破產(chǎn)法對(duì)企業(yè)金融債權(quán)的保護(hù)研究

鄭喜艷

北京大成（鄭州）律師事務(wù)所，河南 鄭州 450003

作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程當(dāng)中需要對(duì)運(yùn)營(yíng)的狀況給予足夠的關(guān)注，但是因?yàn)槎喾N因素的共同影響，導(dǎo)致企業(yè)很難長(zhǎng)期處于盈利的狀態(tài)，而破產(chǎn)問(wèn)題的發(fā)生不但會(huì)對(duì)企業(yè)造成嚴(yán)重的影響，還會(huì)給公司內(nèi)部職工和債權(quán)人造成巨大的損失。《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《企業(yè)破產(chǎn)法》）是我國(guó)現(xiàn)行的重要法律，它為企業(yè)破產(chǎn)提供了明確的規(guī)范，并且可以幫助企業(yè)處理復(fù)雜的難題［1］。對(duì)于企業(yè)而言，破產(chǎn)不是一句話就能概括得了的，其有著規(guī)范化的程序與辦法，在公司退出市場(chǎng)時(shí)，可以通過(guò)法律方法來(lái)確定責(zé)任。隨著中國(guó)法治化的不斷深入，《企業(yè)破產(chǎn)法》已成為處理公司在運(yùn)營(yíng)建設(shè)管理過(guò)程中面臨破產(chǎn)問(wèn)題及其后期如何處置的重要法律依據(jù)。

一、金融債權(quán)概述

金融債權(quán)是一種特殊的債務(wù)關(guān)系，它主要涉及到金融機(jī)構(gòu)和債務(wù)人之間的借貸、還款問(wèn)題。它的主體不僅僅是金融機(jī)構(gòu)，而是所有參與者，對(duì)于債務(wù)人而言，其在獲得資金后，都有責(zé)任按照法律規(guī)定的條件履行自己的還款義務(wù)，以確保金融機(jī)構(gòu)得以正常運(yùn)營(yíng)。

金融機(jī)構(gòu)類型較為豐富，從我國(guó)現(xiàn)狀出發(fā)進(jìn)行分析，金融機(jī)構(gòu)的典型代表即為銀行，銀行能夠以債權(quán)人的身份向他人或者其他組織出借資金，則另一方可以稱之為債務(wù)人，采用這一方式，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中得到更可靠的資金保障，從而促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，改善經(jīng)營(yíng)狀況，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。在中國(guó)現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)制度下，銀行為企業(yè)創(chuàng)造了強(qiáng)力的支持，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)進(jìn)步。

通常債務(wù)人、債權(quán)人雙方都會(huì)就借款期限進(jìn)行相應(yīng)的明確，當(dāng)?shù)竭_(dá)約定期限時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可以向企業(yè)追債，但是基于現(xiàn)實(shí)的角度分析，如果企業(yè)因?yàn)楦鞣N因素的影響無(wú)法償還債務(wù)，那么金融機(jī)構(gòu)就可以在這樣的背景下，尋求法律的幫助要求企業(yè)還款。

受到我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)起步晚的影響，資本市場(chǎng)尚無(wú)未達(dá)到成熟的狀態(tài)。目前，金融債權(quán)的主要形式是銀行放貸。這種形式的放貸觸及到銀行（債權(quán)人）與債務(wù)人相互之間的資金出借問(wèn)題。債務(wù)人在獲得銀行出借的資金之后，必須要在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行一系列的償還工作。

在中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中，我們可以將債務(wù)分成三種不同的類型，分別是本息請(qǐng)求權(quán)、本息受理權(quán)以及保護(hù)請(qǐng)求權(quán)。其中，本息請(qǐng)求權(quán)是指銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人提出清償?shù)臋?quán)利，是債權(quán)中最基本的一類權(quán)利，而本息受領(lǐng)權(quán)則是指當(dāng)債務(wù)人完成資金償還時(shí)，金融機(jī)構(gòu)需要接受的權(quán)利。如果債務(wù)人不能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)債務(wù)進(jìn)行償還，那么金融機(jī)構(gòu)就可以利用法律的途徑保護(hù)自身的利益。

二、《企業(yè)破產(chǎn)法》對(duì)于企業(yè)金融債權(quán)的保護(hù)

首先，是保護(hù)人制度，實(shí)際上該制度表示的是在企業(yè)破產(chǎn)這個(gè)過(guò)程中，關(guān)于破產(chǎn)的運(yùn)作需要交由專業(yè)的工作人員負(fù)責(zé)。這一制度旨在確保企業(yè)破產(chǎn)過(guò)程中的資產(chǎn)安全，以及相關(guān)人員或者組織的利益得到有效保障。它要求專業(yè)人員對(duì)公司的破產(chǎn)情況實(shí)行全面的清理，在有效了解企業(yè)當(dāng)前的資產(chǎn)狀況的基礎(chǔ)上，采取有效的措施來(lái)處理破產(chǎn)事宜［2］。通過(guò)建立第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)債務(wù)實(shí)行公平、合理的處理，以確保破產(chǎn)程序的有效性和質(zhì)量。

其次，撤銷權(quán)制度具體代表的是清償順序，對(duì)于一個(gè)瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)而言，完成破產(chǎn)并不是一句話便能辦到的，要想達(dá)到這一結(jié)果則需要耗費(fèi)一定的時(shí)間，并且還會(huì)牽涉到較多的流程。在申請(qǐng)破產(chǎn)之前的一年之內(nèi)，需要安排專業(yè)的人員對(duì)財(cái)產(chǎn)和債務(wù)的情況進(jìn)行分析評(píng)估，做擔(dān)保申請(qǐng)半年前，若是經(jīng)過(guò)實(shí)際核對(duì)確定其沒(méi)有償還能力，則需要梳理當(dāng)下的債務(wù)，結(jié)合具體情況先將可償還的債務(wù)處理清楚。當(dāng)然在這樣的環(huán)境和背景下，企業(yè)可以向法院提出相關(guān)的撤銷要求，但一系列的行為和操作都必須要在法律規(guī)定的內(nèi)容下進(jìn)行。

最后，破產(chǎn)重整制度旨在幫助企業(yè)進(jìn)行自救來(lái)挽救其實(shí)際狀況。當(dāng)企業(yè)面臨破產(chǎn)時(shí)，它的資產(chǎn)可能無(wú)法完全償還債務(wù)。所以，在這一情況下若是采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣?lái)恢復(fù)營(yíng)業(yè)和獲取利潤(rùn)，能夠促進(jìn)市場(chǎng)的內(nèi)部循環(huán)，破產(chǎn)重整也是一項(xiàng)有效的措施，它能夠幫助公司再次開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，以及采取市場(chǎng)化的行動(dòng)，從而更好地維護(hù)債權(quán)人的權(quán)益。

三、企業(yè)破產(chǎn)中金融債權(quán)保護(hù)存在的問(wèn)題

（一）案件管轄問(wèn)題

涉及案件管轄的相關(guān)內(nèi)容，在《企業(yè)破產(chǎn)法》當(dāng)中都已經(jīng)進(jìn)行了明確規(guī)定。所以在開(kāi)展破產(chǎn)案件管理的過(guò)程當(dāng)中，安全管理人員需要對(duì)債權(quán)人和債務(wù)人的相關(guān)利益內(nèi)容進(jìn)行明確，并重點(diǎn)保護(hù)債權(quán)人的利益。但在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，也需要尋找更有效的方法，為各個(gè)主體獲取更多的利益。但從目前了解的情況來(lái)看，在破產(chǎn)管理工作中，仍然存在管轄單位不夠明晰的問(wèn)題，這就導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)逃債和廢債等行為。破產(chǎn)職工安置費(fèi)的問(wèn)題一直以來(lái)都是破產(chǎn)管理工作中難以解決的問(wèn)題，這將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在職工安置費(fèi)用的處理方面，無(wú)法發(fā)揮其制度管理的作用。

（二）清償順序問(wèn)題

企業(yè)一旦提交破產(chǎn)申請(qǐng)之后，就涉及多個(gè)債權(quán)主體，但是應(yīng)對(duì)不同的債權(quán)主體，在進(jìn)行實(shí)際利益償還的過(guò)程當(dāng)中，需要有不同的側(cè)重點(diǎn)。如果企業(yè)的破產(chǎn)是由于國(guó)家下達(dá)某個(gè)政策之后引起的，那么職工的安置費(fèi)用就需要由國(guó)家相關(guān)單位負(fù)責(zé)，國(guó)家會(huì)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況提供職工安置措施。在此項(xiàng)工作中銀行債權(quán)也會(huì)因?yàn)閲?guó)家政策的影響，消除對(duì)企業(yè)破產(chǎn)管理的影響。在行使勞務(wù)債權(quán)權(quán)利的過(guò)程當(dāng)中，如果企業(yè)無(wú)法償還相關(guān)的債務(wù)，那么債權(quán)人也沒(méi)有權(quán)利行使相應(yīng)的債權(quán)工作，這時(shí)財(cái)產(chǎn)的清償工作就可以按照一定的順序進(jìn)行。但是企業(yè)在日常管理的過(guò)程當(dāng)中并沒(méi)有進(jìn)行相應(yīng)的擔(dān)保工作，所以無(wú)法有效落實(shí)勞動(dòng)債權(quán)的問(wèn)題，這就導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)產(chǎn)清償工作無(wú)法按照順序進(jìn)行。

（三）法律缺陷問(wèn)題

為了有效落實(shí)法律債權(quán)工作，債務(wù)人可以采取各種措施脫離債務(wù)危機(jī)。此時(shí)企業(yè)可以通過(guò)重組的方法達(dá)到此項(xiàng)目標(biāo)，但是《企業(yè)破產(chǎn)法》面臨著比較嚴(yán)重的缺陷，在企業(yè)擔(dān)保分享方面無(wú)法采取更有效的措施，這導(dǎo)致企業(yè)在財(cái)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)的重要任務(wù)中無(wú)法達(dá)到相應(yīng)的目標(biāo)，讓銀行在擔(dān)保工作中承受更大的負(fù)擔(dān)和資金損失，后續(xù)的清償工作也無(wú)法順利開(kāi)展。在多種因素共同影響下，企業(yè)也會(huì)面臨著嚴(yán)重的重整后果，后續(xù)的重整管理無(wú)法順利開(kāi)展。

四、企業(yè)破產(chǎn)中金融債權(quán)保護(hù)的完善

（一）重構(gòu)破產(chǎn)程序

之所以需要對(duì)破產(chǎn)的企業(yè)進(jìn)行重新組建，其最終的目的并不是改變法律本身。而是通過(guò)破產(chǎn)程序的重新建立，讓企業(yè)有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)重組工作的順利開(kāi)展。但是在進(jìn)行企業(yè)重新組建的過(guò)程當(dāng)中，往往會(huì)面臨非常嚴(yán)重的法律問(wèn)題，債權(quán)人為了保護(hù)自身的利益，需要通過(guò)法律方法解決各種問(wèn)題。很多債權(quán)人的相關(guān)利益會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)的重新組建而受到損害，所以在進(jìn)行企業(yè)重組工作之前，必須要安排破產(chǎn)管理人員對(duì)企業(yè)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估?？梢酝ㄟ^(guò)了解企業(yè)是否具有重新組建的價(jià)值之后，再考慮后續(xù)是否對(duì)其進(jìn)行重新組建。當(dāng)然此項(xiàng)過(guò)程也需要考慮企業(yè)重新組建需要花費(fèi)的成本問(wèn)題。與其他國(guó)家相比，我國(guó)在企業(yè)破產(chǎn)之后，重新組建方面的管理存在經(jīng)驗(yàn)不足的情況，為了有效解決這一問(wèn)題，可以借鑒國(guó)外的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和制度。

（二）債務(wù)重組程序

企業(yè)一旦需要進(jìn)行破產(chǎn)清算，那么涉及的群體量將會(huì)非常大。在進(jìn)行破產(chǎn)管理時(shí)，就需根據(jù)不同利益主體的實(shí)際情況進(jìn)行劃分工作，并且按照不同利益群體的實(shí)際需求進(jìn)行利益清算。在對(duì)利益群體進(jìn)行有效劃分之后，就能選擇更合理的方法對(duì)企業(yè)進(jìn)行重構(gòu)管理。對(duì)于企業(yè)的發(fā)展而言，債務(wù)重組程序是讓企業(yè)擁有全新發(fā)展方向的措施，也能讓企業(yè)擁有更高的價(jià)值。很多國(guó)家在進(jìn)行企業(yè)重組管理工作時(shí)，都是以債權(quán)人作為切入點(diǎn)，提高債權(quán)人對(duì)企業(yè)重組的重視，讓債權(quán)人通過(guò)各種方法使企業(yè)的價(jià)值更高。這種方法能夠讓企業(yè)通過(guò)有效的方式對(duì)債權(quán)人的利益進(jìn)行保護(hù)，也能夠讓企業(yè)在后續(xù)經(jīng)營(yíng)以及管理的過(guò)程當(dāng)中提高自己的利益價(jià)值。因此在這方面的管理工作中，我國(guó)企業(yè)可以借鑒英美國(guó)家的相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)，采取多種措施完成對(duì)債權(quán)人的利益保護(hù)。但從國(guó)家的角度進(jìn)行分析，要想對(duì)債權(quán)人的利益起到有效的保護(hù)作用，就需要先對(duì)制度進(jìn)行構(gòu)建，確保制度完善的情況下，才可以有效避免企業(yè)忽略債權(quán)人利益保護(hù)的情況。在企業(yè)破產(chǎn)管理的工作開(kāi)展時(shí)，對(duì)破產(chǎn)管理存在疑問(wèn)的債權(quán)人，可以借助法院獲取自身的利益。對(duì)于情節(jié)比較嚴(yán)重的債權(quán)人，可以按照清算程序獲取自身的利益。

（三）強(qiáng)化管理職責(zé)

在經(jīng)過(guò)多次調(diào)整以及優(yōu)化之后，我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》對(duì)相關(guān)的債權(quán)人進(jìn)行了重新的規(guī)劃，使得整體的管理效果更好，也能保護(hù)各方利益主體的權(quán)益。破產(chǎn)管理人在應(yīng)對(duì)企業(yè)破產(chǎn)的相關(guān)問(wèn)題時(shí)，需要以法律法規(guī)作為基礎(chǔ)，并按照相應(yīng)的職責(zé)履行自己的重整任務(wù)和監(jiān)督管理任務(wù)。但從目前我們了解的情況來(lái)看，部分破產(chǎn)管理人在開(kāi)展相應(yīng)債務(wù)人的管理工作中，為了讓自身獲得更多的利益，會(huì)故意忽略某些內(nèi)容，無(wú)法完成監(jiān)督管理的任務(wù)。在進(jìn)行監(jiān)督破產(chǎn)管理工作時(shí)，破產(chǎn)管理人必須對(duì)債權(quán)人的合法權(quán)益進(jìn)行管理以及保護(hù)，讓每一項(xiàng)工作職能都能得到有效落實(shí)。之所以需要進(jìn)行該類型的針對(duì)性管理工作，其主要原因是對(duì)債權(quán)人的利益起到保護(hù)的作用，所以破產(chǎn)管理人必須在監(jiān)督制度下，完成一系列的監(jiān)督管理工作，確保每一項(xiàng)制度都能充分落實(shí)。英美法系中，使用債權(quán)人作為破產(chǎn)管理人的方式，進(jìn)行破產(chǎn)執(zhí)行和管理，在這個(gè)過(guò)程中為了確保監(jiān)督管理更加公正公平，債權(quán)人和債務(wù)人需要將義務(wù)和權(quán)利進(jìn)行明確，確保破產(chǎn)管理的結(jié)果能符合多方主體的利益［3］。但在正常情況下，金融機(jī)構(gòu)需要滿足相應(yīng)的條件才能完成破產(chǎn)管理人的挑選工作，一系列的前期準(zhǔn)備都是為了后續(xù)制度的有效落實(shí)。不管使用哪種方法選取破產(chǎn)管理人，都需要將具體的管理職責(zé)進(jìn)行明確以及強(qiáng)化，才能確保一系列管理工作的順利進(jìn)行。

（四）進(jìn)一步優(yōu)化破產(chǎn)重整案件審理程序

針對(duì)破產(chǎn)重整企業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格審查，尤其是那些有希望重新獲得生機(jī)的公司。在法院審核時(shí)，應(yīng)該設(shè)置高門檻，并盡快進(jìn)行重整，以最大限度節(jié)省司法成本、金融債權(quán)人和公司重整成本等各方面的資源。為了更好地審核破產(chǎn)重整的相關(guān)情況，我們必須構(gòu)建一個(gè)完備的審核體系，精細(xì)審核程序，確定審核的形式和實(shí)質(zhì)要求，并對(duì)定性和定量指標(biāo)加以評(píng)估。此外，我們還應(yīng)該健全破產(chǎn)重整強(qiáng)制審核體系。在遇到強(qiáng)制性破產(chǎn)重整法案的情況時(shí)，尤其是當(dāng)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)人提交反對(duì)意見(jiàn)時(shí)，我們應(yīng)該充分考慮到其特殊之處，并提議推行聽(tīng)證制度，聘請(qǐng)金融債權(quán)人、金融監(jiān)管部門、有關(guān)專家學(xué)者、會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所等人士參與。為了確保金融債權(quán)人的利益得到充分保障，我們應(yīng)該積極傾聽(tīng)債權(quán)人和債務(wù)人的訴求，并賦予債權(quán)人一定的異議權(quán)，從而最大限度維護(hù)債權(quán)人的利益不受威脅。最后，通過(guò)充分利用庭外重組的優(yōu)勢(shì)，大幅提升重整的效率。

依據(jù)《全國(guó)法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》的要求，人民法院在受理重整請(qǐng)求前，必須確保債務(wù)人、債權(quán)人簽訂的相關(guān)合同與重整計(jì)劃草稿具體內(nèi)容完全一致，并將其視作對(duì)該規(guī)劃草議表決的認(rèn)可。為此，建議重視庭外重組環(huán)節(jié)，采取多種措施，如調(diào)研、評(píng)估等，將問(wèn)題和糾紛有效解決在庭外，提升破產(chǎn)機(jī)制的效率。

（五）提升管理隊(duì)伍的專業(yè)化水平

破產(chǎn)管理人在破產(chǎn)重整期間扮演著重要的角色，他們不僅負(fù)責(zé)制定有效的重整計(jì)劃，還要對(duì)債務(wù)人企業(yè)的重整行為實(shí)施監(jiān)督，及時(shí)公示重整計(jì)劃推進(jìn)過(guò)程中的可公開(kāi)信息，而且，他們的專業(yè)知識(shí)素質(zhì)和能力也會(huì)影響到破產(chǎn)重整的實(shí)施效果，因此，擁有一支專職盡責(zé)的管理團(tuán)隊(duì)是維護(hù)金融債權(quán)人合法權(quán)益的關(guān)鍵保障。為了提高管理人員的專業(yè)知識(shí)水平和公正性，我們可以吸納國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，制定一系列的職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)細(xì)則，提高執(zhí)業(yè)規(guī)范性程度，對(duì)于那些故意或因?yàn)橹卮筮^(guò)失導(dǎo)致債權(quán)人出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失的行為，我們應(yīng)該嚴(yán)格追究責(zé)任。引入第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)或者采用債權(quán)人與債務(wù)人評(píng)價(jià)制度，對(duì)相關(guān)破產(chǎn)管理人進(jìn)行相應(yīng)的評(píng)價(jià)，若是評(píng)價(jià)結(jié)果不理想，可以選擇淘汰或者待定。在挑選管理人時(shí)，我們將債權(quán)人，尤其是金融債權(quán)人列入考慮范圍，以便確保管理人能夠更加注重金融債權(quán)人的權(quán)利和要求。

綜上所述，《企業(yè)破產(chǎn)法》是一部與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在密切聯(lián)系的重要法律，雖然從該法律法規(guī)的具體內(nèi)容來(lái)看，其完善程度不高，但對(duì)市場(chǎng)的公正公平環(huán)境的管理而言，卻發(fā)揮非常重要的作用。在目前的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)運(yùn)行下，我國(guó)的《企業(yè)破產(chǎn)法》仍然有一些不可調(diào)和的矛盾，這些情況需要在后續(xù)管理的過(guò)程當(dāng)中不斷完善。