國際工程風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)及索賠管理

紀(jì)邦凱 中國水利水電第七工程局有限公司

國際工程承包是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事業(yè)。開展國際工程承包面臨的內(nèi)外部環(huán)境復(fù)雜多變，不確定性因素和沖突多，市場(chǎng)競(jìng)爭日趨激烈，承包企業(yè)需要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管控，做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作[2]。

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的類別不同，國際工程承包風(fēng)險(xiǎn)可分為政治法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等[3]。

一、國際工程承包風(fēng)險(xiǎn)

(一)政治法律風(fēng)險(xiǎn)

一個(gè)國家的政治局勢(shì)、 政治制度、法律法規(guī)、政策等構(gòu)成其政治法律環(huán)境。園際工程承包商進(jìn)人國際市場(chǎng)面臨的政治法律風(fēng)險(xiǎn)包括所在國政局的不穩(wěn)定、法律法規(guī)的不完善、國際關(guān)系與外交政策、地區(qū)保護(hù)主義與歧視性政策、制裁和禁運(yùn)、承包商對(duì)當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)政策的了解和理解差異等。

(二)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

國際工程承包受項(xiàng)目所在國當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)體制與發(fā)展水平、宏觀經(jīng)濟(jì)政策等經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，國際工程承包商面臨的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括所在國經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、市場(chǎng)變動(dòng)、通貨膨脹、匯率浮動(dòng)、利率調(diào)整等。

(三)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)環(huán)境是指一個(gè)國家和地區(qū)的民族特征、文化傳統(tǒng)、社會(huì)結(jié)構(gòu)、價(jià)值觀、風(fēng)俗習(xí)慣、宗教信仰等。國際工程承包商面臨的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及當(dāng)?shù)厣鐣?huì)治安宗教族群沖突、勞動(dòng)者素質(zhì)、跨文化沖突、語言差異等。

(四)自然風(fēng)險(xiǎn)

主要是指工程項(xiàng)目所在地的自然環(huán)境及其變化對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的不確定性，包括當(dāng)?shù)氐乃?、地質(zhì)和氣候條件的變化對(duì)項(xiàng)目的影響，以及地震、臺(tái)風(fēng)、暴雨、洪水、冰雪、高溫、風(fēng)沙等給項(xiàng)目來的風(fēng)險(xiǎn)。

(五)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

國際工程承包涉及的專業(yè)領(lǐng)城和工程的復(fù)雜性對(duì)技術(shù)的要求日益提高，國際工程承包商面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)包括技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)選擇、施工方案、技術(shù)人員水平、新技術(shù)應(yīng)用、承包商對(duì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的了解與理解等。

(六)資金風(fēng)險(xiǎn)

資金風(fēng)險(xiǎn)主要是指承包商在國際工程中遇到支付困難、使用資金不平衡、資金鏈斷裂引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，包括業(yè)主方籌資困難、支付能力弱、業(yè)主方拖欠工程款、承包商墊付大筆資金、承包商資金緊缺、資金流動(dòng)性障礙等。

(七)合同風(fēng)險(xiǎn)

合同約定了國際工程相關(guān)各方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，是項(xiàng)目實(shí)施的依據(jù)，也給承包商帶來了風(fēng)險(xiǎn)，包括合同文本不完整、前后不一致、條款不清晰、不合規(guī)、顯失公平，以及合同履行不當(dāng)、違約、不利的合同變更、索賠困難等。

二、項(xiàng)目招投標(biāo)及實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)招標(biāo)投標(biāo)

1.招投標(biāo)階段

招標(biāo)投標(biāo)是指在項(xiàng)目開始之前，對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行規(guī)劃，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的管理。在這一階段，需要對(duì)工程項(xiàng)目各個(gè)方面的信息有一個(gè)詳盡的了解，從而可以提前預(yù)判出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并做好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，避免在項(xiàng)目開始后，出現(xiàn)爭議，從而導(dǎo)致重大損失。

在招標(biāo)過程中，存在著以下幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：不能很好地獲得信息，不能很好地理解東道國的情況，不能很好地理解本國的招標(biāo)規(guī)則，或沒有很好地收集到與其競(jìng)爭的企業(yè)的信息，導(dǎo)致標(biāo)書不具有競(jìng)爭力。

2.合同締約階段

合同締約階段是招投雙方明確合作關(guān)系締約合同的階段。在這一階段，由承包人和業(yè)主共同討論和修訂工程條款。在合同締約階段所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：與國內(nèi)工程相比，與之相似的與合同方面的問題，比如：條款不明確，條款遺漏等問題。此外，還需要了解工程所在國的法律對(duì)本合同的影響。

(二)實(shí)施階段

1.合同履約階段

合約執(zhí)行階段，也就是工程的具體執(zhí)行和施工到交貨的這一階段，也就是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的這一時(shí)期。在這一時(shí)期，實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)管理：運(yùn)用是非常關(guān)鍵的。承包人本身的風(fēng)險(xiǎn)包括：資金短缺、預(yù)付款項(xiàng)難度大；在外勤工作的本國人員容易出現(xiàn)消極的情感；自己的經(jīng)營能力不強(qiáng)，無法達(dá)到客戶的要求；后期服務(wù)制度薄弱，很難保證項(xiàng)目的后期質(zhì)量，從而對(duì)企業(yè)的聲譽(yù)造成了不利的影響，施工質(zhì)量存在問題，無法回收質(zhì)保金；造成了損失。外在的風(fēng)險(xiǎn)包括：甲方的財(cái)務(wù)情況不穩(wěn)定，導(dǎo)致工程進(jìn)度緩慢；國際、國內(nèi)、地區(qū)間的巨大差異；本地轉(zhuǎn)包企業(yè)的品質(zhì)很難保障，員工也很難管理，本地轉(zhuǎn)包企業(yè)的索賠問題；因地方稅務(wù)法規(guī)或政策之變更而引起之成本上升。

2.項(xiàng)目后期

這一時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)管理，主要是一個(gè)吸收和積累的過程，對(duì)公司未來的發(fā)展有利。與此同時(shí)，企業(yè)也可以運(yùn)用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)來構(gòu)建和完善風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)。它是一種集情報(bào)、情報(bào)、情報(bào)、情報(bào)統(tǒng)計(jì)、情報(bào)分析于一體的新型情報(bào)系統(tǒng)。

(1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)子系統(tǒng)：由各方專家提供的資料構(gòu)建工程，并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)方法對(duì)工程進(jìn)行評(píng)價(jià)。

(2)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)子系統(tǒng)：能夠反映出風(fēng)險(xiǎn)管理決策人員所處的現(xiàn)實(shí)環(huán)境。這對(duì)公司的長遠(yuǎn)發(fā)展是有利的。

(三)不可抗力和不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)

1.不可抗力或其他非承包商原因(如當(dāng)局管制)，造成的工期延誤、暫停施工或終止合同。

2.不可預(yù)見的物質(zhì)條件等業(yè)主應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)法律法規(guī)變化

在確定的基準(zhǔn)日之后工程所在國的法律、法規(guī)發(fā)生變化(包括施行新法律、修改或廢除現(xiàn)有法律)，如稅收政策、外匯管制、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)出口限制、勞動(dòng)法的改變等而導(dǎo)致的損失和工期延誤。

三、國際工程施工索賠

國際工程承包企業(yè)在海外工程實(shí)施過程中面臨復(fù)雜的內(nèi)外環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，需要全面提升國際工程施工索賠管理的意識(shí)和能力，敢于索賠、善于索賠，使索賠成為合理維護(hù)自身利益、化解工程風(fēng)險(xiǎn)、提升經(jīng)濟(jì)效益的重要手段[4]。

(一)索賠類別

1.承包商索賠

如果承包人認(rèn)為，按照該合約，承包人有權(quán)利獲得延長完工期限和/或其他額外支付，則承包人應(yīng)當(dāng)將導(dǎo)致索償?shù)氖马?xiàng)或情形告知工程師。在發(fā)現(xiàn)或者應(yīng)該知道這一事故或者狀況的28天之內(nèi)，必須向承包人發(fā)送這一通知。承包人也必須在指定的時(shí)限內(nèi)，將索賠的理由，延期的要求，以及/或額外支付的所有細(xì)節(jié)，提交給工程師。

在接到要求或有關(guān)材料的42天之內(nèi)，或者在由工程師推薦和由承包人批準(zhǔn)的其他時(shí)間之內(nèi)，工程師作出答復(fù)。

2.業(yè)主索賠

此外，業(yè)主還可以基于合同，對(duì)承包人提出索賠要求。在知道導(dǎo)致索賠的事件或情況后，業(yè)主應(yīng)該在第一時(shí)間給承包人發(fā)送一份通知，并對(duì)其詳細(xì)內(nèi)容進(jìn)行解釋，其中包括：

逾期索償數(shù)額或逾期不合格通知期限的事實(shí)根據(jù)。由工程師決定，業(yè)主有權(quán)獲得承包人的付款，并/或延期瑕疵通告期限。

(二)常見施工索賠事項(xiàng)

根據(jù)FIDIC施工合同條件，施工承包商向業(yè)主的索賠事項(xiàng)，通?？煞譃橐韵滤姆N類型。

業(yè)主方工作不力或違約：

(1)未按規(guī)定為承包商提供施工條件；

(2)未能及時(shí)給予承包商進(jìn)入和占用現(xiàn)場(chǎng)的權(quán)利；

(3)未能按時(shí)向承包商提供圖紙或指示；

(4)提供的基準(zhǔn)資料或設(shè)計(jì)錯(cuò)誤；

(5)未能按時(shí)提出資金安排的合理證明；

(6)未按規(guī)定支付工程款；

(7)工程師的指示延誤或指示錯(cuò)誤；

(8)發(fā)包人原因?qū)е聲和Ｊ┕ぃ?/p>

(9)破產(chǎn)倒閉或無能力履行合同義務(wù)等。

(三)索賠管理應(yīng)做好的重點(diǎn)工作

1.強(qiáng)化索賠意識(shí)

國際工程承包企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)索賠工作的重要性，強(qiáng)化索賠意識(shí)，注意抓住索賠機(jī)會(huì)，主動(dòng)提出索賠申請(qǐng)，維護(hù)自身權(quán)益，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，保證項(xiàng)目收益。

2.建立專業(yè)團(tuán)隊(duì)

做好國際工程索賠工作應(yīng)建立一支高效精干的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。團(tuán)隊(duì)成員要熟悉合同條款，能經(jīng)常在施工現(xiàn)場(chǎng)掌握一線情況，及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)、提出和判斷可能引起索賠的問題，具備技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理、法律等專業(yè)基礎(chǔ)和良好的表達(dá)能力、邏輯推理能力、溝通能力和談判技巧。

3.研究招投標(biāo)文件

招投標(biāo)文件是索賠的重要依據(jù)和憑證，在編制及評(píng)審過程中，應(yīng)對(duì)文件中可能涉及索賠的各個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)給予充分的研究和認(rèn)真的評(píng)審。合同談判期間，對(duì)顯失公平的或會(huì)對(duì)己方造成損失的條款和內(nèi)容，要及時(shí)通過協(xié)商、澄清、報(bào)價(jià)說明等方式加以補(bǔ)救，盡可能提前謀劃，主動(dòng)維權(quán)。

4.熟悉合同內(nèi)容

開展索賠工作必須熟悉合同及其組成文件的整體內(nèi)容，領(lǐng)會(huì)合同條款的準(zhǔn)確內(nèi)涵、防范合同的漏洞。由于一項(xiàng)索賠事件的發(fā)生往往并不僅涉及一個(gè)合同條款，可能涉及多個(gè)合同條款和不同類型的合同組成文件，因此，還需要明晰不同合同條款、不同合同組成文件之間的關(guān)聯(lián)性和系統(tǒng)性，相互支持，加以綜合靈活應(yīng)用。

5.細(xì)化資料管理

項(xiàng)目部應(yīng)注意施工過程中索賠依據(jù)的收集和累積，建立健全相關(guān)制度，加強(qiáng)基礎(chǔ)資料管理，建立工程臺(tái)賬和檔案，收集整理好相關(guān)證據(jù)，如影像資料、現(xiàn)場(chǎng)踏勘記錄、會(huì)議紀(jì)要、施工日志、來往信件、工程檢驗(yàn)記錄、合同變更文件、財(cái)務(wù)記錄、市場(chǎng)信息、當(dāng)?shù)貧庀蟮?，以便需要時(shí)采用。

6.關(guān)注政策變化

應(yīng)密切關(guān)注項(xiàng)目屬地國的法規(guī)、政策、標(biāo)準(zhǔn)及其變化情況，重點(diǎn)包括市場(chǎng)貨格、利率政策、稅收政策、國際匯率、進(jìn)出口管制、通貨膨脹、工資標(biāo)準(zhǔn)等法規(guī)政策，預(yù)判由此可能產(chǎn)生的變更索賠金額，并提前策劃和溝通，做好防范應(yīng)對(duì)。

7.掌握索賠方法

掌握并應(yīng)用好科學(xué)的索賠分析計(jì)算方法是索賠成功的關(guān)鍵，可通過以招投標(biāo)文件為基礎(chǔ)的合同簽訂時(shí)的合同狀態(tài)、合同狀態(tài)在外界干擾后的可能狀態(tài)和事件發(fā)生后的實(shí)際狀態(tài)的對(duì)比分析，準(zhǔn)確客觀地估算干擾事件對(duì)工期和成本的影響，選擇實(shí)際費(fèi)用分析法、總費(fèi)用分析法或分項(xiàng)費(fèi)用分析法等進(jìn)行費(fèi)用索賠論證，采用直接計(jì)算法、網(wǎng)絡(luò)圖分析法或比例類推法等進(jìn)行工期索賠論證[5]。

8.遵守索賠程序

國際工程合同中對(duì)索賠程序和要求都有嚴(yán)格約定，承包商需要嚴(yán)格遵守，按照約定的索賠程序有序進(jìn)行，在規(guī)定的時(shí)限之內(nèi)提出索賠意向函并保持同期記錄，及時(shí)提供索賠報(bào)告、證據(jù)材料、計(jì)算依據(jù)等，以保證索賠工作能順利進(jìn)行。

四、結(jié)語

在國際工程承包中，除了上述所述的各種類型的風(fēng)險(xiǎn)之外，由于項(xiàng)目的特殊性，也會(huì)產(chǎn)生很多的不確定的風(fēng)險(xiǎn)。為減少我國企業(yè)在進(jìn)行國際項(xiàng)目管理時(shí)所面臨的各種危險(xiǎn)，必須要有一系列的預(yù)防措施和應(yīng)急方案。強(qiáng)化企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制，必須建立起事前預(yù)防、事中監(jiān)督的思想；如果在面對(duì)危險(xiǎn)的時(shí)候，能及時(shí)地吸取教訓(xùn)。同時(shí)，要在國際工程市場(chǎng)上逐漸占有一定的地位，施工索賠是必不可少的工作，是決定國際工程承包商在承包國際工程建設(shè)施工中經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。正如在激烈的國際工程市場(chǎng)競(jìng)爭中人們常說的一句話：“中標(biāo)靠低價(jià)，盈利靠索賠?！币虼?，國際工程承包商必須加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高施工管理水平，培養(yǎng)造就出適應(yīng)國際工程建設(shè)施工的管理人員，以適應(yīng)當(dāng)今競(jìng)爭激烈的國際工程市場(chǎng)，維護(hù)自己合理的經(jīng)濟(jì)利益[6]。