛，其中包括在中國生產(chǎn)的寶馬、雷諾和特斯拉汽車。同期的交易額也從2020年的6.31億歐元漲至96.6億歐元。

追求“碳中和”和綠色環(huán)保的歐洲，是中國新能源汽車出口的重要地區(qū)。

全國乘用車市場信息聯(lián)席會數(shù)據(jù)顯示，2023年中國汽車對外出口中，歐洲占比達(dá)38％，其中歐盟占據(jù)中國新能源汽車出口大約三分之一的市場。2024年1月至2月，中國新能源汽車出口28.5萬輛，其中出口的前三大國家分別為比利時、英國和菲律賓，比利時作為歐盟國家位居第一。

而此次歐盟反補(bǔ)貼調(diào)查的三家中國車企也均為中國汽車出口的主力軍。

2023年，上汽集團(tuán)在歐洲十三國中國汽車品牌銷量中排名第一，累計交付24.28萬輛。2024年上汽集團(tuán)出口表現(xiàn)依舊亮眼，1月至5月海外市場終端交付46萬輛，同比增長17.8%，其中旗下MG品牌在歐洲發(fā)達(dá)國家終端交付量超過10萬輛，也就是說每出口歐洲十輛中國車，就有七輛是MG品牌。

如果說上汽位于歐洲出海第一梯隊(duì)，吉利和比亞迪兩匹“黑馬”均位列第二梯隊(duì)。

吉利在2023年歐洲十三國中國車企銷量中排名第二，銷量為2.2萬輛，比亞迪排名第三，銷量為1.5萬輛。比亞迪在配備自己的滾裝運(yùn)輸船隊(duì)之后，出口規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，而其重要目的地之一就是歐洲。2024年2月，載有比亞迪4060輛比亞迪元plus、海豚、海鷗、海豹EV等車型的滾裝船前往荷蘭和德國。值得留意的是，在歐洲市場，中國產(chǎn)的電動汽車不少，但是采用純粹原生中國品牌的不多。

Rho Motion向《財經(jīng)》提供的數(shù)據(jù)顯示，在歐洲去年從中國進(jìn)口的車輛中，79%來自西方品牌，特斯拉占據(jù)進(jìn)口份額的一半以上，歐洲對由吉利所有的沃爾沃和雷諾旗下的達(dá)契亞也有大量進(jìn)口。另有15%的進(jìn)口來自MG，雖然它歸上汽所有，但MG作為曾經(jīng)的英國品牌在歐洲市場有著悠久的認(rèn)知度。除去上述這些，歐盟從中國進(jìn)口的其他電動汽車只有6%的份額。

歐盟反補(bǔ)貼調(diào)查對中國汽車出口的影響已現(xiàn)。中國海關(guān)總署的數(shù)據(jù)顯示，2024年1月至2月，中國對歐盟的電動汽車出口量下降了近20%，從去年同期的94102輛下降至75626輛，出口額也下降了三分之一。

“從中國減少電動汽車進(jìn)口所留下的缺口可能無法填補(bǔ)。這對歐洲電動汽車的普及將產(chǎn)生不利影響?！绷_伯茨以MG為例，加征關(guān)稅之后將面臨48.1%的稅率，這意味著其中一部分成本幾乎肯定會轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者，從而降低其吸引力。

“現(xiàn)在公布的是一個臨時性關(guān)稅，在初裁與終裁之間的這段時間還可以去爭議，但從專業(yè)技術(shù)角度看，已經(jīng)沒有太多空間了。政府層面應(yīng)盡快牽頭組織國內(nèi)利益相關(guān)方與歐盟進(jìn)行交涉，或運(yùn)用我們的反傾銷措施進(jìn)行反制?！睆V州道岳法律咨詢服務(wù)有限公司貿(mào)易救濟(jì)專家嚴(yán)光普對《財經(jīng)》表示。

歐美為何拼命抬高對華電動汽車貿(mào)易壁壘？

在比亞迪股份有限公司董事長兼總裁王傳?？磥?，國外對中國新能源汽車發(fā)展展現(xiàn)出的焦慮，恰恰說明中國企業(yè)自身做得不錯，其中不僅包括規(guī)模、產(chǎn)業(yè)鏈、質(zhì)量，也包括成本。

北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講席教授薛旭也表示，中國的直接財政補(bǔ)貼在疫情之前已經(jīng)取消，而中國能夠在新能源上形成相對的競爭優(yōu)勢，根源上依賴的是中國人的超級創(chuàng)新能力和勤勞，以及中國具有非常廣泛的細(xì)致化產(chǎn)業(yè)體系，這不僅讓我們的產(chǎn)品成本和產(chǎn)品優(yōu)勢更加突出，新能源價格低也是水到渠成的。

另外，他還表示，這幾年中國消費(fèi)水平的提升，為中國新能源的發(fā)展提供了進(jìn)一步的動力，特別是在自動駕駛領(lǐng)域優(yōu)勢更加突出，因此，中國的新能源汽車的優(yōu)勢并不是像歐盟一些政治家和經(jīng)濟(jì)學(xué)者所指出的，完全依靠政府補(bǔ)貼。

嵐圖汽車CEO盧放對《財經(jīng)》表示，歐委會此舉坑了歐洲消費(fèi)者。消費(fèi)者買車變得更貴、選擇變得更少；當(dāng)?shù)氐钠嚬I(yè)在保護(hù)之下也難以健康成長，最終利益落在了部分當(dāng)?shù)剀嚻蠛唾Y本利益手中。

在薛旭看來，美國和歐盟早已形成某種共識，因?yàn)?，中國新能源汽車在美國銷量并不大，美國先拿出這樣一個超乎想象的關(guān)稅，在一定程度上也對歐盟即將對中國征關(guān)稅提供了一個“掩護(hù)”，把價格定得很高，歐盟比它低一點(diǎn)，似乎也是對中國的一個“寬容”，但實(shí)質(zhì)上，還是為了遏制中國汽車高速發(fā)展和快速成長的勢頭。

總體上來看，美國現(xiàn)在汽車貿(mào)易摩擦的根源在于，美元弱勢背景之下，為了強(qiáng)化美元的競爭地位，它要擴(kuò)大美國本土的生產(chǎn)，提升美國高附加值的就業(yè)機(jī)會。而歐盟反復(fù)強(qiáng)調(diào)對華去風(fēng)險戰(zhàn)略，也說明，其認(rèn)為從中國進(jìn)口新能源汽車的額度和規(guī)模過大，可能會影響它的供給端的安全。

內(nèi)卷切勿外延，中國車企需抱團(tuán)發(fā)展

就像中國消費(fèi)者會區(qū)分德系、日系、法系、韓系車一樣，在海外市場，中國品牌也會被當(dāng)?shù)刭N上“中國”標(biāo)簽，并逐漸形成對其產(chǎn)品的評價和認(rèn)知。這也是為什么在近期舉辦的中國汽車重慶論壇上，各車企在談及出海話題時，一致認(rèn)為“行穩(wěn)才能致遠(yuǎn)”。

即便中國車企在出海方面面臨諸多壓力和挑戰(zhàn)，哪吒汽車副總裁兼海外事業(yè)部總裁周江依舊認(rèn)為，中國汽車出海正當(dāng)時，這是汽車產(chǎn)業(yè)百年一遇的大變革，中國車企應(yīng)當(dāng)抓住這一機(jī)遇。

近年來，很多海外國家，包括歐盟、土耳其，對中國汽車品牌都建立了很高的貿(mào)易壁壘，在開辟土耳其市場時，周江甚至遇到過更大的阻礙?！爱?dāng)?shù)卣笾袊冸妱悠囘^去的話必須建立20個服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，我們按規(guī)定完成了，但他們還是不批，目的就是不讓你進(jìn)去?！敝芙J(rèn)為這只是挑戰(zhàn)的一方面，另一方面則來自國內(nèi)品牌在海外的你追我趕。

和很多出海車企一樣，周江也呼吁，切勿將國內(nèi)內(nèi)卷外延。

“大家可以卷服務(wù)，但是千萬不要卷價格，我們?nèi)ズＭ馐袌?，把中國汽車品牌帶出去，用產(chǎn)品帶出中國制造、中國營銷，但是價格一旦卷了之后，沒有利潤來做技術(shù)，沒有利潤來做服務(wù)，一定會阻礙中國汽車品牌在海外的長遠(yuǎn)發(fā)展。”

中國車企需要思考，如何在像歐盟這樣的區(qū)域，建設(shè)全價值產(chǎn)業(yè)鏈，在盧放看來，這很難，也很必要。同時，世界很大選擇很多，中國車企犯不上因?yàn)闅W盟此舉因噎廢食，成為全球品牌的追求不應(yīng)變。

“大家好才叫真的好。在出海方面，一定是排頭企業(yè)在當(dāng)?shù)厥袌瞿軌驋甑藉X，相應(yīng)的其他企業(yè)才有機(jī)會。”睿藍(lán)汽車副總經(jīng)理、海外事業(yè)部總經(jīng)理鄧曉丹表示，這方面我們可以多向日本學(xué)習(xí)，尤其是行業(yè)協(xié)會在其中發(fā)揮的作用，有效避免了惡意的價格競爭。

對此，奇瑞國際公司總經(jīng)理助理束學(xué)明也頗有同感。

他判斷，未來五年到十年內(nèi)，油車還會在海外市場占到60%到70%以上。而豐田、本田等日系品牌之所以能夠贏得海外市場，其中很重要的一點(diǎn)就是，他們在車型差異化方面做得非常到位，這是中國傳統(tǒng)車企值得借鑒的地方。

此外，薛旭也提出，在歐盟反補(bǔ)貼下建議中國汽車實(shí)施“藍(lán)?！睉?zhàn)略。其中包括，瞄準(zhǔn)綠色藍(lán)海，構(gòu)建一個低碳的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，形成和維持地球碳排放的狀態(tài)和水平，構(gòu)建一個綠色地球是人類發(fā)展最大的公約數(shù)；開發(fā)思想藍(lán)海，站在服務(wù)人類共同命運(yùn)體的高度，把產(chǎn)品做得足夠好，價格優(yōu)勢進(jìn)一步得以體現(xiàn)，那么，就算是我們面對貿(mào)易的障礙、貿(mào)易保護(hù)政策，我們也能實(shí)現(xiàn)發(fā)展。

羅伯茨預(yù)計，在歐盟加征關(guān)稅之后，會有更多中國企業(yè)開始在歐洲生產(chǎn)?！爸袊圃焐桃恢痹谂c歐盟多個國家就設(shè)立制造基地展開對話。然而，如果沒有對進(jìn)口的基礎(chǔ)需求，這一步可能很難邁出?！彼f。