基于“五力齊驅(qū)”的省管產(chǎn)業(yè)單位大合規(guī)管理探索與實(shí)踐

■ 寧夏天能電力有限公司 丁 瑞 徐 蓉

寧夏天能電力有限公司結(jié)合省管產(chǎn)業(yè)單位改革發(fā)展需要，聚焦企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)管理長(zhǎng)期薄弱的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，針對(duì)企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)管理的關(guān)鍵要素進(jìn)行系統(tǒng)盤點(diǎn)與梳理，應(yīng)重點(diǎn)從建設(shè)思路、基礎(chǔ)支撐、機(jī)制方法、聯(lián)動(dòng)執(zhí)行以及保障支撐等方面著手，探索構(gòu)建基于“五力齊驅(qū)”的大合規(guī)管理新模式，重點(diǎn)通過(guò)做好大合規(guī)管理的規(guī)劃設(shè)計(jì)、夯實(shí)基礎(chǔ)支撐、優(yōu)化策略方法、加強(qiáng)全程聯(lián)動(dòng)以及堅(jiān)實(shí)保障支撐，全面提升企業(yè)統(tǒng)籌管控力、風(fēng)險(xiǎn)防控力、成效控制力、督查整治力和持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)力，致力于“對(duì)內(nèi)精控+對(duì)外合規(guī)”一體融合、協(xié)同并進(jìn)，助力合規(guī)管理由粗放型向精益型轉(zhuǎn)變、由被動(dòng)型向主動(dòng)型轉(zhuǎn)變、由治理型向防范型轉(zhuǎn)變，整體提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，推動(dòng)省管產(chǎn)業(yè)單位健康穩(wěn)定高質(zhì)量發(fā)展。

基于“五力齊驅(qū)”的省管產(chǎn)業(yè)單位大合規(guī)管理內(nèi)涵

結(jié)合省管產(chǎn)業(yè)單位改革發(fā)展需要，聚焦企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)管理長(zhǎng)期薄弱的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，本文對(duì)企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)管理的關(guān)鍵要素進(jìn)行系統(tǒng)盤點(diǎn)與梳理，認(rèn)為應(yīng)重點(diǎn)從建設(shè)思路、基礎(chǔ)支撐、機(jī)制方法、聯(lián)動(dòng)執(zhí)行以及保障支撐等方面著手，探索構(gòu)建基于“五力齊驅(qū)”的大合規(guī)管理新模式（見(jiàn)圖1），以全面提升企業(yè)統(tǒng)籌管控力、風(fēng)險(xiǎn)防控力、成效控制力、督查整治力和持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)力，助力合規(guī)管理由粗放型向精益型轉(zhuǎn)變、由被動(dòng)型向主動(dòng)型轉(zhuǎn)變、由治理型向防范型轉(zhuǎn)變，整體提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，推動(dòng)省管產(chǎn)業(yè)單位健康穩(wěn)定高質(zhì)量發(fā)展。

圖1 基于“五力齊驅(qū)”的大合規(guī)管理全景

基于“五力齊驅(qū)”的省管產(chǎn)業(yè)單位大合規(guī)管理實(shí)踐路徑

做好大合規(guī)管理的規(guī)劃設(shè)計(jì)，提升統(tǒng)籌管控力

推進(jìn)“內(nèi)控+合規(guī)”一體融合，科學(xué)奠定大合規(guī)管理總體基調(diào)。隨著改革發(fā)展的縱深推進(jìn)，省管理產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)控與合規(guī)的關(guān)聯(lián)性、互動(dòng)性也日益增強(qiáng)，二者缺一不可，必須相互協(xié)同配合、聯(lián)動(dòng)推進(jìn)，才能更好地為企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。具體而言，省管產(chǎn)業(yè)單位可遵循綜合成本與效益最優(yōu)原則，以整體提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控能力為基本出發(fā)點(diǎn)，確立“對(duì)內(nèi)精控，對(duì)外合規(guī)”的融合思路，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估和防控為核心，做好企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的“內(nèi)控+合規(guī)”制度化、流程化與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作，嚴(yán)守法律合規(guī)底線與紅線，逐步實(shí)現(xiàn)構(gòu)建起以協(xié)同化、數(shù)字化和智能化為特征的省管產(chǎn)業(yè)單位現(xiàn)代化大合規(guī)管理體系，以適應(yīng)新時(shí)代新要求。

抓好“戰(zhàn)略+價(jià)值”雙輪驅(qū)動(dòng)，精準(zhǔn)錨定現(xiàn)代化大合規(guī)管理發(fā)展方向?！皯?zhàn)略”是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的中遠(yuǎn)期目標(biāo)，“價(jià)值”是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的短期目標(biāo)。綜合來(lái)看，在錨定現(xiàn)代化大合規(guī)管理發(fā)展方向時(shí)，強(qiáng)化“戰(zhàn)略+價(jià)值”雙輪驅(qū)動(dòng)，就是要精準(zhǔn)對(duì)接企業(yè)短期、中期與長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的各階段目標(biāo)與任務(wù)要求，建立與之相適應(yīng)的現(xiàn)代化大合規(guī)管理實(shí)施方案，推進(jìn)企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)協(xié)同管理落地，始終確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展依法合規(guī)。

夯實(shí)大合規(guī)管理的基礎(chǔ)支撐，提升風(fēng)險(xiǎn)防控力

強(qiáng)化紀(jì)律規(guī)則意識(shí)，推動(dòng)“識(shí)規(guī)”防風(fēng)險(xiǎn)?！白R(shí)規(guī)”本是精準(zhǔn)研判和辨識(shí)各類風(fēng)險(xiǎn)隱患的基礎(chǔ)。結(jié)合國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》與《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》通知要求，省管產(chǎn)業(yè)單位可通過(guò)開(kāi)辦培訓(xùn)宣教會(huì)、案例研討會(huì)、規(guī)章解讀會(huì)等多元化方式，開(kāi)展包括國(guó)家及行業(yè)法律法規(guī)、黨內(nèi)紀(jì)律、道德規(guī)范、公司制度以及配套規(guī)章要求等學(xué)習(xí)交流，促進(jìn)全員識(shí)規(guī)、懂規(guī)與遵規(guī)，為做好風(fēng)險(xiǎn)源頭防控奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

健全合規(guī)管理機(jī)制，推動(dòng)“立規(guī)”控風(fēng)險(xiǎn)?！傲⒁?guī)”能確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有法可依、有規(guī)可循。對(duì)于省管產(chǎn)業(yè)單位而言，可聚焦安全生產(chǎn)、工程管理、市場(chǎng)拓展等核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域，建立健全與時(shí)俱進(jìn)的全面風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。如在安全風(fēng)險(xiǎn)防控方面，可依托“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)”的安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管平臺(tái)，推進(jìn)落實(shí)安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估和分級(jí)管控機(jī)制，確保各類風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)規(guī)范執(zhí)行。在工程管理方面，應(yīng)以工程項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)為核心支撐，探索構(gòu)建工程項(xiàng)目“一本賬”管理機(jī)制，推進(jìn)項(xiàng)目招標(biāo)、合同簽訂、預(yù)算管理、工程進(jìn)度、佐證材料收集、應(yīng)收賬款回收等環(huán)節(jié)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管控，全程規(guī)避或減少各類違法違規(guī)違紀(jì)事件發(fā)生。

優(yōu)化大合規(guī)管理的策略方法，提升成效控制力

緊盯核心業(yè)務(wù)，科學(xué)管控降成本。電網(wǎng)工程類項(xiàng)目收入是省管產(chǎn)業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入的重中之重。在依法合規(guī)的前提下，積極創(chuàng)新項(xiàng)目管控的方式方法，有效降低工程成本，就等同于提升企業(yè)盈利能力。具體可通過(guò)常態(tài)化開(kāi)展項(xiàng)目盈虧分析和市場(chǎng)行情的前瞻性研判，密切關(guān)注項(xiàng)目原材料、人工費(fèi)用等價(jià)格波動(dòng)規(guī)律與特征，提前做好針對(duì)性應(yīng)急措施來(lái)對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還可挖掘分析近年來(lái)同類型工程的項(xiàng)目預(yù)算、收入與利潤(rùn)等數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)性，開(kāi)展數(shù)據(jù)建模，科學(xué)測(cè)算和分解下達(dá)分、子公司收入與利潤(rùn)預(yù)算，并著力強(qiáng)化工程項(xiàng)目成本質(zhì)效管控和規(guī)范預(yù)算執(zhí)行過(guò)程管控，最大限度杜絕虧損項(xiàng)目發(fā)生。

勇拓新興業(yè)務(wù)，依法合規(guī)添效益。隨著國(guó)有企業(yè)改革的縱深推進(jìn)，省管產(chǎn)業(yè)單位面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，“全員營(yíng)銷”正逐步成為業(yè)內(nèi)共識(shí)。攜手區(qū)域綜合能源服務(wù)公司、電動(dòng)汽車公司，合力開(kāi)拓綜合能源服務(wù)、充電站（含充電樁）建設(shè)與運(yùn)維等新業(yè)務(wù)，以及主動(dòng)接洽市政與社會(huì)重點(diǎn)投資項(xiàng)目的供電設(shè)施建設(shè)、發(fā)電企業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等新市場(chǎng)，已成為推動(dòng)省管產(chǎn)業(yè)單位高質(zhì)量發(fā)展的必選項(xiàng)。而在拓展新市場(chǎng)新業(yè)務(wù)的過(guò)程中，省管產(chǎn)業(yè)單位應(yīng)堅(jiān)持“依法合規(guī)”的底線不動(dòng)搖，以此為基礎(chǔ)全面理清工作目標(biāo)、任務(wù)內(nèi)容、責(zé)任邊界和利益關(guān)系，并確保全員規(guī)范執(zhí)行，真正做到“創(chuàng)收增效+守法合規(guī)”兩手都要抓、兩手都要硬。

加強(qiáng)大合規(guī)管理的全程聯(lián)動(dòng)，提升協(xié)同監(jiān)督力

在省管產(chǎn)業(yè)單位經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，內(nèi)控、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理是缺一不可、貫穿全程的，也離不開(kāi)主管部門與業(yè)務(wù)部門的通力協(xié)作。以“三重一大”事項(xiàng)為例：在前期決策環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前做好風(fēng)險(xiǎn)自審工作，從源頭上確保所議事項(xiàng)守法合規(guī)，并提供相關(guān)佐證材料輔助公司科學(xué)研判與決策。在過(guò)程實(shí)施環(huán)節(jié)，公司主管部門、業(yè)務(wù)部門應(yīng)全面厘清合規(guī)責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)隱患，共同推動(dòng)合規(guī)管理協(xié)同化、常態(tài)化、規(guī)范化運(yùn)作，建立健全聯(lián)席交流、例行檢查、問(wèn)題協(xié)同攻堅(jiān)等機(jī)制，合力管住重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員。在事后評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，應(yīng)對(duì)照預(yù)定目標(biāo)要求對(duì)標(biāo)找差，由業(yè)務(wù)部門進(jìn)行成效自評(píng)，由主管部門開(kāi)展合法性審查、成效驗(yàn)收與獎(jiǎng)懲執(zhí)行，并共同為后續(xù)決策優(yōu)化與風(fēng)險(xiǎn)防控提供參考意見(jiàn)。

堅(jiān)實(shí)大合規(guī)管理的保障支撐，提升持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)力

搭建數(shù)據(jù)平臺(tái)，提升管理質(zhì)效。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和合規(guī)管理而言，信息系統(tǒng)都是不可或缺的元素，企業(yè)業(yè)務(wù)流程的信息化應(yīng)用以及管理方式的創(chuàng)新也是企業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和合規(guī)管理的重要途徑。省管產(chǎn)業(yè)單位應(yīng)積極順應(yīng)時(shí)代發(fā)展潮流，把準(zhǔn)專業(yè)管理升級(jí)趨勢(shì)，整合利用公司ERP 系統(tǒng)、工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)、安全風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等數(shù)據(jù)信息，搭建公司級(jí)的數(shù)智化大合規(guī)管理平臺(tái)，推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的全面覆蓋、自動(dòng)識(shí)別、智能預(yù)警與全景管控。

建強(qiáng)人才隊(duì)伍，提升專業(yè)能力。企業(yè)合規(guī)管理成效的關(guān)鍵在于人才。省管產(chǎn)業(yè)單位應(yīng)全面整合內(nèi)外部資源，著力建強(qiáng)大合規(guī)管理的宣講師、專管員、督查隊(duì)與外協(xié)團(tuán)4 支隊(duì)伍，以全面增強(qiáng)大合規(guī)管理力量，推進(jìn)大合規(guī)管理植入文化、融入專業(yè)、嵌入崗位。

加強(qiáng)文化宣貫，濃郁合規(guī)氛圍。合規(guī)文化是合規(guī)主體的下意識(shí)，會(huì)滲透到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面。省管產(chǎn)業(yè)單位應(yīng)大力開(kāi)展多種方式宣傳內(nèi)控合規(guī)文化理念，積極創(chuàng)新合規(guī)文化的傳播方式，如通過(guò)制作員工喜聞樂(lè)見(jiàn)的圖文版、視頻版、手機(jī)版等培訓(xùn)資料，推進(jìn)合規(guī)要求的可視化和場(chǎng)景化，以增強(qiáng)員工認(rèn)同感與責(zé)任感，促進(jìn)由“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”的轉(zhuǎn)變提升。

基于“五力齊驅(qū)”的省管產(chǎn)業(yè)單位大合規(guī)管理的效用與意義

基于以上對(duì)“五力齊驅(qū)”基礎(chǔ)上的省管產(chǎn)業(yè)單位大合規(guī)管理路徑的分析，可以直接體會(huì)到大合規(guī)管理的實(shí)踐價(jià)值與意義，是省管產(chǎn)業(yè)單位實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定健康發(fā)展的基礎(chǔ)。下面主要探討大合規(guī)管理的實(shí)施效用和意義，為今后高效開(kāi)展大合規(guī)管理積累經(jīng)驗(yàn)。

“五力齊驅(qū)”相互聯(lián)系與互為影響

省管產(chǎn)業(yè)單位開(kāi)展大合規(guī)管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠得到有序落實(shí)，其必要前提便是開(kāi)展有效的風(fēng)險(xiǎn)防控，同時(shí)也體現(xiàn)出統(tǒng)籌管控的重要性，這是省管產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)部工作環(huán)境、規(guī)范執(zhí)行的必要條件。

規(guī)劃設(shè)計(jì)是以業(yè)務(wù)為對(duì)象，按照提前制定的規(guī)則確定實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。大合規(guī)管理在實(shí)施進(jìn)程中，面向制度提出工作標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、制度執(zhí)行的監(jiān)督管理策略，在國(guó)家司法體系基礎(chǔ)上，為業(yè)務(wù)得以高效開(kāi)展提供了有參考價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也保障了權(quán)力的實(shí)現(xiàn)。通過(guò)上述5 種能力之間的相互影響，在省管產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)部構(gòu)建“五位一體”管控模式，這不僅可以滿足實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，還可以實(shí)現(xiàn)省管產(chǎn)業(yè)單位長(zhǎng)效發(fā)展。

五大體系之間相互完善與互為管理

根據(jù)省管產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)部的業(yè)務(wù)、牽頭、監(jiān)督3 個(gè)部門，組建大合規(guī)管理的主要負(fù)責(zé)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)省管產(chǎn)業(yè)單位規(guī)劃設(shè)計(jì)、夯實(shí)基礎(chǔ)、策略方法、全程聯(lián)動(dòng)、保障支撐這5 個(gè)方面的各項(xiàng)工作，打好大合規(guī)管理的基礎(chǔ)。長(zhǎng)此以往，便可以在省管產(chǎn)業(yè)單位中構(gòu)建一體化管理體系，省略各個(gè)體系之間冗雜的管理流程，使管理程序得到優(yōu)化，在“五力齊驅(qū)”的作用下實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提升管理效率，在省管產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)部實(shí)現(xiàn)有利資源的共享。

規(guī)劃設(shè)計(jì)、夯實(shí)基礎(chǔ)、策略方法、全程聯(lián)動(dòng)、保障支撐得以結(jié)合后，便可在規(guī)劃設(shè)計(jì)導(dǎo)向下，將優(yōu)化策略方法作為相關(guān)工作的切入點(diǎn)，并以夯實(shí)基礎(chǔ)、全程聯(lián)動(dòng)為重點(diǎn)，在堅(jiān)實(shí)保障支撐的基礎(chǔ)上構(gòu)建具有一體化特征的綜合管理體系，幫助省管產(chǎn)業(yè)單位管理能力。

實(shí)現(xiàn)省管產(chǎn)業(yè)單位穩(wěn)定發(fā)展

“五力齊驅(qū)”的背景下，省管產(chǎn)業(yè)單位開(kāi)展大合規(guī)管理，更有利于實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。尤其是在大合規(guī)管理中，一般會(huì)比較關(guān)注到以下內(nèi)容：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)；法治建設(shè)，例如員工之間的糾紛和矛盾；風(fēng)險(xiǎn)化解。開(kāi)展合規(guī)管理期間，往往是以前端規(guī)范、過(guò)程監(jiān)控、結(jié)果管理為主，加強(qiáng)業(yè)務(wù)落實(shí)過(guò)程中的全程聯(lián)動(dòng)。規(guī)劃設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)重點(diǎn)加強(qiáng)了各個(gè)環(huán)節(jié)的實(shí)施規(guī)范性，為多個(gè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)流程執(zhí)行提供可參考的依據(jù)?；谝陨稀拔辶R驅(qū)”構(gòu)建的一體化管理體系，省管產(chǎn)業(yè)單位內(nèi)部管理系統(tǒng)得到簡(jiǎn)化和融合，工作效率提升、業(yè)務(wù)流程精簡(jiǎn)，有助于減少管理成本，并且達(dá)到全業(yè)務(wù)流程鏈條一體化管理的效果，這是實(shí)現(xiàn)省管產(chǎn)業(yè)單位長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的必要條件。