互信機(jī)制下國有資產(chǎn)管理分析

蘇英亮

摘要：目前在崗的國企管理人員也許依然存在賺取短期利潤的動(dòng)機(jī)，但沒有機(jī)制可以確保只有合格的管理人才可以被選入國有資產(chǎn)管理層。根本原因在于，國企的政企互信機(jī)制還不夠完善，國有企業(yè)的管理人員仍然由政府挑選。因此，有必要對(duì)互信機(jī)制下國有資產(chǎn)管理情況進(jìn)行分析。文章從介紹互信機(jī)制的基本內(nèi)容出發(fā)，應(yīng)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型對(duì)“計(jì)劃-控制”互信機(jī)制、“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”互信機(jī)制、“監(jiān)管-服務(wù)”互信機(jī)制這三種模式和傳統(tǒng)國有資產(chǎn)在不同市場(chǎng)條件下的運(yùn)行進(jìn)行了仿真模擬，以及對(duì)三種方案所對(duì)應(yīng)的各種市場(chǎng)需要的國企管理方式進(jìn)行分析。最終發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)需求量平穩(wěn)的狀態(tài)下，“計(jì)劃-控制”型互信機(jī)制表現(xiàn)出了較好的反映，在“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”型互信機(jī)制下國有資產(chǎn)管理對(duì)需求量波動(dòng)所帶來影響的適應(yīng)性更強(qiáng)。進(jìn)一步分析后發(fā)現(xiàn)，除市場(chǎng)需求變化外，制度的內(nèi)部結(jié)構(gòu)對(duì)相互信任機(jī)制下的國有資產(chǎn)管理也產(chǎn)生一定的影響。研究結(jié)果為政府在互信機(jī)制下管理國有資產(chǎn)提供了理論依據(jù)和實(shí)踐支撐。

關(guān)鍵詞：系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)；互信機(jī)制；國有資產(chǎn)

現(xiàn)階段，國有資產(chǎn)的管理已經(jīng)受到社會(huì)的廣泛關(guān)注。它涉及較多方面，如資產(chǎn)運(yùn)營、國有資產(chǎn)流失等。由于國有企業(yè)資產(chǎn)的特殊性，在國有資產(chǎn)運(yùn)營管理過程中，政企關(guān)系始終是一個(gè)熱門話題。相關(guān)研究包括研究政企關(guān)系的演變，預(yù)測(cè)政企關(guān)系未來走向和趨勢(shì)，基于資源配置對(duì)實(shí)踐中的政企關(guān)系進(jìn)行實(shí)證解釋等。最重要的是，建立政府和企業(yè)之間的互信機(jī)制已經(jīng)成為當(dāng)前政企關(guān)系發(fā)展的重點(diǎn)之一?；バ艡C(jī)制要求系統(tǒng)的各個(gè)部分保持一定的連續(xù)性和循環(huán)性，以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，這與系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的運(yùn)動(dòng)性、長期性和反饋性的特點(diǎn)一致。

而所謂互信機(jī)制，是指在一定范圍內(nèi)建立起的相互信任、相互支持的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)。這種機(jī)制可以促進(jìn)人們之間的互動(dòng)和合作，提高整個(gè)社會(huì)的信任度和合作效率?，F(xiàn)階段，盡管改革使許多國有企業(yè)的生產(chǎn)力和財(cái)務(wù)業(yè)績得到了改善，但在過去10年里，國有企業(yè)部門的整體業(yè)績有下降的趨勢(shì)，并落后于私營企業(yè)和其他非國有企業(yè)。目前的改革針對(duì)的是國有企業(yè)運(yùn)營和治理的核心問題，包括其基于職能的分類、所有權(quán)多元化、部門競(jìng)爭和進(jìn)入壁壘、自主權(quán)和監(jiān)督及公司治理。

本文討論了互信機(jī)制下對(duì)行政單位和公共機(jī)構(gòu)控制和使用的國有資產(chǎn)的管理，簡要介紹了促成中國國有資產(chǎn)管理改革的動(dòng)力，研究了國有資產(chǎn)管理的內(nèi)容及中國政府試圖實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和目的，并從信息系統(tǒng)、資產(chǎn)收購、持有和處置、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、監(jiān)督和法律義務(wù)等方面探討了資產(chǎn)管理實(shí)踐的特點(diǎn)，然后針對(duì)中國政府在管理國有資產(chǎn)方面存在的緊迫問題，提出了合理的解決方案。

一、不同模式下國有資產(chǎn)管理模型的系統(tǒng)流程圖

（一）國有資產(chǎn)管理下的管理模式及SD模式

傳統(tǒng)的國有資產(chǎn)管理模式下，大部分的資源都是政府所有和分配的。政府組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，其決策權(quán)是高度集中的，在這種情況下，相互信任機(jī)制完全依賴于政府，缺乏制度基礎(chǔ)。該系統(tǒng)動(dòng)態(tài)模型如圖1所示。

（二）監(jiān)督服務(wù)互托機(jī)制下的國有資產(chǎn)運(yùn)行模式與SD模式

在“監(jiān)管-服務(wù)”互信機(jī)制下，國有資產(chǎn)的企業(yè)管理是國有資產(chǎn)運(yùn)營的核心。這項(xiàng)互信機(jī)制研究的目的是通過探討中國國有企業(yè)的管理模式來解決國企改制遇到的問題。通過采用社會(huì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法，本文試圖描述和理解這一現(xiàn)象。研究結(jié)果確定了與中國的領(lǐng)導(dǎo)層-管理層的選擇、發(fā)展和實(shí)踐相關(guān)的主題。利用基礎(chǔ)SD模型，產(chǎn)生了一個(gè)框架，為中國的國有企業(yè)提出了一個(gè)SD模型。SD模型可以指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)人士理解和確定企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展模式，包括企業(yè)規(guī)劃、人才招聘、績效管理、發(fā)展、繼任計(jì)劃和保留等。通過在企業(yè)內(nèi)部制定發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)濟(jì)管理從業(yè)者可以努力解決當(dāng)今中國國有企業(yè)的改制問題。

“監(jiān)管-服務(wù)”互信機(jī)制下運(yùn)行SD模式的系統(tǒng)流程具體見圖2。

（三）“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”互信機(jī)制下的國有資產(chǎn)管理模式和SD模式

“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”互信機(jī)制下，國有資產(chǎn)運(yùn)營過程中的一些環(huán)節(jié)主要由企業(yè)來運(yùn)作，而另一些環(huán)節(jié)則由機(jī)制來制約和控制。國有資產(chǎn)管理體制進(jìn)行改革的過程中，逐漸構(gòu)建成了新的國有資產(chǎn)管理體制，這為國有投資公司帶來了發(fā)展機(jī)遇。通常情況下，國有資產(chǎn)運(yùn)營過程的上游取決于企業(yè)的自我管理，而這個(gè)過程的下游往往涉及重要的決策，具體如圖3所示。

二、仿真結(jié)果情況分析

（一） 在市場(chǎng)擾動(dòng)情況下的敏感度比較分析結(jié)果

市場(chǎng)需求變量，目的是分析國有資產(chǎn)運(yùn)營對(duì)市場(chǎng)需求的敏感性。市場(chǎng)需求的變化情況具體見圖4。

在國有資產(chǎn)的傳統(tǒng)管理中，市場(chǎng)需求的變化并沒有導(dǎo)致國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)行為的變化，所以國有資產(chǎn)管理和運(yùn)營對(duì)市場(chǎng)需求不敏感，可用國有投資和可用國有資產(chǎn)的變化曲線分別呈現(xiàn)出分化震蕩的情況（正負(fù)交替）。這表明可用的國有投資和可用國有資產(chǎn)只能滿足社會(huì)的需求，因此，國有資產(chǎn)在這個(gè)過程中缺乏穩(wěn)定性。

在“計(jì)劃-控制”的互信機(jī)制下，可用的國有資產(chǎn)總是小于零，與此同時(shí)，系統(tǒng)的行為正變得越來越穩(wěn)定，僅在需求擾動(dòng)后出現(xiàn)小幅波動(dòng)。這說明，在“計(jì)劃-控制”互信機(jī)制下，國有資產(chǎn)的運(yùn)營不能滿足市場(chǎng)需求。在這種模式下，國有資產(chǎn)的運(yùn)營顯示出更強(qiáng)的敏感性，在圖4中具體表現(xiàn)為它與需求曲線的上下波動(dòng)。

在“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”互信機(jī)制中，互信機(jī)制運(yùn)行的可用國有資產(chǎn)曲線自始至終都在0軸之上，以微小的幅度波動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生突變時(shí)，互信機(jī)制運(yùn)行的可用國有資產(chǎn)曲線會(huì)向下平移一段距離，以體現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)需求的敏感性，顯示出強(qiáng)大的優(yōu)勢(shì)。而企業(yè)可用的國有投資和可用的國有資產(chǎn)的變化曲線則分別呈現(xiàn)出分化震蕩、正負(fù)交替的情況。企業(yè)主導(dǎo)的國有資產(chǎn)運(yùn)營過程的上游表現(xiàn)出不穩(wěn)定，而互信機(jī)制引導(dǎo)的其他部分則體現(xiàn)出較強(qiáng)的穩(wěn)定性。

在“監(jiān)管-服務(wù)”互信機(jī)制條件下，國有資產(chǎn)運(yùn)營過程中呈現(xiàn)分化震蕩的情況，企業(yè)或政府的可用國有資產(chǎn)正負(fù)交替。這說明可用的國有投資和可用的國有資產(chǎn)不一定能滿足市場(chǎng)的需求。雖然互信機(jī)制運(yùn)行的可用國有資產(chǎn)的變化略大，但總體運(yùn)行模式的系統(tǒng)行為沒有發(fā)生變化。這表明該模型對(duì)市場(chǎng)需求不敏感，而系統(tǒng)仍然表現(xiàn)出強(qiáng)烈的不穩(wěn)定性。盡管國有資產(chǎn)運(yùn)營在“計(jì)劃-控制”互信機(jī)制下體現(xiàn)出了相應(yīng)的敏感性，并在市場(chǎng)需求不穩(wěn)定時(shí)保證了系統(tǒng)的穩(wěn)定性，但在突變后仍不能滿足市場(chǎng)需求。相比之下，“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”互信機(jī)制下的國有資產(chǎn)運(yùn)營的敏感性和穩(wěn)定性要弱于前者，但它在滿足市場(chǎng)需求方面的作用相對(duì)較好，這種模式總體上顯示出更強(qiáng)的優(yōu)越性。同時(shí)，通過對(duì)不同市場(chǎng)條件的比較可以看出，國有資產(chǎn)的利用有可能呈現(xiàn)出振蕩的特點(diǎn)，這是由各模式的內(nèi)部結(jié)構(gòu)所決定的，這也意味著，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)對(duì)國有資產(chǎn)管理也有影響，管理者應(yīng)該在處理市場(chǎng)變化的同時(shí)，關(guān)注系統(tǒng)結(jié)構(gòu)內(nèi)的反饋。

（二）市場(chǎng)需求服從于穩(wěn)定分布情況下仿真結(jié)果的比較分析

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)市場(chǎng)需求服從于穩(wěn)定分布時(shí)，所有互信機(jī)制的參數(shù)都設(shè)置為相同的值，假設(shè)市場(chǎng)需求服從于正態(tài)分布函數(shù) RANDOM NORMAL（0，11，6，-6， 0），相關(guān)參數(shù)時(shí)間設(shè)置為3，狀態(tài)變量的初始值為0，有效利用率為0.88，以便于分析仿真結(jié)果的變化。國有資產(chǎn)的利用率預(yù)計(jì)設(shè)置相同，總數(shù)為60%，其中分別設(shè)置為20%、30%和60%，在“計(jì)劃-控制”“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”“監(jiān)督-服務(wù)”中建立互信機(jī)制。在“計(jì)劃-控制”模式中，國有資產(chǎn)的數(shù)量由三方控制（政府、國有投資者、公司）。在“指導(dǎo)-協(xié)調(diào)”模式下，國有資產(chǎn)管理主要由政府和企業(yè)共同承擔(dān)。在“監(jiān)督-服務(wù)”模式中，企業(yè)發(fā)揮主導(dǎo)作用。對(duì)于傳統(tǒng)的國有資產(chǎn)管理來說，可用國有投資和企業(yè)可用國有資產(chǎn)的變化曲線分別呈現(xiàn)出分化震蕩、正負(fù)交替的情況。這說明可用的國有投資和可用的國有資產(chǎn)有時(shí)能滿足市場(chǎng)需求，但有時(shí)不能。在這種模式下，國有資產(chǎn)在運(yùn)行過程中缺乏穩(wěn)定性。圖5在“計(jì)劃-控制”互信機(jī)制下，可用國有資產(chǎn)總是大于零，這是因?yàn)橄到y(tǒng)的行為變得越來越多、越來越穩(wěn)定，只出現(xiàn)了小幅波動(dòng)。這說明了互信機(jī)制下運(yùn)行的國有資產(chǎn)能夠很好地滿足市場(chǎng)需求。

在“引導(dǎo)-協(xié)調(diào)”的互信機(jī)制中，國有資產(chǎn)從開始到結(jié)束都在0軸上方，以微小的幅度波動(dòng)?；バ艡C(jī)制在滿足市場(chǎng)需求方面顯示出強(qiáng)大的優(yōu)勢(shì)，而可用國有投資和可用國有資產(chǎn)的變化曲線則呈現(xiàn)出背離式震蕩的情況（正負(fù)交替），這導(dǎo)致企業(yè)主導(dǎo)的國有資產(chǎn)運(yùn)營過程表現(xiàn)不穩(wěn)定，而由互信機(jī)制引導(dǎo)下的其他部分則體現(xiàn)出較強(qiáng)的穩(wěn)定性。在“監(jiān)督-服務(wù)”互信機(jī)制模型下，國有資產(chǎn)呈現(xiàn)出發(fā)散性震蕩并正負(fù)交替的態(tài)勢(shì)。這表明可利用的國有投資和可利用的國有資產(chǎn)不可能總是滿足市場(chǎng)需求，甚至可能也會(huì)出現(xiàn)大起大落，說明國有資產(chǎn)的運(yùn)營具有高度的不穩(wěn)定性，互信機(jī)制的目標(biāo)也沒有實(shí)現(xiàn)。 由此可以得到，互信機(jī)制的活躍范圍越大，系統(tǒng)的穩(wěn)定性就越強(qiáng)，具體體現(xiàn)在市場(chǎng)需求服從于穩(wěn)定的分布，并在“計(jì)劃-控制”互信機(jī)制中顯示出更強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)；相反，互信機(jī)制的活動(dòng)范圍越小，系統(tǒng)的穩(wěn)定性就越差，互信機(jī)制的存在甚至?xí)觿∠到y(tǒng)的波動(dòng)性。

三、AHP分析法下的政企互信機(jī)制發(fā)展路徑分析

（一）調(diào)查問卷設(shè)計(jì)

本論文對(duì)提出的各種指標(biāo)分別進(jìn)行了分析研究，確定指標(biāo)并將這些指標(biāo)作為推動(dòng)國企互信機(jī)制改革發(fā)展進(jìn)程的主要影響，對(duì)這些因素進(jìn)行詳細(xì)的分析并歸類，最后各具體指標(biāo)如表1所示。

在本文建立的指標(biāo)體系中，根據(jù)調(diào)查問卷來觀察各個(gè)因素的重要性。

（二）分析模型的設(shè)計(jì)及數(shù)據(jù)整理

本論文共設(shè)計(jì)了4種模型進(jìn)行分析，對(duì)四種模型的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理分析后得表2數(shù)據(jù)。

（三）基于層次分析法的實(shí)踐驗(yàn)證分析

首先，建立層次結(jié)構(gòu)模型表。模型層次分別是目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層三層。

其次，對(duì)上述調(diào)查問卷的結(jié)果進(jìn)行匯總并構(gòu)造進(jìn)行比較判別的矩陣。

最后，計(jì)算出單排序向量、一致性檢驗(yàn)及矩陣是否合理，并進(jìn)行總的排序選優(yōu)。

（四）物聯(lián)網(wǎng)推動(dòng)物流智能化的驅(qū)動(dòng)因素驗(yàn)證

1.建立層次結(jié)構(gòu)模型（見表2）

2.構(gòu)造比較矩陣（見表3）

（五）實(shí)證分析結(jié)果

通過對(duì)國企互信機(jī)制改革發(fā)展進(jìn)程驅(qū)動(dòng)因素的驗(yàn)證分析，能夠得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：

首先，政府在經(jīng)濟(jì)蕭條地區(qū)建立生產(chǎn)工廠和采取其他措施以糾正市場(chǎng)失靈，這些措施雖然可能暫時(shí)犧牲部分企業(yè)利潤，但實(shí)際上是為了增加就業(yè)和提高工資，從而提升社會(huì)總福利，體現(xiàn)了政府對(duì)公共利益的承諾，符合長遠(yuǎn)的國家戰(zhàn)略。此外，人力資本理論指出，教育和人力資本對(duì)于正式機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)作是不可或缺的，在教育程度較低的情況下，政府的行為可能難以被公眾識(shí)別，因此，加強(qiáng)教育和培訓(xùn)，提升公民的知識(shí)水平和批判性思維能力，是提高政策透明度的關(guān)鍵。同時(shí)，法律的作用在于為監(jiān)管框架提供基礎(chǔ)，確保制度的制衡和政府行為的規(guī)范，通過完善的法律和制度，可以有效地監(jiān)管政府和國有企業(yè)之間的關(guān)系。

其次，政府在管理國有企業(yè)時(shí)應(yīng)側(cè)重于提升企業(yè)的管理效率和市場(chǎng)競(jìng)爭力，雖然歷史上有研究顯示政府可能利用對(duì)國有企業(yè)的控制進(jìn)行超額支出，以支持特定的社會(huì)或政治群體，但現(xiàn)代的管理實(shí)踐強(qiáng)調(diào)通過合理的管理和財(cái)務(wù)決策來優(yōu)化資源配置。國有企業(yè)在提高生產(chǎn)力和保障員工福利方面發(fā)揮著重要作用，應(yīng)當(dāng)基于市場(chǎng)原則和業(yè)績來確定員工的薪酬水平。

最后，層次分析法顯示，如果政府設(shè)定合理的經(jīng)濟(jì)和制度激勵(lì)機(jī)制，可以有效避免對(duì)國有資產(chǎn)的不當(dāng)管理。國務(wù)院國資委鼓勵(lì)通過制度創(chuàng)新和政策調(diào)整，確保政府和國有企業(yè)之間的互動(dòng)能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率和社會(huì)福利的最大化。

四、結(jié)論

目前，中國的國有企業(yè)管理人員可能面臨著追求短期利潤的壓力，但國家正在努力確保通過適當(dāng)?shù)倪x拔機(jī)制挑選出合格的管理層人才。盡管過去國企的人事任命主要由政府負(fù)責(zé)，但改革措施已在逐步完善政企之間的信任機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)自主權(quán)和責(zé)任感，政府在選拔過程中也逐漸引入了更多的市場(chǎng)化和專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)，以提高管理人員的能力和效率。

中國政府已認(rèn)識(shí)到，為了實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，必須改革國企的管理和激勵(lì)機(jī)制。在過去20年中，尤其是自1990年以來，在國家推動(dòng)的權(quán)力下放和地方競(jìng)爭政策下，中國的國企互信機(jī)制改革已顯著加速。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭的加劇，地方政府和國企之間形成了更加合理的利益分配機(jī)制，既促進(jìn)了經(jīng)理人的業(yè)績激勵(lì)，也有助于國企在市場(chǎng)上的自我調(diào)整和競(jìng)爭。

展望未來，中國的國有企業(yè)將繼續(xù)在新能源、電信和信息技術(shù)、自動(dòng)化、運(yùn)輸設(shè)備、新材料、空間技術(shù)及基礎(chǔ)設(shè)施等產(chǎn)業(yè)中發(fā)揮核心作用。政府強(qiáng)調(diào)國有企業(yè)在實(shí)現(xiàn)“中國制造2025”戰(zhàn)略目標(biāo)中的關(guān)鍵角色，該戰(zhàn)略旨在提升關(guān)鍵工業(yè)部門的制造水平。此外，政府于2018年宣布的減稅、降低市場(chǎng)準(zhǔn)入壁壘等開放新措施，將進(jìn)一步推動(dòng)國企改革，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐，為中國的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提供強(qiáng)大動(dòng)力，從而為國有企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)的整體進(jìn)步帶來更廣闊的前景。

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（作者單位：北京市音樂舞蹈學(xué)校）