市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制與區(qū)域綠色創(chuàng)新效率
——基于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的中介作用和財(cái)政分權(quán)的調(diào)節(jié)作用

肖振紅,譚 睿,2,安 芮,羅曉梅

(1.哈爾濱工程大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院,哈爾濱 150001;2.北京工業(yè)大學(xué) 繼續(xù)教育學(xué)院,北京 100024;3.北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院,北京 100024)

2022年1月,國(guó)務(wù)院印發(fā)《“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案》,方案中指出“十四五”期間,中國(guó)將進(jìn)一步推進(jìn)節(jié)能減排工作,推動(dòng)生態(tài)優(yōu)先和綠色低碳建設(shè),以期促進(jìn)中國(guó)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變,培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)新動(dòng)能,為實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)提供有力支撐。目前,中國(guó)經(jīng)濟(jì)開始從“速度領(lǐng)跑”向“質(zhì)效優(yōu)先”嬗變,綠色創(chuàng)新作為中國(guó)實(shí)現(xiàn)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要途徑,區(qū)域綠色技術(shù)提升成為綠色創(chuàng)新發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。另一方面,市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制是實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)的環(huán)境工具,相較于傳統(tǒng)的命令控制型環(huán)境規(guī)制工具可能造成企業(yè)環(huán)境監(jiān)管成本的提升,甚至產(chǎn)生嚴(yán)重的“市場(chǎng)失靈”問題。為遏制環(huán)境污染治理的負(fù)外部性,通過運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段對(duì)企業(yè)的環(huán)境行為進(jìn)行治理的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制,不僅可以有效地將創(chuàng)新主體的負(fù)外部性問題內(nèi)部化,還可以促進(jìn)發(fā)展方式的綠色轉(zhuǎn)型,實(shí)現(xiàn)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的提升。因此,有必要綜合分析市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制能否有效提升區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的發(fā)展,以及在減少能源排放和實(shí)現(xiàn)生態(tài)污染治理的前提下,影響市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制向區(qū)域綠色創(chuàng)新效率傳導(dǎo)的中介因素,以挖掘綠色創(chuàng)新投入到產(chǎn)出過程中的“黑箱”,為區(qū)域綠色創(chuàng)新系統(tǒng)建設(shè)提供理論依據(jù)和實(shí)踐支撐?；诖?考慮到區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的內(nèi)生性問題,本文建立系統(tǒng)廣義矩模型實(shí)證分析市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制在解決環(huán)境污染治理、促進(jìn)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率關(guān)系的影響效應(yīng),以期為區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的提升和環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展提供決策依據(jù)。

本文的主要貢獻(xiàn)在于:

(1) 進(jìn)一步驗(yàn)證波特假說,探討市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響作用。

(2) 拓展市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響的機(jī)制路徑,探究其傳導(dǎo)過程中的“黑箱”,即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化在其中的傳導(dǎo)作用。

(3) 探究不同創(chuàng)新環(huán)境影響下市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響效應(yīng)的變化。

1 理論分析與研究假設(shè)

1.1 市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響

對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制能否促進(jìn)綠色創(chuàng)新效率,學(xué)者們持不同觀點(diǎn)。從靜態(tài)的角度,傳承新古典環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)學(xué)派觀點(diǎn)認(rèn)為市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制不能有效促進(jìn)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的提升,雖然市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制政策在限制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)自然環(huán)境的有害影響方面是可取的,但企業(yè)必須采用更高的成本來減少污染,環(huán)境規(guī)制監(jiān)管取代了“生產(chǎn)性”投資,其對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的影響是負(fù)面的[1],政府監(jiān)管和環(huán)境規(guī)制的不確定性引發(fā)交易主體環(huán)境治理成本急劇上升,無論是環(huán)境規(guī)制監(jiān)管還是稅收,均不能有效激勵(lì)企業(yè)的綠色創(chuàng)新行為[2]。環(huán)境規(guī)制降低了新產(chǎn)品和新技術(shù)的投資成本投入,導(dǎo)致生產(chǎn)力放緩,從而抑制綠色創(chuàng)新和競(jìng)爭(zhēng)力的生成,對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力和綠色創(chuàng)新效率具有抑制作用。學(xué)者圍繞這一觀點(diǎn)開展了相關(guān)研究。Bigerna等[3]以19個(gè)歐盟國(guó)家為例,分解環(huán)境規(guī)制嚴(yán)格性指數(shù)、經(jīng)合組織監(jiān)管指標(biāo)和綠色全要素生產(chǎn)率增長(zhǎng)指數(shù),實(shí)證結(jié)果發(fā)現(xiàn),市場(chǎng)型環(huán)境法規(guī)對(duì)綠色全要素生產(chǎn)率中的純效率和規(guī)模效率指數(shù)存在負(fù)面影響。Garcia-Quevedo等[4]認(rèn)為環(huán)境規(guī)制工具中,尤其是環(huán)境保護(hù)方面的稅收規(guī)模過小,不足以激勵(lì)企業(yè)投資綠色生態(tài)創(chuàng)新。上述觀點(diǎn)佐證了市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色創(chuàng)新效率的影響存在“成本效應(yīng)”。

更現(xiàn)代的觀點(diǎn)來自波特假說,由于企業(yè)面臨市場(chǎng)不完善,如信息不對(duì)稱、組織慣性或控制問題,市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制監(jiān)管將通過尋找被忽視的技術(shù)創(chuàng)新機(jī)會(huì),以推動(dòng)交易主體克服“市場(chǎng)失靈”。其中的主要觀點(diǎn)來自波特的思想,即設(shè)計(jì)得當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制可以引發(fā)創(chuàng)新,而這些創(chuàng)新可能部分或超過完全抵消遵守這些法規(guī)的成本”[5]。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制所激勵(lì)的創(chuàng)新效益,通過精益制造實(shí)踐以及更有效的能源和資源使用的創(chuàng)新,提高了交易主體的資源效率和產(chǎn)品價(jià)值,刺激企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及終端用戶創(chuàng)造綠色價(jià)值階段的創(chuàng)新能力。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制監(jiān)管是通過企業(yè)積極尋找創(chuàng)新的解決方案以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和環(huán)境效益的“雙贏”。此后,對(duì)波特假說的分析成為實(shí)證的焦點(diǎn)。Jaffe等[6]指出,基于市場(chǎng)的方法可能比命令控制方法對(duì)環(huán)保技術(shù)的發(fā)明、創(chuàng)新和傳播產(chǎn)生更積極、更理想的影響。圍繞波特假說的觀點(diǎn),Inmaculada等[1]發(fā)現(xiàn),更嚴(yán)格的市場(chǎng)型環(huán)境政策與專利申請(qǐng)數(shù)量的增加與綠色全要素生產(chǎn)率的增加有關(guān)。Sterlacchini[7]實(shí)證發(fā)現(xiàn),歐盟地區(qū)的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具的嚴(yán)格性對(duì)19個(gè)經(jīng)合組織國(guó)家的綠色創(chuàng)新專利產(chǎn)生更積極的促進(jìn)效應(yīng)。Maryam 等[8]發(fā)現(xiàn),中國(guó)大多數(shù)文獻(xiàn)實(shí)證檢驗(yàn)出市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色創(chuàng)新的積極影響,但這種積極的結(jié)論在歐洲地區(qū)的文獻(xiàn)中僅占50%。這被認(rèn)為中央集權(quán)較好的政府體制能有效地推進(jìn)市場(chǎng)作用,調(diào)動(dòng)和影響企業(yè)資源的技術(shù)軌跡。廖文龍等[9]發(fā)現(xiàn),碳排放交易能夠有效激勵(lì)創(chuàng)新,進(jìn)而促進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。趙路等[10]實(shí)證發(fā)現(xiàn),市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新效率的直接效應(yīng)、間接效應(yīng)和總效應(yīng)均為正。由此可知,對(duì)波特假說的研究也進(jìn)一步佐證了市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響存在“創(chuàng)新效應(yīng)”。

現(xiàn)有研究針對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)尚未達(dá)成一致,但理論研究基礎(chǔ)加深了市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響研究的認(rèn)識(shí),為后續(xù)研究提供有效指引?；谏鲜龇治?提出以下假設(shè):

H1a市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率具有促進(jìn)效應(yīng)。

H1b市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率具有抑制效應(yīng)。

1.2 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的中介作用

研究產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色創(chuàng)新效率影響過程中的中介作用,主要從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析:

(1) 在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的影響理論方面。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制作為區(qū)域管理者治理環(huán)境污染的經(jīng)濟(jì)性工具之一,對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的影響效應(yīng)需要通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化兩個(gè)途徑來實(shí)現(xiàn),只有市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)兩個(gè)途徑都有所改善[11],才意味著市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)具有影響效應(yīng)。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化的影響,體現(xiàn)在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制依靠經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì),采用稅收和補(bǔ)貼等經(jīng)濟(jì)工具對(duì)交易主體的環(huán)境污染行為進(jìn)行軟約束治理,以促使交易主體對(duì)勞動(dòng)和資金等生產(chǎn)要素進(jìn)行合理再配置,在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的約束作用下,改變高耗能、高污染、高浪費(fèi)的生產(chǎn)模式,使資源、生產(chǎn)等要素適應(yīng)“雙碳”目標(biāo)要求。在綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展理念的推動(dòng)下,交易主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)型也進(jìn)一步推動(dòng)勞動(dòng)和資本生產(chǎn)要素的綠色化發(fā)展,重新配置了區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的生產(chǎn)要素,使得生產(chǎn)要素在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中有效流動(dòng),實(shí)現(xiàn)在綠色可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)基礎(chǔ)上的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化的影響,體現(xiàn)在以創(chuàng)新補(bǔ)償企業(yè)治污成本的增加來抵消環(huán)保稅的征收,或者通過轉(zhuǎn)讓“碳排放權(quán)”“用能權(quán)”指標(biāo)來提高利潤(rùn),促使企業(yè)轉(zhuǎn)型成為綠色環(huán)保和新興技術(shù)重點(diǎn)企業(yè),使具有較強(qiáng)綠色發(fā)展特性和高附加值特點(diǎn)的知識(shí)密集與技術(shù)密集產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展,構(gòu)建科技含量高、資源消耗低、環(huán)境污染少的產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì),以推動(dòng)全產(chǎn)業(yè)鏈轉(zhuǎn)型升級(jí),促進(jìn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高級(jí)化發(fā)展。陳浩等[12]認(rèn)為環(huán)境規(guī)制既有助于通過改善要素重置效率以激勵(lì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化,也有助于增強(qiáng)要素升級(jí)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化。劉滿鳳等[13]認(rèn)為市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具之一的“碳排放權(quán)”交易有助于地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。Wang等[14]實(shí)證發(fā)現(xiàn),市場(chǎng)激勵(lì)環(huán)境規(guī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化的推進(jìn)作用明顯高于命令控制型環(huán)境規(guī)制和自愿公眾參與環(huán)境規(guī)制。

(2) 在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)方面。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化因素的加強(qiáng),地方政府在制定產(chǎn)業(yè)政策時(shí),因地制宜地依據(jù)不同地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、要素稟賦和綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展戰(zhàn)略,通過綠色產(chǎn)品和綠色技術(shù)的協(xié)議分工合作,實(shí)現(xiàn)綠色技術(shù)擴(kuò)散和省際間的綠色知識(shí)溢出,以促使本地區(qū)綠色創(chuàng)新活動(dòng)的空間更為集中,這不僅降低了綠色創(chuàng)新活動(dòng)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性,而且降低了綠色科技研發(fā)和綠色成果轉(zhuǎn)化的成本,最終帶來區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的改變。隨著生產(chǎn)要素在區(qū)際間產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移擴(kuò)散的加強(qiáng),在綠色發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)基礎(chǔ)上,綠色生產(chǎn)要素從發(fā)達(dá)區(qū)域向欠發(fā)達(dá)地區(qū)流動(dòng),欠發(fā)達(dá)地區(qū)通過吸納和引進(jìn)發(fā)達(dá)區(qū)域的綠色生產(chǎn)要素和技術(shù),結(jié)合自身地區(qū)的資源稟賦特征,經(jīng)過學(xué)習(xí)、模仿、吸收和再創(chuàng)新,欠發(fā)達(dá)地區(qū)綠色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和資源要素得到合理配置,在其實(shí)現(xiàn)綠色生產(chǎn)、綠色能源和綠色技術(shù)后,綠色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)具有較高的綠色生產(chǎn)增長(zhǎng)率,推動(dòng)了區(qū)域綠色創(chuàng)新效率。對(duì)于發(fā)達(dá)區(qū)域,在轉(zhuǎn)出本地區(qū)成熟或失去比較優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)業(yè)后,在可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)指導(dǎo)下,可為本地區(qū)其他綠色發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)提供發(fā)展空間,為環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、能效項(xiàng)目等產(chǎn)業(yè)投入優(yōu)質(zhì)綠色生產(chǎn)要素和人員要素,以提高區(qū)域內(nèi)綠色要素稟賦、綠色產(chǎn)品和綠色技術(shù)水平,實(shí)現(xiàn)區(qū)域綠色資源要素效率的提升。此外,隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨向于高級(jí)化,生產(chǎn)要素從低效率產(chǎn)業(yè)部門向高效率產(chǎn)業(yè)部門轉(zhuǎn)移,這個(gè)過程中創(chuàng)新資源的空間重置必然會(huì)對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新績(jī)效產(chǎn)生影響。具有較高綠色生產(chǎn)效率的綠色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)會(huì)帶動(dòng)其他新興產(chǎn)業(yè)的增長(zhǎng),從而推動(dòng)上下游產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新,擴(kuò)大區(qū)域綠色創(chuàng)新規(guī)模,促進(jìn)區(qū)域綠色創(chuàng)新能力和綠色創(chuàng)新效率的提升。佘碩等[15]實(shí)證發(fā)現(xiàn),低碳試點(diǎn)政策通過促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)渠道間接提升低碳試點(diǎn)城市的綠色全要素生產(chǎn)率。逯進(jìn)等[16]采用有限混合模型,實(shí)證分析產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新對(duì)區(qū)域綠色全要素生產(chǎn)率有顯著促進(jìn)效應(yīng),且存在明顯的“領(lǐng)先型”“追趕型”和“落后型”的區(qū)域梯度差異。Sun等[17]實(shí)證發(fā)現(xiàn),產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和環(huán)境調(diào)節(jié)對(duì)綠色全要素生產(chǎn)率具有顯著影響,并呈現(xiàn)區(qū)域異質(zhì)性表現(xiàn)。同時(shí),學(xué)者也通過實(shí)證檢驗(yàn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的中介傳導(dǎo)作用。陳浩等[12]認(rèn)為環(huán)境規(guī)制可以通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化、高級(jí)化的中介通道,間接促進(jìn)發(fā)展質(zhì)量的提升。范洪敏[18]認(rèn)為環(huán)境規(guī)制可以通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)以提升對(duì)區(qū)域綠色全要素生產(chǎn)率的促進(jìn)效應(yīng)。肖振紅等[19]實(shí)證發(fā)現(xiàn),“碳排放權(quán)”交易試點(diǎn)通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化促進(jìn)綠色創(chuàng)新效率的提升。綜上所述,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)存在中介傳導(dǎo)作用。根據(jù)上述分析,提出以下假設(shè):

H2a市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化,并提高區(qū)域綠色創(chuàng)新效率。

H2b市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化,并提高區(qū)域綠色創(chuàng)新效率。

1.3 財(cái)政分權(quán)的調(diào)節(jié)作用

財(cái)政分權(quán)被認(rèn)為是創(chuàng)造中國(guó)經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)的重要財(cái)稅制度,區(qū)域的創(chuàng)新政策和環(huán)境政策能有效推動(dòng)綠色創(chuàng)新活動(dòng),但是綠色創(chuàng)新過程具有極強(qiáng)的不確定性和高風(fēng)險(xiǎn)性,這需要建立較為成熟的區(qū)域環(huán)境基礎(chǔ)條件和雄厚的研發(fā)資金做支持,這些支持方式需要通過有效的區(qū)域財(cái)政支出來實(shí)現(xiàn)。因此,區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的表現(xiàn)與區(qū)域財(cái)政支出相關(guān)聯(lián)。

首先,當(dāng)?shù)胤秸@得獨(dú)立財(cái)權(quán)后,地方政府在本地綠色創(chuàng)新發(fā)展方面具有信息優(yōu)勢(shì),相比于中央政府,地方政府更加了解地區(qū)內(nèi)交易主體對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的應(yīng)用現(xiàn)狀,可根據(jù)本地發(fā)展偏好,因地施策地優(yōu)化財(cái)政資金、市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具以及綠色創(chuàng)新資源配置,使地區(qū)財(cái)政支出更具地區(qū)適宜性。

其次,財(cái)政分權(quán)對(duì)地方政府提供經(jīng)濟(jì)激勵(lì)表現(xiàn)在財(cái)政分權(quán)硬化了地方政府的預(yù)算約束,使地方政府以“援助之手”的角色發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)化進(jìn)程。從投入的角度,財(cái)政分權(quán)賦予地方政府的經(jīng)濟(jì)和環(huán)境決策權(quán),將有助于發(fā)揮地方政府在綠色技術(shù)創(chuàng)新中的作用。同時(shí),地方政府在低碳創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略背景下,也會(huì)支持、設(shè)計(jì)和鼓勵(lì)更合理的綠色創(chuàng)新支持政策、提供綠色知識(shí)與共性技術(shù)研發(fā)和供給,加強(qiáng)綠色創(chuàng)新發(fā)展條件和環(huán)境。地方政府對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新行為的資金投入,可發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用和集聚功能,影響相關(guān)主體對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具的選擇和應(yīng)用深度,影響區(qū)域內(nèi)相關(guān)主體的綠色技術(shù)創(chuàng)新偏好,強(qiáng)化區(qū)域內(nèi)創(chuàng)新主體對(duì)綠色技術(shù)的發(fā)展與擴(kuò)散的責(zé)任意識(shí),提高財(cái)政綠色技術(shù)資金的投入效果和使用效率。從產(chǎn)出的角度,考慮到綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)清潔能源使用效率的提高以及低能耗、低污染、低排放的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式具有可持續(xù)推動(dòng)力的優(yōu)勢(shì),致力于實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的地方政府對(duì)于綠色技術(shù)創(chuàng)新具有充分的積極性,通過地方政府的財(cái)政預(yù)算約束,激發(fā)區(qū)域內(nèi)創(chuàng)新主體的綠色技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力,帶動(dòng)區(qū)域綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)出的增加。陳斌等[20]實(shí)證發(fā)現(xiàn),財(cái)政分權(quán)通過影響環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生積極的間接影響。武力超等[21]實(shí)證發(fā)現(xiàn),地方政府財(cái)政分權(quán)程度高的地級(jí)市,市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制能較好地促進(jìn)綠色技術(shù)的研發(fā)和擴(kuò)散,進(jìn)而更大程度地改善環(huán)境質(zhì)量。郭然等[22]基于財(cái)政分權(quán)的視角,分析中國(guó)省際2003～2017年環(huán)境規(guī)制同經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量間的關(guān)系,發(fā)現(xiàn)在財(cái)政分權(quán)程度較低時(shí),環(huán)境規(guī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有顯著激勵(lì)作用。肖振紅等[19]實(shí)證發(fā)現(xiàn),在高財(cái)政分權(quán)地區(qū),“碳排放權(quán)”交易試點(diǎn)政策對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率具有顯著促進(jìn)效應(yīng)。

綜上所述,財(cái)政分權(quán)對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率提升具有積極促進(jìn)作用。由此提出以下假設(shè):

H3市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制同財(cái)政分權(quán)的交互對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的提升具有正向調(diào)節(jié)作用。

綜合理論分析過程,重點(diǎn)研究市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制如何影響區(qū)域綠色創(chuàng)新效率以及影響過程所受因素的影響,研究模型如圖1所示。

圖1 理論模型Fig.1 Theoretical model

2 模型設(shè)定、指標(biāo)選擇與數(shù)據(jù)說明

2.1 系統(tǒng)廣義矩模型(GMM)設(shè)定

面板數(shù)據(jù)模型最常用的估計(jì)方法是固定效應(yīng)模型和隨機(jī)效應(yīng)模型,但是在將被解釋變量的滯后項(xiàng)作為解釋變量引入回歸模型后,使得模型具有動(dòng)態(tài)解釋能力時(shí)存在內(nèi)生性問題,傳統(tǒng)的固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)模型均不能保證得出無偏的參數(shù)估計(jì)。Arellano等[23]提出了利用工具變量來推導(dǎo)相應(yīng)矩條件的GMM 方法。廣義矩估計(jì)主要包含差分GMM 和系統(tǒng)GMM 兩種模型。但是,Roodman[24]認(rèn)為,當(dāng)工具基于滯后回歸構(gòu)建時(shí),若時(shí)間段較短,則工具變量會(huì)變得很弱。這造成差分GMM 模型雖然解決了內(nèi)生性問題給模型造成的影響,但在有限樣本條件下,“弱工具變量”問題成為制約差分GMM 方法的因素。為此,Blundell等[26]提出了系統(tǒng)GMM 方法,該方法能有效解決自相關(guān)、異方差性、內(nèi)生性和弱工具變量的問題,從而產(chǎn)生無偏、高效、一致的估計(jì)結(jié)果,是一種較好的估計(jì)方法。Roodman[25]認(rèn)為應(yīng)用系統(tǒng)GMM 的必要條件是橫截面的數(shù)量應(yīng)該大于時(shí)間維度,這正是本文數(shù)據(jù)的性質(zhì)。同時(shí),系統(tǒng)GMM 能有效克服被解釋變量與滯后被解釋變量的內(nèi)生性問題,避免模型分析有偏和不一致問題的出現(xiàn)。因此,本文采用系統(tǒng)GMM 檢驗(yàn)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響。將區(qū)域綠色創(chuàng)新效率(GIE)作為被解釋變量,將綠色創(chuàng)新效率滯后1期引入模型,將市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度(ER)作為核心解釋變量,滿足被解釋變量為動(dòng)態(tài)變量以及不是所有解釋變量都是嚴(yán)格外生的條件設(shè)定,同時(shí)控制了個(gè)體和時(shí)間雙固定效應(yīng),以滿足系統(tǒng)GMM 的使用條件。此外,由于影響區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的因素眾多,僅考慮核心解釋變量對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響,其結(jié)果會(huì)失之偏頗,故將影響區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的其他因素作為控制變量引入系統(tǒng)GMM,剔除其對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響,使用兩步系統(tǒng)GMM 法[26]來克服普通面板模型中的內(nèi)生性問題,以獲知市場(chǎng)激勵(lì)性環(huán)境規(guī)制與區(qū)域綠色創(chuàng)新效率之間的關(guān)系。

其中,控制變量包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(AGDP)、城鎮(zhèn)化水平(UR)、外商直接投資(FDI)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)(ECS)。同時(shí),模型還控制地區(qū)固定效應(yīng)δ、年份固定效應(yīng)μ;εi為隨機(jī)誤差項(xiàng);β0為常數(shù),βi為對(duì)應(yīng)變量的回歸系數(shù)?？紤]到區(qū)域綠色創(chuàng)新效率成果的轉(zhuǎn)化需要一定的時(shí)間周期,當(dāng)年的區(qū)域綠色創(chuàng)新效率水平不僅取決于當(dāng)期表現(xiàn),也會(huì)受到往年區(qū)域綠色創(chuàng)新效率存量的影響,故在模型中加入滯后1期的區(qū)域綠色創(chuàng)新效率,以控制其自身的內(nèi)在沖擊,即GIEit-1為區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的一階滯后項(xiàng)。由此建立動(dòng)態(tài)面板回歸模型,即

在分析市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響的過程中,同時(shí)需要考慮市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制與財(cái)政分權(quán)的交互作用,以此衡量除市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制外的財(cái)政環(huán)境影響所造成的循環(huán)積累效應(yīng)。因此,調(diào)節(jié)作用模型為

2.2 變量選取

2.2.1被解釋變量(GIE)針對(duì)綠色創(chuàng)新效率的測(cè)度主要采用主成分分析法、投影尋蹤評(píng)價(jià)模型、粒子群優(yōu)化算法以及以參數(shù)技術(shù)為代表的隨機(jī)前沿分析法和以非參數(shù)技術(shù)為代表的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法。由于數(shù)據(jù)包絡(luò)法能回避權(quán)重設(shè)置問題,便于處理多投入與多產(chǎn)出變量的創(chuàng)新效率測(cè)算,且無需事先設(shè)定具體的生產(chǎn)函數(shù)形式,更符合復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境的實(shí)際問題分析,故采用可解決非期望產(chǎn)出和非零松弛問題的非徑向、非角度Super-SBM 模型測(cè)度2005～2020年中國(guó)30個(gè)省(自治區(qū)、市)的省域綠色創(chuàng)新效率。

具體變量選取如下:

(1) 投入要素。投入要素由人力投入要素、資本投入要素和能源投入要素3項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成。其中,人力投入用區(qū)域R&D 人員全時(shí)當(dāng)量表示[27-28]。在區(qū)域資本投入測(cè)度上,借鑒李婧等[29]和林周周等[30]采用的投入法,利用R&D 活動(dòng)內(nèi)部經(jīng)費(fèi)支出測(cè)量區(qū)域資本投入情況。能源投入作為綠色創(chuàng)新需要考慮的重要因素,其代理變量為各區(qū)域能源消耗總量[28]。

(2) 期望產(chǎn)出。綠色創(chuàng)新的終極目的是實(shí)現(xiàn)區(qū)域節(jié)能減排的技術(shù)創(chuàng)新增長(zhǎng)和綠色經(jīng)濟(jì)優(yōu)化,為此,本文選取區(qū)域綠色專利申請(qǐng)量和區(qū)域技術(shù)市場(chǎng)成交合同金額作為代理變量,分別表示區(qū)域綠色技術(shù)發(fā)展態(tài)勢(shì)和綠色創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)效益的體現(xiàn)[27]。

(3) 非期望產(chǎn)出。區(qū)域在工業(yè)生產(chǎn)期間,勢(shì)必產(chǎn)生環(huán)境污染物排放。在非期望產(chǎn)出方面,有學(xué)者以污染物排放的絕對(duì)量作為衡量指標(biāo),采用“十三五”生態(tài)保護(hù)環(huán)境規(guī)劃界定的主要污染物——二氧化硫、氨氮和氮氧化物等;也可采用“三廢”排放量綜合指標(biāo)作為測(cè)度,該變量值越大,意味著環(huán)境破壞越大[31-32]。本文選取區(qū)域工業(yè)廢水、廢氣和固體廢棄物作為非期望產(chǎn)出的代理指標(biāo),并運(yùn)用熵值法對(duì)3項(xiàng)污染物指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理,根據(jù)信息熵計(jì)算各指標(biāo)權(quán)重及區(qū)域環(huán)境非期望產(chǎn)出綜合指數(shù)。

2.2.2解釋變量(ER) 現(xiàn)有圍繞市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度測(cè)度指標(biāo)較多,在單一指標(biāo)評(píng)測(cè)方面,部分學(xué)者選擇以各省份排污費(fèi)征收總額直接表征市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度[33-34],或以地區(qū)政府在環(huán)境規(guī)制上投入的激勵(lì)成本表征市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度。另一類則傾向于構(gòu)建復(fù)合指標(biāo)評(píng)價(jià)體系,從稅收的角度考慮市場(chǎng)化工具在節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境方面的作用[35],也有學(xué)者在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制綜合指標(biāo)中同時(shí)考慮費(fèi)用、稅收和投資性補(bǔ)貼對(duì)環(huán)境治理的促進(jìn)作用[36]。本文運(yùn)用熵值法對(duì)單位GDP的工業(yè)污染治理投資額、排污費(fèi)收入和城市環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資額進(jìn)行綜合測(cè)算。

2.2.3控制變量

(1) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(AGDP)。衡量地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的主要表征指標(biāo)是人均GDP。

(2) 城鎮(zhèn)化水平(UR)。隨著居民涌入城市,城鎮(zhèn)化水平的提高導(dǎo)致能源消費(fèi)增多和排放污染。中國(guó)目前處于城鎮(zhèn)化加速階段,在分析綠色創(chuàng)新效率問題時(shí),有必要考慮城鎮(zhèn)化的影響。參考文獻(xiàn)[37],本文選取年末城鎮(zhèn)人口占年末總?cè)丝诒戎貋肀碚鳌?/p>

(3) 外商直接投資(FDI)。有學(xué)者認(rèn)為外商直接投資可提升投資國(guó)的綠色創(chuàng)新效率[38],但也有研究結(jié)果顯示,外商直接投資對(duì)投資國(guó)綠色創(chuàng)新效率的促進(jìn)作用不明顯甚至有負(fù)向影響[39]。為驗(yàn)證在外商直接投資同綠色創(chuàng)新效率間是否存在“污染天堂假說”,本文選取外商直接投資額來衡量。

(4) 能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)(ECS)。從能源消耗結(jié)構(gòu)來看,能源消費(fèi)過高將直接影響區(qū)域綠色創(chuàng)新發(fā)展動(dòng)力,由于國(guó)家發(fā)改委將噸標(biāo)準(zhǔn)煤作為“雙碳”衡量指標(biāo),本文利用《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù)》計(jì)算煤炭消費(fèi)與區(qū)域能源消費(fèi)總量的比值。其中,煤炭消費(fèi)量來自7個(gè)相關(guān)煤炭終端消費(fèi)量的加和,能源消費(fèi)總量來自20個(gè)相關(guān)能源終端消費(fèi)量的加和,以此衡量區(qū)域能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)對(duì)綠色創(chuàng)新效率產(chǎn)生的影響。

2.2.4中介變量 根據(jù)干春暉等[11]的觀點(diǎn),從動(dòng)態(tài)的角度衡量經(jīng)濟(jì)體的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷需要從兩個(gè)維度來看,即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化,只有市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)這兩個(gè)途徑都有所改善,才意味著市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)具有影響效應(yīng)。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化(AIS)指標(biāo)可以體現(xiàn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從低水平向高水平發(fā)展的梯次演進(jìn)過程,尤其體現(xiàn)區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)部門技術(shù)創(chuàng)新的吸收過程,在可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)的知識(shí)化和服務(wù)化特征上。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化的方向是區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)由第一產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)向第二產(chǎn)業(yè),并持續(xù)向第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的過程,這體現(xiàn)了區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向知識(shí)密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變以及高附加值的服務(wù)化產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變的特性。在測(cè)算產(chǎn)業(yè)高級(jí)化指標(biāo)時(shí),為了體現(xiàn)地區(qū)三大產(chǎn)業(yè)配置狀況,尤其是第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重,部分學(xué)者采用第三產(chǎn)業(yè)增加值與第二產(chǎn)業(yè)增加值的比值來衡量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化[11,32,40]。本文沿用這一測(cè)度方法對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化進(jìn)行衡量[32,40]。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化(RIS)指標(biāo)可以體現(xiàn)區(qū)域要素資源在產(chǎn)業(yè)中的配置狀況以及區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)間的比例關(guān)系的優(yōu)化程度,即產(chǎn)業(yè)間具有較高的聚合質(zhì)量。為體現(xiàn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)間聚合質(zhì)量和資源稟賦的利用情況,部分學(xué)者采用“泰爾指數(shù)”表征產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化[11,32,40],即利用各地區(qū)的三大產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值和勞動(dòng)力數(shù)據(jù)構(gòu)建指數(shù)。具體公式為

式中:RIS為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化指數(shù);Y為區(qū)域第一、二和第三產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值;L為第一、二和第三產(chǎn)業(yè)的就業(yè)人數(shù)。泰爾指數(shù)是逆向指數(shù),測(cè)算值越趨近于0,表明產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)趨于均衡,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化程度越高。由于其是逆向指數(shù),為便于對(duì)實(shí)證結(jié)果的比較,本文用極值法對(duì)泰爾指數(shù)負(fù)向標(biāo)準(zhǔn)化處理。

2.2.5調(diào)節(jié)變量 財(cái)政分權(quán)(FD)。財(cái)政分權(quán)意味著地方政府的財(cái)政力量水平差異?，F(xiàn)有研究對(duì)財(cái)政分權(quán)的指標(biāo)測(cè)度方式主要有3種,分別是地方財(cái)政收支自由度、財(cái)政收入指標(biāo)和財(cái)政支出指標(biāo)。財(cái)政自主度指標(biāo)一般用地方自主財(cái)政收入占本級(jí)政府總支出的比重來衡量[41]。財(cái)政收入分權(quán)指標(biāo)主要體現(xiàn)中央與地方在財(cái)政收入權(quán)力層面的分配關(guān)系,通過稅收、土地出讓金等資源獲取方式來實(shí)現(xiàn),采用特定省份地方人均財(cái)政收入/(地方人均財(cái)政收入+中央人均財(cái)政收入)或地方財(cái)政收入占整個(gè)國(guó)家財(cái)政收入的比重指標(biāo)來衡量[42]。財(cái)政支出分權(quán)指標(biāo)主要體現(xiàn)中央與地方在政府事權(quán)層面的分配關(guān)系,通過政府補(bǔ)貼、所得稅優(yōu)惠和專項(xiàng)基金等方式來履行相關(guān)職責(zé)。采用特定省份地方人均財(cái)政支出/(地方人均財(cái)政支出+中央人均財(cái)政支出)[43]或地方財(cái)政支出占整個(gè)國(guó)家財(cái)政支出的比重來衡量[44]。由于在“雙碳”目標(biāo)驅(qū)動(dòng)下,政府財(cái)政支出分權(quán)對(duì)于彌補(bǔ)市場(chǎng)制度缺陷、促進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展具有重要作用,本文采用支出法衡量財(cái)政分權(quán)指標(biāo)[43]。

2.2.6工具變量 為了避免自然因素所帶來的碳排放影響,本文選擇空氣流通系數(shù)(VC)作為明顯外生于環(huán)境政策的工具變量,使得區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響作用僅通過市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制來實(shí)現(xiàn),以便更好地解決內(nèi)生性問題。借鑒劉傳明等[45]的做法,使用ArcGIS軟件,采用0.125度柵格,以10 m高度風(fēng)速同大氣邊界層高度的乘積獲得空氣流通系數(shù)。

2.3 數(shù)據(jù)來源

由于港澳臺(tái)和西藏?cái)?shù)據(jù)不足,考慮到樣本的可得性,本文選擇2005～2020中國(guó)30個(gè)省(自治區(qū)、市)的面板數(shù)據(jù),樣本觀察值為480。數(shù)據(jù)來自《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)財(cái)政年鑒》《中國(guó)科技統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》以及各地級(jí)市統(tǒng)計(jì)年鑒。各指標(biāo)描述性統(tǒng)計(jì)分析如表1所示。

表1 變量描述性統(tǒng)計(jì)Tab.1 Descriptive statistics of variables

3 實(shí)證結(jié)果分析

系統(tǒng)GMM 模型在差分GMM 基礎(chǔ)上進(jìn)一步使用水平方程的矩條件,減少了估計(jì)誤差,同時(shí)兩步GMM 在一步GMM 基礎(chǔ)上建立方差-協(xié)方差矩陣,解決了一步GMM 的獨(dú)立和同方差假設(shè)問題,比一步GMM 更有效。由于引入?yún)^(qū)域綠色創(chuàng)新效率的一階滯后項(xiàng)為解釋變量,為有效控制回歸分析中的內(nèi)生性問題,故采用系統(tǒng)GMM 作為主效應(yīng)回歸模型,并采用兩步系統(tǒng)GMM 對(duì)面板數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)。

模型回歸結(jié)果如表2中的模型(1)和(2)所示。運(yùn)用系統(tǒng)GMM 需要判斷工具變量有效性過度識(shí)別檢驗(yàn),即Sargan檢驗(yàn)原假設(shè)為工具變量均為有效變量的情況下,服從均值為0的正態(tài)分布。表2中,Sargan檢驗(yàn)的P值均大于0.1,不拒絕原假設(shè),說明系統(tǒng)GMM 的工具變量的選擇是有效的,不存在過度識(shí)別問題。此外,系統(tǒng)GMM 需要利用Arellano-Bond檢驗(yàn)隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)的自相關(guān),AR(1)和AR(2)分別考察模型差分后的殘差項(xiàng)是否存在一階和二階序列相關(guān)問題,表2中所有模型的AR(1)檢驗(yàn)P值均小于0.1,AR(2)檢驗(yàn)的P值均大于0.1,表明系統(tǒng)GMM 模型不存在殘差項(xiàng)二階自相關(guān)問題,市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的模型設(shè)定合理有效。

表2 主效應(yīng)及調(diào)節(jié)效應(yīng)回歸分析Tab.2 Regression analysis of main effects and moderating effects

3.1 主效應(yīng)及調(diào)節(jié)效應(yīng)回歸分析

表2中模型(1)為考慮區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的一階滯后項(xiàng)后的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響。由模型(1)可知,被解釋變量一階滯后項(xiàng)在1%的水平下對(duì)當(dāng)期區(qū)域綠色創(chuàng)新效率產(chǎn)生顯著促進(jìn)效應(yīng),影響系數(shù)為0.459,表明區(qū)域綠色創(chuàng)新效率具有慣性,存在顯著累積增長(zhǎng)效應(yīng),需要不斷地累積區(qū)域綠色創(chuàng)新技術(shù),將區(qū)域綠色創(chuàng)新能力建設(shè)作為區(qū)域戰(zhàn)略發(fā)展著力點(diǎn)。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響在1%的水平下顯著正向,系數(shù)為0.143,假設(shè)H1a得到驗(yàn)證,表明在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的促進(jìn)作用下,區(qū)域內(nèi)的創(chuàng)新主體在節(jié)能減排和綠色生產(chǎn)技術(shù)上取得較大成效,顯著正向引導(dǎo)和促進(jìn)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的產(chǎn)生。

就控制變量而言,經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)在1%的顯著性水平下對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率產(chǎn)生負(fù)向影響作用,系數(shù)為-0.073。研究表明,經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠顯著促進(jìn)創(chuàng)新,但部分學(xué)者借鑒環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線,認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平同綠色創(chuàng)新效率之間呈現(xiàn)顯著的U 型曲線,而非簡(jiǎn)單的線性關(guān)系[46]。在環(huán)境庫(kù)茲涅茨U型曲線拐點(diǎn)的左側(cè),經(jīng)濟(jì)水平逐漸提高,但綠色創(chuàng)新效率呈負(fù)向相關(guān)關(guān)系,經(jīng)濟(jì)社會(huì)尚處于采用非技術(shù)因素(如勞動(dòng)等)追求數(shù)量增長(zhǎng)以帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的發(fā)展模式,部分區(qū)域的創(chuàng)新主體尚未意識(shí)綠色技術(shù)創(chuàng)新的重要性,綠色技術(shù)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用并未體現(xiàn)。由模型式(1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)回歸分析結(jié)果可知,區(qū)域人均GDP與區(qū)域綠色創(chuàng)新效率呈顯著抑制效應(yīng),表明中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平尚處于環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線拐點(diǎn)的左側(cè)。

城鎮(zhèn)化的發(fā)展會(huì)在1%的顯著性水平下對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率產(chǎn)生正向影響作用,系數(shù)為1.910。表明隨著大量居民涌入城市,人口城鎮(zhèn)化所引發(fā)的要素集聚帶來了生產(chǎn)方式的集約化,使得單位污染排放有所降低,而要素集聚所導(dǎo)致的技術(shù)集聚和人口集聚,更有利于減排技術(shù)的碰撞和交流,從而實(shí)現(xiàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新的提高。

能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響系數(shù)為負(fù),且未通過顯著性檢驗(yàn)。原因可能在于,隨著光伏發(fā)電、核能、水能、風(fēng)能和氫能等清潔能源在社會(huì)生產(chǎn)中的使用,清潔能源成為各省、市(自治區(qū))實(shí)現(xiàn)碳中和的集中發(fā)力點(diǎn),增加清潔能源的使用有助于降低區(qū)域污染排放,與區(qū)域綠色創(chuàng)新呈一定的替代效應(yīng)。

外商直接投資的進(jìn)入在1%的顯著性水平下對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率產(chǎn)生抑制作用,系數(shù)為-0.013。由于外商直接投資的技術(shù)溢出對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)研究尚存在較大爭(zhēng)議,有觀點(diǎn)認(rèn)為FDI作為技術(shù)和資本的結(jié)合體,不僅能為流入國(guó)的相關(guān)企業(yè)帶來先進(jìn)的生產(chǎn)體系和環(huán)境治理經(jīng)驗(yàn),還能通過知識(shí)和技術(shù)溢出效應(yīng)實(shí)現(xiàn)流入國(guó)綠色創(chuàng)新效率的提升。但也有觀點(diǎn)從“污染天堂假說”的角度,認(rèn)為重污染企業(yè)會(huì)選擇流入環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)較低的區(qū)域生產(chǎn),形成污染避難所,從而使外商直接投資的技術(shù)溢出效應(yīng)對(duì)東道國(guó)的綠色技術(shù)創(chuàng)新影響不顯著,甚至是負(fù)向抑制作用[47]。就表2中模型(1)中的回歸分析結(jié)果來看,外商直接投資顯著抑制了中國(guó)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的增長(zhǎng),研究區(qū)域仍存在“污染天堂假說”。

表2中模型(2)為財(cái)政分權(quán)在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的調(diào)節(jié)作用。其中,模型(2)中的財(cái)政分權(quán)同市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的交乘項(xiàng)的回歸系數(shù)在1%的顯著性水平下正向影響區(qū)域綠色創(chuàng)新效率,系數(shù)為2.917,說明財(cái)政分權(quán)促進(jìn)了市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的提升作用,具有明顯調(diào)節(jié)效應(yīng),且財(cái)政分權(quán)程度越高,區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的促進(jìn)作用越明顯,H3假設(shè)得到驗(yàn)證。當(dāng)?shù)胤秸@得地方獨(dú)立財(cái)權(quán)后,在碳中和戰(zhàn)略發(fā)展方向的促進(jìn)下,地方間綠色GDP政績(jī)競(jìng)爭(zhēng)趨向激烈,將更加注重地方綠色可持續(xù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的建立,通過強(qiáng)化市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制等經(jīng)濟(jì)型工具以及財(cái)政綠色技術(shù)資金的投入效果和使用效率,倒逼區(qū)域內(nèi)企業(yè)開展綠色轉(zhuǎn)型。同時(shí),在倒逼企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)時(shí)也更能發(fā)現(xiàn)創(chuàng)新主體的綠色生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)著力點(diǎn)、切中要害,加大綠色研發(fā)的投入扶持力度,激發(fā)和帶動(dòng)整個(gè)區(qū)域內(nèi)綠色技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力,促進(jìn)區(qū)域綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)出增加。

3.2 中介效應(yīng)回歸分析

中介效應(yīng)普遍使用因果步驟法、Sobel檢驗(yàn)法和偏差校正的非參數(shù)百分位Bootstrap法。因果步驟法雖得到廣大學(xué)者的使用,但近年來圍繞逐步檢驗(yàn)是否有效,是否需要先驗(yàn)總效應(yīng),區(qū)分完全中介和部分中介是否合適以及該方法能否反映因果關(guān)系等問題受到質(zhì)疑[48]。Sobel法由于設(shè)定抽樣分布服從正態(tài)分布的先行假設(shè),很多學(xué)者認(rèn)為其抑制了中介效應(yīng)的研究應(yīng)用。相對(duì)而言,方杰等[48]和溫忠麟等[49]認(rèn)為Bootstrap方法校驗(yàn)結(jié)果更精確,適用于中小樣本和多種中介模型,放棄總效應(yīng)c顯著為中介效應(yīng)檢驗(yàn)的前提條件,不再區(qū)分完全中介和部分中介的界定,具有較強(qiáng)的普適性,可取代Sobel檢驗(yàn)法和因果步驟法。

基于此,采用Bootstrap 法驗(yàn)證市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的中介傳導(dǎo)機(jī)制,通過1000次抽樣,構(gòu)成95%的置信區(qū)間,P為百分比置信區(qū)間,間接效應(yīng)系數(shù)乘積顯著的標(biāo)志是置信區(qū)間不包含0。檢驗(yàn)結(jié)果如表3所示,模型(3)和(4)分別為針對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化指標(biāo)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化的中介效應(yīng)檢驗(yàn)。模型(3)的間接效應(yīng)置信區(qū)間不包含0,說明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理性在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響效應(yīng)中存在中介效應(yīng),間接效應(yīng)系數(shù)為0.020,效應(yīng)值為26.3%。模型(4)的間接效應(yīng)置信區(qū)間不包含0,說明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響效應(yīng)中存在中介效應(yīng),間接效應(yīng)系數(shù)為0.037,效應(yīng)值為49.3%。因此,假設(shè)H2a和H2b得到驗(yàn)證。

表3 中介效應(yīng)分析結(jié)果Tab.3 Results of mediation effect analysis

4 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

采用模型替換法考察評(píng)價(jià)方法和指標(biāo)的穩(wěn)定性,如果能夠得到相同的結(jié)果,則表明數(shù)據(jù)結(jié)論穩(wěn)定可靠。由于主效應(yīng)考慮到內(nèi)生性和弱工具變量問題,且Blundell等[26]利用蒙特卡洛模擬實(shí)驗(yàn)證實(shí),在有限樣本下,系統(tǒng)GMM 較差分GMM 估計(jì)結(jié)果更有效,故主效應(yīng)采用系統(tǒng)GMM 進(jìn)行回歸分析,在穩(wěn)健性檢驗(yàn)中利用差分GMM 檢驗(yàn)數(shù)據(jù)的穩(wěn)定性。如表4所示,模型(5)、(6)的區(qū)域綠色創(chuàng)新效率一階滯后項(xiàng)、市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制、市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制同財(cái)政分權(quán)的交乘項(xiàng)的回歸系數(shù)和顯著性與表1中的模型(1)、(2)一致,證明主效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)果具有穩(wěn)定性。

表4 更換回歸分析模型的穩(wěn)健性檢驗(yàn)Tab.4 Robust test of replacement regression analysis model

5 異質(zhì)性分析

為實(shí)現(xiàn)中國(guó)跨入創(chuàng)新型國(guó)家行列的目標(biāo),2016年4月科技部印發(fā)建設(shè)創(chuàng)新型省份工作指引的通知,將江蘇、四川、安徽、湖南、福建、陜西、浙江、湖北、廣東、山東和吉林作為創(chuàng)新型省份試點(diǎn)。此外,北京、上海、重慶和天津作為創(chuàng)新型城市試點(diǎn)。本文以創(chuàng)新型省、市試點(diǎn)為區(qū)分條件,探究市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響。在創(chuàng)新型省市中,包含8個(gè)東部地區(qū)區(qū)域,4個(gè)中部地區(qū)區(qū)域和3個(gè)西部地區(qū)區(qū)域。模型(7)為非創(chuàng)新型省(市)區(qū)域分樣本回歸,模型(8)為創(chuàng)新型省(市)區(qū)域分樣本回歸,結(jié)果如表5所示,區(qū)域綠色創(chuàng)新效率一階滯后項(xiàng)對(duì)當(dāng)期區(qū)域綠色創(chuàng)新效率均在5%顯著性水平下存在正向相關(guān)性。創(chuàng)新型省(市)的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率在1%顯著性水平下形成促進(jìn)作用,系數(shù)為0.195,同主效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)論一致。非創(chuàng)新型省(市)的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率有促進(jìn)效應(yīng),但未形成顯著性關(guān)系。這可能是因?yàn)?5個(gè)非創(chuàng)新型省(市)包含了12個(gè)中西部地區(qū)省份,經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度相對(duì)較低,對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的運(yùn)用相較于東部地區(qū)較為滯后,造成綠色創(chuàng)新和高新技術(shù)的成果轉(zhuǎn)化能力較弱,未形成綠色技術(shù)創(chuàng)新的競(jìng)爭(zhēng)力。

表5 分樣本回歸:市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制影響區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的回歸結(jié)果Tab.5 Sub-sample regression:The regression results of the impact of market incentive environmental regulations on regional green innovation efficiency

6 結(jié)論

為有效控制回歸分析中的異方差和內(nèi)生性問題,本文采用兩步系統(tǒng)GMM 作為主效應(yīng)回歸模型,對(duì)市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)進(jìn)行實(shí)證分析。實(shí)證分析發(fā)現(xiàn):

(1) 市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率具有顯著促進(jìn)效應(yīng)。

(2) 財(cái)政分權(quán)在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率影響效應(yīng)中具有正向調(diào)節(jié)作用。

(3) 為揭開市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制同區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的研究“黑箱”,通過Bootstrap的中介檢驗(yàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制同區(qū)域綠色創(chuàng)新效率間的中介傳導(dǎo)作用,證實(shí)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化指標(biāo)在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響具有中介促進(jìn)效應(yīng)。

(4) 中國(guó)幅員遼闊,各區(qū)域的資源稟賦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)各有不同,在分樣本回歸中,也發(fā)現(xiàn)創(chuàng)新型省市在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的運(yùn)用方面同非創(chuàng)新型省市試點(diǎn)區(qū)域有所不同,各地區(qū)需要因地制宜開展環(huán)境規(guī)制工具的深度和廣度。

基于上述研究結(jié)論,提出如下啟示:

(1) 從區(qū)域的維度,創(chuàng)新型省份試點(diǎn)省市和非創(chuàng)新型省份試點(diǎn)省市的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率所產(chǎn)生的影響存在顯著空間異質(zhì)性。政府應(yīng)循序漸進(jìn)推進(jìn)不同省份的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度,確保不同時(shí)期、不同省域的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度均在創(chuàng)新主體可承受的范圍內(nèi)。對(duì)創(chuàng)新型省份試點(diǎn)省市和非創(chuàng)新型省份試點(diǎn)省市地區(qū)實(shí)施因地施策的市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具。其中,創(chuàng)新型省份試點(diǎn)地區(qū)可根據(jù)其資源稟賦優(yōu)勢(shì)重點(diǎn)考慮“碳排放權(quán)”交易、“用能權(quán)”交易等市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具,非創(chuàng)新型省份試點(diǎn)地區(qū)在改善相對(duì)落后的經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)新能力現(xiàn)狀的同時(shí)發(fā)揮市場(chǎng)化手段在污染減排方面的基礎(chǔ)性作用。

(2) 區(qū)域政府應(yīng)以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化為目標(biāo),通過構(gòu)建產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化和高級(jí)化,為綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供內(nèi)生動(dòng)力,以提升區(qū)域綠色創(chuàng)新效率。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化建設(shè)上,地方管理者應(yīng)強(qiáng)化環(huán)境專項(xiàng)補(bǔ)貼、扶持及研發(fā)投入力度,提供必要的綠色項(xiàng)目投入資金、技術(shù)和智力支持向知識(shí)型、服務(wù)型和綠色能源產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。通過推動(dòng)區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)學(xué)研綠色協(xié)同創(chuàng)新,加大地區(qū)環(huán)境污染治理人才和綠色創(chuàng)新技術(shù)人才的培養(yǎng)力度,通過綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展吸納更多的就業(yè)人口,調(diào)節(jié)綠色產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)同就業(yè)結(jié)構(gòu)的平衡,合理配置產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的綠色生產(chǎn)投入要素,提高區(qū)域資源投入要素的使用效率。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化建設(shè)上,通過市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的激勵(lì)約束作用,促進(jìn)第一產(chǎn)業(yè)的增產(chǎn)又減污,發(fā)揮森林資源的碳匯作用。關(guān)注第二產(chǎn)業(yè)對(duì)高碳資源的低碳化、集約化利用和替代性使用,促進(jìn)電力、煤化工、油氣等高排放行業(yè)在低碳處理方面關(guān)鍵技術(shù)的發(fā)展,加大相關(guān)行業(yè)的轉(zhuǎn)型和升級(jí)。加大第三產(chǎn)業(yè)中的綠色服務(wù)和綠色創(chuàng)新技術(shù)研發(fā)產(chǎn)業(yè)的扶持力度,建立綠色產(chǎn)業(yè)示范基地建設(shè),以實(shí)現(xiàn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從第一、二產(chǎn)業(yè)向綠色知識(shí)密集型和高附加值服務(wù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化趨勢(shì),通過綠色技術(shù)產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng),提高區(qū)域綠色創(chuàng)新績(jī)效的產(chǎn)出。

(3) 從財(cái)政分權(quán)對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的促進(jìn)效應(yīng)來看,財(cái)政分權(quán)對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的形成具有顯著促進(jìn)效應(yīng)。因此,需要對(duì)地方政府效率的考核方式進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整,將區(qū)域資源利用、環(huán)境治理、生態(tài)保護(hù)和綠色生活等綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)與綠色創(chuàng)新能力指標(biāo)納入地方政府業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系,嚴(yán)格限制地方政府的自利性投資行為,培育區(qū)域發(fā)展新動(dòng)能。有意識(shí)地激勵(lì)和扶持綠色創(chuàng)新主體的成長(zhǎng),促進(jìn)綠色創(chuàng)新專利的成果轉(zhuǎn)化效果,促進(jìn)綠色項(xiàng)目的穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn),發(fā)揮地方政府在區(qū)域綠色創(chuàng)新系統(tǒng)建設(shè)中的主體作用。

本文圍繞市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率的影響進(jìn)行了較為完整的理論分析,并采用面板回歸效應(yīng)、中介效應(yīng)和調(diào)節(jié)效應(yīng)實(shí)證檢驗(yàn)相關(guān)理論?？紤]到研究能力和文章篇幅,后續(xù)可考慮從門限模型的角度入手,優(yōu)化模型設(shè)計(jì),探究非線性關(guān)系在市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)區(qū)域綠色創(chuàng)新效率中的影響,以加強(qiáng)理論研究的深度。