關(guān)于山東法院金融犯罪司法審判的調(diào)研報(bào)告

山東省高級(jí)人民法院刑一庭課題組

金融犯罪對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的危害是多方面的，嚴(yán)重侵蝕公平、公正和透明的市場(chǎng)原則，損害投資者權(quán)益，擾亂金融秩序，對(duì)國(guó)家的金融安全構(gòu)成威脅，還會(huì)導(dǎo)致社會(huì)不穩(wěn)定因素不斷積累，甚至有可能觸發(fā)社會(huì)動(dòng)蕩。維護(hù)金融安全事關(guān)國(guó)家大局。習(xí)近平總書(shū)記指出:“金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)。維護(hù)金融安全，是關(guān)系我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的一件帶有戰(zhàn)略性、根本性的大事。”①中共中央黨史和文獻(xiàn)研究院編：《習(xí)近平關(guān)于總體國(guó)家安全觀論述摘編》，中央文獻(xiàn)出版社2018 年版，第95 頁(yè)。為更好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)和助力平安山東建設(shè)，更好服務(wù)山東經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，課題組梳理了近五年（2018—2022 年）金融犯罪審判數(shù)據(jù)，②本文金融犯罪審判數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)范圍為《刑法》第三章（破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪）第四節(jié)（破壞金融管理秩序罪）和第五節(jié)（金融詐騙罪）所有罪名，涉及案件類數(shù)據(jù)均為一審數(shù)據(jù)。系統(tǒng)總結(jié)山東法院在審判實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)做法和遇到的問(wèn)題，針對(duì)性地提出提升金融犯罪審判工作質(zhì)效、強(qiáng)化金融安全的對(duì)策建議。

一、山東省金融犯罪司法審判現(xiàn)狀

（一）案件整體概況

1.基本數(shù)據(jù)

山東省各級(jí)法院共審結(jié)案件數(shù)量6317 件，年均審結(jié)1264 件。其中，2018 年審結(jié)1171 件；2019 年審結(jié)1141 件，較2018 年同比降低2.56%；2020 年審結(jié)1187 件，較2019 年同比增長(zhǎng)4.03%；2021 年審結(jié)1443 件，較2020 年同比增長(zhǎng)21.57%；2022 年審結(jié)1375 件，較2021 年同比降低4.71%（見(jiàn)圖1）。

圖1 山東近五年審結(jié)金融犯罪案件數(shù)量 （單位：件）

金融犯罪案件數(shù)量占經(jīng)濟(jì)犯罪案件總數(shù)的比例年均為31.7%。①金融犯罪以《刑法》第三章第四節(jié)、第五節(jié)為統(tǒng)計(jì)范圍，共涉及37 個(gè)罪名，經(jīng)濟(jì)犯罪以《刑法》第三章為統(tǒng)計(jì)范圍，共涉及109 個(gè)罪名。其中，2018 年金融犯罪案件占比32.27%，2019 年占比25.84%，2020 年占比29.65%，2021 年占比36.07%，2022 年占比34.67%。

從山東近五年的案件分析，金融犯罪案件總量較大，整體案件變化態(tài)勢(shì)比較平穩(wěn)，截至2021 年呈現(xiàn)小幅度增長(zhǎng)，2022 年開(kāi)始小幅下降。2023 年1-6 月份，金融犯罪案件結(jié)案數(shù)為530 件，與2022 年同期相比下降23%，全年可能保持2022 年以來(lái)的下降趨勢(shì)。

2.分類統(tǒng)計(jì)情況

（1）金融犯罪共涉及破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪兩大類，從兩類案件的情況分析。第一，破壞金融管理秩序罪。五年來(lái)，山東法院共審結(jié)各類案件4852 件，判決被告人8518人，年均970 案1704 人。其中，2018年審結(jié)716 件，2019 年審結(jié)820 件，2020 年審結(jié)922 件，2021 年審結(jié)1213件，2022 年1181 件。案件變化趨勢(shì)與金融犯罪整體變化趨勢(shì)相同。第二，金融詐騙罪案件。五年來(lái)，山東法院共審結(jié)各類案件1465 件，被告人1972 人，年均293 件395 人。其中，2018 年審結(jié)455 件，2019年審結(jié)321 件，2020 年審結(jié)265 件，2021 年審結(jié)230 件，2022 年審結(jié)194 件。案件變化呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢(shì)，與金融犯罪整體變化趨勢(shì)相反（見(jiàn)圖2）。

圖2 破壞金融管理秩序與金融詐騙罪案件數(shù)量及趨勢(shì)（單位：件）

（2）具體罪名分布情況

五年來(lái)審結(jié)的金融犯罪案件中，居前五位的案件數(shù)量及占比情況依次是：非法吸收公眾存款罪3159 件，占金融犯罪案件總數(shù)的50.01%；信用卡詐騙罪781 件，占金融犯罪案件總數(shù)的12.36%；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪558 件，占金融犯罪案件總數(shù)的8.83%；妨害信用卡管理罪448 件，占金融犯罪案件總數(shù)的7.09%；集資詐騙罪297 件，占金融犯罪案件總數(shù)的4.70%。以上五類主要罪名共占金融犯罪案件總數(shù)的83%（見(jiàn)圖3）。

圖3 審結(jié)金融犯罪案件前五位罪名及案件數(shù)量 （單位：件）

從上述分類統(tǒng)計(jì)分析，破壞金融管理秩序案件整體上呈逐年上升趨勢(shì)，金融詐騙犯罪呈逐年下降趨勢(shì)。破壞金融管理秩序罪在案件數(shù)量上遠(yuǎn)多于金融詐騙罪，且差距呈擴(kuò)大趨勢(shì)。金融犯罪的重點(diǎn)罪名比較集中，非法集資類案件尤為突出，涉金融機(jī)構(gòu)犯罪次之。綜上認(rèn)為，山東金融安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較為集中。

3.地區(qū)分布情況

從金融犯罪案件地區(qū)分布情況看，審結(jié)案件數(shù)前五名地區(qū)及其占山東金融犯罪案件總量的比例依次為，青島轄區(qū)占比12.32%，濟(jì)南轄區(qū)占比9.12%，淄博轄區(qū)占比7.87%，臨沂轄區(qū)占比7.04%，菏澤轄區(qū)占比6.71%（見(jiàn)圖4）。從近兩年山東各地市的GDP 排名看，排名前5 位的地市為青島、濟(jì)南、煙臺(tái)、濰坊、臨沂。

圖4 金融犯罪案件數(shù)量地區(qū)分布情況 （單位：件）

通過(guò)對(duì)案件數(shù)與各地GDP 排名對(duì)比分析發(fā)現(xiàn)，山東金融犯罪發(fā)案情況與各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平基本相互對(duì)應(yīng)，主要體現(xiàn)在與金融活動(dòng)的頻繁程度相關(guān)，但也有例外，例如煙臺(tái)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，但是金融犯罪案件數(shù)較少，菏澤地區(qū)GDP 排名與金融犯罪案件分布情況亦不完全對(duì)應(yīng)。

4.被告人情況

（1）基本情況。從被告人年齡上看，十八周歲及以下20 人，十八周歲至二十五周歲933 人，二十五周歲至六十周歲8992 人，六十周歲以上545 人。從數(shù)據(jù)看，中年人為犯罪主體，大學(xué)學(xué)齡群體與老年群體也占有一定的比例，值得關(guān)注。從被告人身份情況看，破壞金融管理秩序罪案件中犯罪人數(shù)前五位職業(yè)分別為：務(wù)工人員1634人，私營(yíng)企業(yè)主與個(gè)體勞動(dòng)者709 人，無(wú)業(yè)人員697 人，其他637 人，職員517 人；金融詐騙罪案件中犯罪人數(shù)前五位職業(yè)分別為：務(wù)工人員445 人，無(wú)業(yè)人員326 人，私營(yíng)企業(yè)主與個(gè)體勞動(dòng)者206 人，其他162 人，職員98 人。

對(duì)被告人群體進(jìn)一步細(xì)分發(fā)現(xiàn)，私營(yíng)企業(yè)主、個(gè)體勞動(dòng)者等群體犯罪與其在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不當(dāng)?shù)娜谫Y行為有關(guān)，這與金融犯罪成因分析中上述市場(chǎng)主體存在的融資難問(wèn)題有一定的關(guān)系。而無(wú)業(yè)人員、務(wù)工人員等群體涉及犯罪，主要集中在信用卡詐騙、騙取貸款等罪名。另外，還有無(wú)業(yè)人員甚至在校學(xué)生，求職警惕性不強(qiáng)，受指使、引誘參與金融犯罪。

（2）刑罰適用情況。近五年審結(jié)金融犯罪案件中，對(duì)11644 名被告人判處刑罰，判處刑罰人數(shù)比例為98.01%，其中被判處五年以上有期徒刑1389 人，重刑率11.93%，十五年有期徒刑以上138 人，占比1.19%。對(duì)5925 名被告人判處罰金刑，占比50.88%。從刑罰適用上看，山東法院對(duì)金融犯罪堅(jiān)持從嚴(yán)打擊，保持了高壓打擊的態(tài)勢(shì)。

（二）重點(diǎn)罪名分析

1.非法集資類犯罪①主要罪名：非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪。

（1）案件數(shù)逐年增長(zhǎng)。五年來(lái)，山東法院共審結(jié)非法集資犯罪案件3456 件，占全部金融犯罪案件總數(shù)的54.71%。其中，2018 年476 件；2019年528 件，同比增長(zhǎng)10.92%；2020 年684 件，同比增長(zhǎng)29.55%；2021 年835件，同比增長(zhǎng)22.08%；2022 年933 件，同比增長(zhǎng)11.74%（見(jiàn)圖5）。案件呈現(xiàn)出逐年較大幅度的增長(zhǎng)。

圖5 非法集資刑事案件數(shù)量（單位：件）

（2）大案增多，個(gè)別行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，山東過(guò)億元案件占比上升。傳統(tǒng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)依舊嚴(yán)峻，民間投融資類中介和市場(chǎng)零售領(lǐng)域仍然是非法集資高發(fā)區(qū)，涉及地區(qū)多，風(fēng)險(xiǎn)集中度較高，作案手法主要為直接融資、消費(fèi)返利等。私募或偽私募風(fēng)險(xiǎn)加速爆發(fā)，立案數(shù)和案涉金額同比分別上升30%、10%。農(nóng)村專業(yè)合作社非法集資維持多發(fā)態(tài)勢(shì)，立案數(shù)和案涉金額同比上升33%。養(yǎng)老領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)加速暴露，立案數(shù)、案涉金額和案涉人數(shù)分別同比上升50%、52%、10%。

（3）單位犯罪占比高、行業(yè)特征明顯。從犯罪主體看，以單位為主體的案件占比達(dá)60%。從涉案單位企業(yè)名稱或經(jīng)營(yíng)范圍分析，其中含有“咨詢”“科技”“管理”“財(cái)富”“商貿(mào)”“經(jīng)貿(mào)”等字樣的居多，占以單位為主體的非法集資案件的1/3。企業(yè)名稱或經(jīng)營(yíng)范圍中帶有“文旅”“旅游”“黃金”“珠寶”字樣的涉案主體同比明顯上升，其中，“黃金”“珠寶”字樣刑事案件同比上升3 倍；“文旅”“旅游”字樣刑事案件同比上升44%。此外，以共同富裕、共享、生態(tài)、“云+”、智能等名義從事非法集資開(kāi)始顯現(xiàn)。

（4）刑罰適用上寬嚴(yán)相濟(jì)。從量刑情況看，在總計(jì)6781 名被告人中，判處五年以下有期徒刑4866 人，五到十年有期徒刑596 人，十到十五年有期徒刑180 人，十五年有期徒刑以上的96 人，重刑率12.91%，高于金融犯罪整體重刑率；緩刑817 人，緩刑率12.09%；拘役100 人，管制1 人，免于刑事處罰125 人。

2.信用卡類犯罪①主要罪名：信用卡詐騙罪、妨害信用卡管理罪、竊取、收買、非法提供信用卡信息罪。

（1）案件總量波動(dòng)性變化。五年來(lái)，山東法院審結(jié)信用卡類犯罪案件共計(jì)1464 件，占全部金融犯罪案件23.18%。其中，2018年審結(jié)364件；2019年審結(jié)260件，同比下降28.57%；2020 年審結(jié)246 年，同比下降5.38%；2021 年審結(jié)362 件，同比增長(zhǎng)47.15%；2022 年審結(jié)232 件，同比下降35.91%（見(jiàn)圖6）。案件總量呈現(xiàn)出波動(dòng)性變化。

圖6 信用卡類犯罪案件數(shù)量（單位：件）

（2）信用卡詐騙數(shù)量最多但逐年下降。五年來(lái)，信用卡詐騙罪數(shù)量最多，共781 件，占信用卡類犯罪總量的 53.35%，2018 至2022 年分別是315、192、124、85、65 件，明顯呈逐年下降趨勢(shì)。實(shí)踐中，惡意透支型的信用卡詐騙占比較大，“惡意”的認(rèn)定不易把握，入刑趨于謹(jǐn)慎。2018 年，最高人民法院、最高人民檢察院修正《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，將惡意透支型信用卡詐騙犯罪“數(shù)額較大”的入罪標(biāo)準(zhǔn)從1 萬(wàn)元提高到5 萬(wàn)元，并明確“惡意透支數(shù)額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以不起訴”。上述司法解釋及政策的調(diào)整是此類犯罪數(shù)量大幅度下降的主要原因。

（3）妨害信用卡管理罪和竊取、收買、非法提供信用卡信息罪，案件數(shù)占比分別為30.60%、16.05%。妨害信用卡管理罪共448 件，2018 至2022年分別是35、49、69、157、138 件，竊取、收買、非法提供信用卡信息罪共235 件，2018 至2022 年分別是14、19、53、120、29 件。兩個(gè)罪名近年來(lái)整體呈上升趨勢(shì)，2022 年明顯下降（見(jiàn)圖7）。此類犯罪往往系電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪的上下游犯罪，其案件數(shù)量的變化與電信網(wǎng)絡(luò)犯罪的變化關(guān)系較大。

圖7 信用卡類犯罪分類罪名案件數(shù)量及趨勢(shì) （單位：件）

3.騙取貸款類犯罪①主要罪名：貸款詐騙罪，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪、違法發(fā)放貸款罪、違規(guī)出具金融票證罪。

五年來(lái)，山東法院共審結(jié)騙取貸款類犯罪案件共計(jì)776 件，占全部金融犯罪案件12.28%，2019 年后呈現(xiàn)逐年下降趨勢(shì)。其中，2018 年186 件；2019年225 件，同比增長(zhǎng)20.97%；2020 年157件，同比降低30.22%；2021年124件，同比降低21.02%；2022 年84 件，同比降低32.26%（見(jiàn)圖8）。

圖8 騙取貸款類案件數(shù)量（單位：件）

該類犯罪騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪為主要罪名，從審判實(shí)踐看，涉案主體多為私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，案件的減少與國(guó)家保護(hù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展特別是保護(hù)民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)健康發(fā)展的政策，尤其是與立法修改密切相關(guān)。例如，2020 年《刑法修正案十一》取消了以“情節(jié)”入罪的規(guī)定，以必須給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)“造成重大損失”為前提。

4.證券、期貨類犯罪②主要罪名：內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪、利用未公開(kāi)信息交易罪、編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪、誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪、操縱證券、期貨市場(chǎng)罪。

（1）案件數(shù)量少，涉案金額大。五年來(lái)，山東法院共審結(jié)證券期貨類犯罪14 件，占全部金融犯罪案件0.22%。其中，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪案件6 件；利用未公開(kāi)信息交易罪案件4 件；操縱證券、期貨市場(chǎng)罪案件4 件。

（2）高智商犯罪特征明顯。青島證券期貨犯罪審判基地經(jīng)對(duì)2015 年以來(lái)的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，該類犯罪共24 個(gè)案件，罪名亦集中在上述三個(gè)罪名，涉及50 名被告人。其中研究生學(xué)歷8 人，大學(xué)學(xué)歷24 人，大專學(xué)歷8 人，高中學(xué)歷4 人，初中學(xué)歷6 人。大學(xué)本科及以上學(xué)歷約占68%。被告人的職業(yè)涉及公司高管，如董事、總經(jīng)理、實(shí)際控制人及金融從業(yè)人員等。上述被告人中，判處三年以下有期徒刑16 人，判處三年以上十年以下有期徒刑34 人。

（3）從辦案實(shí)踐看，此類案件具有犯罪職業(yè)化、組織化，犯罪手段智能化、隱蔽性強(qiáng)，涉案金額大、獲利大等特征。例如，徐翔等人操縱證券市場(chǎng)罪案，被告人徐翔與多家上市公司高管共謀，操縱股票二級(jí)市場(chǎng)獲取巨額利益，被判處罰金人民幣120 億余元。

5.洗錢犯罪

山東法院近五年審結(jié)洗錢犯罪案件共計(jì)92 件，占全部金融犯罪案件1.46%，整體上呈現(xiàn)逐年上升趨勢(shì)，自2020 年開(kāi)始，增長(zhǎng)趨勢(shì)明顯。2018 年3 件；2019 年1 件；2020 年7 件；2021 年24件，同比增長(zhǎng)242.86%；2022 年57 件，同比增長(zhǎng)137.50%（見(jiàn)圖9）。

圖9 洗錢犯罪案件數(shù)量（單位：件）

案件數(shù)的變化主要與洗錢罪的法律規(guī)定變化有關(guān)。為適應(yīng)國(guó)際上從嚴(yán)打擊洗錢犯罪的需要，更好維護(hù)國(guó)際國(guó)內(nèi)金融安全，《刑法修正案十一》將自洗錢行為入刑，加大了對(duì)洗錢行為的打擊力度，是近兩年來(lái)案件數(shù)直線上升的主要原因。

二、山東金融犯罪呈現(xiàn)出的主要特點(diǎn)

（一）案件總量大、類型多，新型犯罪、犯罪復(fù)雜化特點(diǎn)突出

第一，如前分析，金融犯罪案件總量約占《刑法》第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪案件總數(shù)的1/3，案件總量相對(duì)較大。第二，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，案件類型日益多樣，金融犯罪涉及貨幣、信貸、結(jié)算、證券、信用卡、信用證等金融領(lǐng)域各個(gè)方面。一些新的金融業(yè)務(wù)品種不斷出現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)成為金融犯罪重要手段，且犯罪手段不斷更新，犯罪行為更加隱秘。第三，由于金融業(yè)務(wù)專業(yè)性、復(fù)雜性強(qiáng)，金融活動(dòng)環(huán)節(jié)多、參與主體多，金融犯罪呈現(xiàn)出組織化、智能化、日趨復(fù)雜化的特點(diǎn)。另外，金融業(yè)務(wù)通常時(shí)間跨度長(zhǎng)，犯罪的潛伏期也會(huì)較長(zhǎng)，涉及范圍更廣，違法者利用專業(yè)知識(shí)逃避打擊，給案件偵破、取證帶來(lái)更大的挑戰(zhàn)。

（二）金融機(jī)構(gòu)是金融犯罪的高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)外經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部業(yè)務(wù)、從業(yè)人員管理均存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

第一，如前分析，金融犯罪案件中，數(shù)量在前五位罪名中直接涉及銀行的有信用卡詐騙罪、騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪、妨害信用卡管理罪，再加上貸款詐騙罪、違法發(fā)放貸款罪、違規(guī)出具金融票證罪等罪名，涉銀行等金融機(jī)構(gòu)的犯罪約占了金融犯罪案件總數(shù)的1/3 左右，金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)需要高度關(guān)注。第二，在金融機(jī)構(gòu)服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中，比如對(duì)外開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中，有的市場(chǎng)主體以非法手段獲取金融機(jī)構(gòu)資金，動(dòng)輒百萬(wàn)千萬(wàn)或者過(guò)億，給銀行資金安全造成巨大沖擊，甚至影響到地區(qū)金融安全和穩(wěn)定。第三，金融機(jī)構(gòu)自身管理漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn)需要高度重視。很多金融犯罪源于銀行內(nèi)部成員的違規(guī)操作，“一些金融機(jī)構(gòu)逃避監(jiān)管、非法套利、違法經(jīng)營(yíng)，違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)投資、違規(guī)放貸、違規(guī)理財(cái)，脫離主業(yè)、脫實(shí)向虛，大搞表外賬外經(jīng)營(yíng)，形成巨大金融風(fēng)險(xiǎn)，給資金安全和金融穩(wěn)定帶來(lái)嚴(yán)重威脅?！雹偻跽仔牵骸督鹑诜ㄖ问蔷S護(hù)金融安全之基》，載《中國(guó)金融》2020 年第Z1 期。例如，恒豐銀行系列案件造成的后果至今仍在不斷清理當(dāng)中。第四，金融機(jī)構(gòu)工作人員涉嫌的犯罪會(huì)給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)隱患。比如，有的金融機(jī)構(gòu)工作人員利用自身身份吸收客戶資金不入賬，從事非法集資等違法犯罪活動(dòng)，往往會(huì)導(dǎo)致相關(guān)受害人向金融機(jī)構(gòu)主張賠償責(zé)任。

（三）涉眾型犯罪突出，涉案金額大、社會(huì)影響大、矛盾化解難

第一，分析發(fā)現(xiàn)，金融犯罪案件非法集資類案件數(shù)量最為突出，占近五年金融犯罪案件總數(shù)的50%多，該類案件涉及人數(shù)眾多、涉案資金巨大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2022 年底，山東尚有存量刑事案件443 起，涉及288 億余元、33 萬(wàn)余人。其中涉案金額1 億元以上的案件24 起，涉及225 億余元、26 萬(wàn)余人，立案五年以上的案件仍有6 起未完全處置完畢。第二，由于金融貫穿經(jīng)濟(jì)生活的全過(guò)程，“金融犯罪危害具有‘乘數(shù)化效應(yīng)’，往往某一領(lǐng)域的金融犯罪會(huì)引發(fā)其他領(lǐng)域的連鎖反應(yīng)，進(jìn)而引發(fā)整個(gè)市場(chǎng)的金融危機(jī)”②劉遠(yuǎn)、趙瑋：《金融刑法立法理念的宏觀分析——為金融刑法改革進(jìn)言》，載《河北法學(xué)》2006 年第9 期。。比如，有的縣區(qū)支柱企業(yè)之間采取相互擔(dān)保的方式從銀行獲取過(guò)億元的信用額度，一旦有一家企業(yè)出現(xiàn)騙取貸款行為，將對(duì)其他企業(yè)帶來(lái)毀滅式的連鎖反應(yīng)，整個(gè)縣區(qū)的經(jīng)濟(jì)將面臨重大沖擊。第三，涉眾型犯罪受害群體復(fù)雜，尤其是非法集資犯罪老年人占比高，普遍追贓挽損率偏低，容易衍生出群體性信訪事件，給社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)巨大壓力。

（四）務(wù)工人員、無(wú)業(yè)人員、在校學(xué)生、未就業(yè)大學(xué)生等特殊群體犯罪需要引起關(guān)注

第一，如前統(tǒng)計(jì)，金融犯罪案件中務(wù)工人員約占罪犯總?cè)藬?shù)的20%，無(wú)業(yè)人員約占罪犯總?cè)藬?shù)的10%，這與涉眾型犯罪組織化、層級(jí)多、多為共同犯罪的特點(diǎn)相吻合。第二，該類犯罪的主犯往往以較高的報(bào)酬和專業(yè)、創(chuàng)新等名義吸引、籠絡(luò)工作時(shí)間比較彈性的務(wù)工人員、個(gè)體勞動(dòng)者、無(wú)業(yè)人員參與犯罪，有的還會(huì)誘騙缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的在校學(xué)生、未就業(yè)大學(xué)生群體參與。第三，由于有的犯罪需要具有金融和互聯(lián)網(wǎng)知識(shí)，金融犯罪案件的被告人有年輕化、高智商化的趨勢(shì)。一些犯罪人不僅具有本科及以上文化程度，還有銀行、保險(xiǎn)、證券期貨等機(jī)構(gòu)的工作經(jīng)歷。

三、山東金融犯罪的成因

（一）金融制度及監(jiān)管跟不上金融經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的需要

互聯(lián)網(wǎng)金融、移動(dòng)支付、區(qū)塊鏈、數(shù)字貨幣等技術(shù)的應(yīng)用，正在改變金融行業(yè)的業(yè)務(wù)模式和發(fā)展方式，未來(lái)發(fā)展速度可能會(huì)更快。然而，金融制度的完善需要時(shí)間，當(dāng)前的金融制度并未根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出及時(shí)的跟進(jìn)調(diào)整，金融市場(chǎng)監(jiān)管不到位。目前，金融監(jiān)管體系雖逐步完善，但仍存在監(jiān)管權(quán)力劃分不明確、監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間配合協(xié)調(diào)不夠、監(jiān)管措施落實(shí)不到位等問(wèn)題。尤其是民營(yíng)金融企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)等缺乏有效監(jiān)管、市場(chǎng)準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，使得一些非法金融機(jī)構(gòu)大量成立，機(jī)構(gòu)成立后也缺乏系統(tǒng)的摸排、整頓和管理，對(duì)可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面的研判和預(yù)警。銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理存在漏洞，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員犯罪或者內(nèi)外勾結(jié)犯罪多發(fā)。

（二）互聯(lián)網(wǎng)推動(dòng)金融創(chuàng)新的同時(shí)，也為金融犯罪提供了溫床

“隨著網(wǎng)絡(luò)犯罪的發(fā)展，金融犯罪的互聯(lián)網(wǎng)化值得高度重視?；ヂ?lián)網(wǎng)從犯罪對(duì)象、犯罪手段擴(kuò)展至犯罪空間，任何傳統(tǒng)犯罪和互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合，都使犯罪危害性和輻射面呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，金融犯罪也不例外?！雹儆釂⒂?、羅曦：《德國(guó)打擊金融犯罪相關(guān)司法制度及啟示》,載《人民檢察》2020 年第3 期。信息網(wǎng)絡(luò)的飛速發(fā)展為金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了機(jī)遇，也帶來(lái)了極大的挑戰(zhàn)。一方面，信息技術(shù)及互聯(lián)網(wǎng)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用催生了眾多金融平臺(tái)、產(chǎn)品、交易模式等方面的創(chuàng)新，推動(dòng)了金融經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展。另一方面，網(wǎng)絡(luò)的虛擬性為偽造資料、偽造平臺(tái)、偽造網(wǎng)站提供了便利；網(wǎng)絡(luò)易傳播性，讓違法宣傳更加容易，犯罪分子通過(guò)主流媒體網(wǎng)站或社交網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布虛假?gòu)V告，甚至利用知名人士、網(wǎng)絡(luò)達(dá)人推廣介紹，傳播速度更快；互聯(lián)網(wǎng)的開(kāi)放性又讓更多不特定的人成為犯罪分子捕獵的對(duì)象。以P2P 平臺(tái)為例，其創(chuàng)新的融資模式在一定程度上確實(shí)解決了一些企業(yè)融資難的困境，但由于監(jiān)管不到位，眾多平臺(tái)虛假宣傳、偽造資料、設(shè)立資金池，逐漸異化為非法集資的平臺(tái)，相繼暴雷后，給成千上萬(wàn)的網(wǎng)絡(luò)投資人造成巨大財(cái)產(chǎn)損失。

（三）金融投資市場(chǎng)不夠成熟

一方面被害人往往投資專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備不足，比如缺乏證券、期貨類投資常識(shí)而盲目投入，投資心理也不成熟，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，輕信存在既有高收益又可以穩(wěn)定保值的投資方式；另一方面，隨著經(jīng)濟(jì)水平的提高，居民可支配收入相應(yīng)增長(zhǎng)，但社會(huì)供群眾投資的正規(guī)渠道不夠健全，不能充分解決投資人的投資需求。違法者正是摸準(zhǔn)了群眾投資現(xiàn)狀的“脈象”，打著金融創(chuàng)新的名義，編織各種名目，以高利息、高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)為誘餌，騙取被害人資金。

（四）追贓挽損、涉案資產(chǎn)處置、信訪維穩(wěn)協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全

金融犯罪普遍存在涉案財(cái)產(chǎn)處置難、追贓挽損難等問(wèn)題，并由此產(chǎn)生了信訪等系列問(wèn)題。具體有以下幾個(gè)方面的原因：一是違法者借助地下錢莊、虛擬貨幣等手段轉(zhuǎn)移贓款，導(dǎo)致案件資金流向較難查清；二是此類案件往往跨地區(qū)、跨省市，甚至跨境，被告人可能歸多地司法機(jī)關(guān)管轄，處置協(xié)調(diào)不夠順暢，地方保護(hù)主義普遍存在；三是重定罪量刑、輕財(cái)產(chǎn)處置，偵查、審查起訴環(huán)節(jié)圍繞涉案財(cái)產(chǎn)的調(diào)查取證不足，過(guò)分依賴法院審判環(huán)節(jié)，導(dǎo)致在審判環(huán)節(jié)出現(xiàn)“無(wú)財(cái)產(chǎn)可供處置”或者“無(wú)證據(jù)審查財(cái)產(chǎn)”的困境，另外，在審判實(shí)務(wù)中除當(dāng)?shù)攸h委政府主動(dòng)組成專班的案件外，人民法院均要獨(dú)自應(yīng)對(duì)信訪問(wèn)題，信訪壓力大，處置效果不佳；四是刑行銜接機(jī)制不暢，以非法集資案件為例，對(duì)于前期獲利離場(chǎng)的集資參與人或者未被追究刑事責(zé)任的非法集資人員，尚未建立行政處罰、刑事處罰之間的銜接機(jī)制，上述人員的違法所得追繳不到位，在一定程度上造成涉案資產(chǎn)無(wú)法追回，影響打擊效果。

四、預(yù)防治理金融犯罪的對(duì)策

近年來(lái)，山東法院高度重視金融犯罪審判工作，強(qiáng)化黨對(duì)法院工作絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的工作機(jī)制，堅(jiān)持治罪與治理并重，堅(jiān)持能動(dòng)司法，主動(dòng)構(gòu)建與公安機(jī)關(guān)、檢察院等司法部門的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，①2020 年以來(lái)，山東省高級(jí)人民法院聯(lián)合山東省公安廳、山東省人民檢察院先后制定出臺(tái)《關(guān)于騙取貸款犯罪相關(guān)問(wèn)題的參考》《山東省非法集資等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件涉案車輛先行處置規(guī)定》《關(guān)于審理非法集資案件相關(guān)問(wèn)題的解答》等指導(dǎo)性文件。著重推動(dòng)完善涉案財(cái)物處置工作機(jī)制，堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，堅(jiān)持對(duì)下指導(dǎo)，主動(dòng)參與金融風(fēng)險(xiǎn)防范。②2020 年以來(lái)，山東省高級(jí)人民法院先后發(fā)布了《山東法院金融犯罪審判白皮書(shū)》《關(guān)于非法集資犯罪的調(diào)研報(bào)告》《關(guān)于騙取貸款犯罪的調(diào)研報(bào)告》，全面總結(jié)金融犯罪審判面臨的形勢(shì)任務(wù)，就金融風(fēng)險(xiǎn)防范提出意見(jiàn)建議。同時(shí)，針對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)產(chǎn)處置的難點(diǎn)問(wèn)題，以非法集資案件作為藍(lán)本，承擔(dān)2022年最高人民法院司法重大調(diào)研課題《非法集資案件涉案財(cái)物處置的調(diào)研》，推動(dòng)解決山東非法集資涉案財(cái)物處置的突出問(wèn)題。先后向工商銀行山東分行、中國(guó)銀行山東分行發(fā)出強(qiáng)化內(nèi)部管理、加強(qiáng)人民幣保護(hù)等司法建議。為山東經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的司法保障。然而，預(yù)防治理金融犯罪工作任重道遠(yuǎn)，有必要持續(xù)做好以下工作：

（一）強(qiáng)化金融監(jiān)管，筑牢預(yù)防金融犯罪的防火墻

1.完善金融監(jiān)管體系,加大金融監(jiān)管力度。第一，從能動(dòng)司法的角度，需要進(jìn)一步探索與金融監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)建立聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)工作對(duì)接，及時(shí)共享信息，有針對(duì)性地為金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門提出查堵漏洞和防范風(fēng)險(xiǎn)的司法建議。通過(guò)總結(jié)辦案經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助地方政府、行業(yè)主管部門加強(qiáng)對(duì)涉眾型金融犯罪案件的監(jiān)測(cè)預(yù)警，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。通過(guò)與金融部門的密切配合，切實(shí)為人民群眾筑牢防范金融犯罪的防火墻。第二，從加強(qiáng)金融行業(yè)管理的角度，山東應(yīng)以當(dāng)前正在推進(jìn)的金融機(jī)構(gòu)體制改革為契機(jī)，進(jìn)一步理順中央、地方金融機(jī)關(guān)行政管理部門的職能，充實(shí)人員力量，強(qiáng)化前端金融監(jiān)管行政執(zhí)法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，打早打小打苗頭，更多地運(yùn)用行政手段、民事手段提前化解金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.重點(diǎn)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)金融業(yè)務(wù)和金融機(jī)構(gòu)工作人員的管理。第一，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理。金融機(jī)構(gòu)在從事貸款、出具金融票證等對(duì)外業(yè)務(wù)過(guò)程中，要嚴(yán)格按照金融業(yè)務(wù)相關(guān)工作流程的規(guī)定進(jìn)行，調(diào)查、審批等不同環(huán)節(jié)均要認(rèn)真履職、層層把關(guān)，確保金融業(yè)務(wù)安全、資金安全。同時(shí)，要避免因?yàn)榭?jī)效考核等因素的影響而違反規(guī)定開(kāi)展金融業(yè)務(wù)。第二，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的管理。審判實(shí)務(wù)中發(fā)現(xiàn)，除存在金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利實(shí)施職務(wù)侵占、挪用金融機(jī)構(gòu)資金給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的案件外，還存在金融機(jī)構(gòu)工作人員吸收客戶資金不入賬，挪作他用或者揮霍，以及金融機(jī)構(gòu)工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施貸款詐騙等犯罪案件。另外，還有離職人員利用之前的存單等實(shí)施非法吸收公眾存款等犯罪的案件。上述犯罪均造成金融機(jī)構(gòu)直接資金損失，或?qū)ν獬袚?dān)責(zé)任。

3.切實(shí)加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融等新興金融業(yè)態(tài)的監(jiān)管。第一，從健全監(jiān)管法律體系的角度，要完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)，及時(shí)填補(bǔ)監(jiān)管漏洞。比如對(duì)虛擬貨幣的交易、投資的管理，更多的是規(guī)范性文件，而非法律法規(guī)，需要從更高層面明確虛擬貨幣的財(cái)產(chǎn)屬性、發(fā)展方向等。第二，要加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的監(jiān)督管理。樹(shù)立金融安全是金融創(chuàng)新前提的觀念至關(guān)重要，只有在金融安全的基礎(chǔ)上，才能有條件地鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，同時(shí)也需防范金融創(chuàng)新至上主義，尤其要警惕假借金融創(chuàng)新之名的偽金融創(chuàng)新。嚴(yán)格互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)注冊(cè)成立的審核把關(guān)，提高準(zhǔn)入門檻，避免假借金融創(chuàng)新實(shí)施違法犯罪行為。第三，加大對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。主管行政部門對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍定期跟蹤審查，加大對(duì)虛假、違法互聯(lián)網(wǎng)金融廣告的查處力度，落實(shí)廣告發(fā)布者、參與者、發(fā)布平臺(tái)等的責(zé)任，暢通虛假、違法金融廣告的舉報(bào)、獎(jiǎng)勵(lì)渠道，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用。

（二）完善法律政策，規(guī)范法律適用

1.將企業(yè)合規(guī)作為治理涉企金融犯罪的重要手段。以2022 年非法集資犯罪為例，單位為主體的案件占比達(dá)60%，面對(duì)大量的企業(yè)融資需求和越來(lái)越多的新型金融活動(dòng)，外部監(jiān)管力量終究是有限的，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范必須重視企業(yè)自身的合規(guī)建設(shè)。第一，行政監(jiān)管。金融監(jiān)管部門、相關(guān)行政主管部門應(yīng)把企業(yè)合規(guī)建設(shè)作為監(jiān)管的重要內(nèi)容?？山Y(jié)合合規(guī)制度探索建立企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)排查制度，幫助企業(yè)消解可能遇到的刑事風(fēng)險(xiǎn)。第二，金融激勵(lì)。對(duì)于合規(guī)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，在金融業(yè)務(wù)方面設(shè)置多方面激勵(lì)措施；對(duì)于制定并實(shí)施了有效合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，設(shè)置一定的激勵(lì)措施；對(duì)于審慎經(jīng)營(yíng)的合規(guī)企業(yè)，在金融業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入等方面設(shè)置一定的激勵(lì)措施；對(duì)于改正違法違規(guī)行為后建構(gòu)了良好合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，行政部門也可以在行政處罰的減免方面給予一定的寬待。第三，司法助力。司法機(jī)關(guān)要充分考慮融資的背景、社會(huì)環(huán)境，準(zhǔn)確區(qū)分罪與非罪，發(fā)揮合規(guī)不起訴制度的作用。目前，山東法院正在積極參與涉案企業(yè)合規(guī)改革，探索建立中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)司法制度，進(jìn)一步推進(jìn)刑事訴訟全流程適用，用法治的力量助力企業(yè)健康發(fā)展。

2.全面加強(qiáng)金融犯罪涉案財(cái)物處置機(jī)制建設(shè)。第一，構(gòu)建各部門共同參與的追贓挽損機(jī)制。涉眾類金融犯罪案件被害人數(shù)眾多，追贓挽損難度大，僅僅依靠法院審判部門、執(zhí)行部門無(wú)法完成。實(shí)踐中成功經(jīng)驗(yàn)證明，由政法委牽頭公檢法與金融部門等相關(guān)部門建立涉案財(cái)物處置機(jī)制，成立專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，各部門群策群力，能較好解決涉眾型案件的資產(chǎn)處置問(wèn)題。第二，加強(qiáng)行刑銜接處置機(jī)制建設(shè)。以非法集資案件追贓挽損為例，堅(jiān)持行政處罰、刑事追繳兩端發(fā)力，由金融監(jiān)管部門主導(dǎo)，更多通過(guò)行政手段敦促集資人積極退回違法所得，采取行政手段追繳前期獲利提前離場(chǎng)參與人的違法所得。對(duì)于經(jīng)過(guò)審查未被追究刑事責(zé)任的集資人員，由司法機(jī)關(guān)向行政主管部門移送。第三，健全完善涉案財(cái)物處置程序。加強(qiáng)與偵查機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)的溝通協(xié)作，健全重大金融犯罪案件案件會(huì)商、案情通報(bào)等專業(yè)化辦案制度，切實(shí)形成打擊金融犯罪的工作合力。進(jìn)一步強(qiáng)化公檢法聯(lián)席會(huì)議等協(xié)商機(jī)制，解決金融犯罪的法律適用、證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、刑事政策方面的突出問(wèn)題，優(yōu)化金融犯罪取證、審查、判決、追贓等流程和模式。

3.重視金融犯罪法律適用問(wèn)題的研究和指導(dǎo)。金融犯罪與金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展密切相關(guān)，金融市場(chǎng)發(fā)展變化快，司法實(shí)踐容易出現(xiàn)新問(wèn)題，產(chǎn)生法律適用的困惑，需要及時(shí)研究解決。第一，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)與人民法院要加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流研討，統(tǒng)一法律適用標(biāo)準(zhǔn)和思路。比如騙取貸款類犯罪，在《刑法修正案十一》修改相關(guān)內(nèi)容以后，新的司法解釋沒(méi)有出臺(tái)之前，如何把握入罪標(biāo)準(zhǔn)及量刑標(biāo)準(zhǔn)，如何認(rèn)定“重大損失”，亟待統(tǒng)一思路。第二，加強(qiáng)重點(diǎn)罪名的研究和指導(dǎo)。比如非法集資共同犯罪，要進(jìn)一步研究如何合理確定追責(zé)范圍，更好地解決量刑平衡問(wèn)題，確保案件辦理達(dá)到“三個(gè)效果”統(tǒng)一。洗錢罪在《刑法修正案十一》修改相關(guān)內(nèi)容以后，如何準(zhǔn)確認(rèn)定“自洗錢”行為，如何實(shí)現(xiàn)洗錢犯罪與上游犯罪的量刑均衡考驗(yàn)著司法辦案人員的實(shí)踐智慧。

（三）常態(tài)化法治宣傳，加強(qiáng)金融犯罪預(yù)防工作

1.樹(shù)立一盤棋思想，形成宣傳合力。金融監(jiān)管部門、公檢法司、地方黨委政府、金融機(jī)構(gòu)，均要擔(dān)負(fù)起防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，從各自職能出發(fā)，通力配合，加大金融犯罪的法治宣傳力度。人民法院要堅(jiān)持通過(guò)公布典型案例、庭審直播等形式，借助線上、線下多種渠道向社會(huì)公眾普及防范金融犯罪法律知識(shí)，提升人民群眾的防范意識(shí)。

2.開(kāi)展靶向式宣傳，提高宣傳效率。第一，要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的法治宣傳。銀行、證券期貨、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)崗位的合規(guī)教育，認(rèn)真開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控制度建設(shè)。同時(shí)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)道德建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，避免利用自身專業(yè)知識(shí)參與違法犯罪活動(dòng)。第二，要加強(qiáng)對(duì)社會(huì)重點(diǎn)人群的法治宣傳。鑒于務(wù)工人員、無(wú)業(yè)人員、私營(yíng)企業(yè)主、個(gè)體勞動(dòng)者等為金融犯罪高發(fā)人群，要進(jìn)一步分析高發(fā)原因，針對(duì)性開(kāi)展法治宣傳教育，精準(zhǔn)宣傳金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，讓更多群眾遠(yuǎn)離金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)，避免成為金融犯罪行為實(shí)施者和受害者。

結(jié) 語(yǔ)

金融犯罪涉及罪名多，涉及面廣，金融犯罪審判實(shí)踐反映出金融犯罪特點(diǎn)突出，重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)突出，且與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)，存在制度監(jiān)管跟不上金融發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制不健全、金融法治觀念不強(qiáng)等問(wèn)題。金融犯罪審判工作是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要戰(zhàn)線，承擔(dān)著為金融業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航、為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供高質(zhì)量服務(wù)的重任。2023 年中央金融工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，要全面加強(qiáng)金融監(jiān)管，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，在穩(wěn)定大局的前提下把握時(shí)度效，扎實(shí)穩(wěn)妥化解風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決懲治違法犯罪和腐敗行為。山東法院將繼續(xù)充分發(fā)揮金融犯罪審判職能，踐行能動(dòng)司法理念，及時(shí)調(diào)研司法實(shí)踐中出現(xiàn)的問(wèn)題，助力金融監(jiān)管，為防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)建言獻(xiàn)策。