“個(gè)體工商戶”精準(zhǔn)畫像武義試點(diǎn)的成效與啟示

□ 李 閃 劉小鋒

個(gè)體工商戶是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定不可或缺的重要力量。當(dāng)前，受新冠疫情、消費(fèi)低迷等因素影響，個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨市場(chǎng)預(yù)期不穩(wěn)、發(fā)展信心不足、成本壓力增加、金融支持不夠等諸多困難，生存質(zhì)量普遍不高。同時(shí)，隨著市場(chǎng)主體不斷擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)方式不斷變化，個(gè)體工商戶統(tǒng)計(jì)面臨更高的挑戰(zhàn)，現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)制度已難以全面、準(zhǔn)確地反映個(gè)體工商戶市場(chǎng)主體的新情況、新變化。武義縣統(tǒng)計(jì)局通過確定個(gè)體工商戶群體分類、個(gè)體工商戶收入分布情況、創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)收入及收入測(cè)算方法，摸清了武義縣個(gè)體工商戶市場(chǎng)主體的數(shù)量、規(guī)模和經(jīng)營(yíng)情況，為全省推進(jìn)“擴(kuò)中”“提低”行動(dòng)和高質(zhì)量建設(shè)共同富裕示范區(qū)探索經(jīng)驗(yàn)。

| 數(shù)據(jù)收集

（一）建立個(gè)體工商戶及戶主名錄

武義縣市場(chǎng)監(jiān)管局是全國(guó)22個(gè)縣（市、區(qū)）個(gè)體工商戶發(fā)展工作聯(lián)系點(diǎn)之一，每季度將對(duì)登記在冊(cè)個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)狀態(tài)開展調(diào)查摸底。2021 年，全縣登記在冊(cè)正常經(jīng)營(yíng)的個(gè)體工商戶為23665 戶，結(jié)合部門行政資料，縣統(tǒng)計(jì)局收集、整理了正常經(jīng)營(yíng)個(gè)體工商戶的企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍等相關(guān)信息，同時(shí)按照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所有個(gè)體工商戶進(jìn)行行業(yè)賦碼，并建立個(gè)體工商戶及戶主名錄。

（二）開展個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)狀況的抽樣調(diào)查

武義縣統(tǒng)計(jì)局積極與上級(jí)部門對(duì)接，匯報(bào)個(gè)體工商戶發(fā)展國(guó)家聯(lián)系點(diǎn)工作情況，反映試點(diǎn)過程中存在的難點(diǎn)和問題，浙江省統(tǒng)計(jì)局高度重視，給予大力支持，聯(lián)合省市場(chǎng)監(jiān)管局在寧波市、秀洲區(qū)、武義縣、椒江區(qū)、路橋區(qū)開展個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)狀況問卷調(diào)查。全縣共抽中個(gè)體工商戶調(diào)查樣本5055 戶，其中上報(bào)調(diào)查樣本3670 戶，上報(bào)率為72.6%。

（三）通過聚合支付收集個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)

目前武義縣農(nóng)商行已與縣市場(chǎng)監(jiān)管局、供銷聯(lián)社等部門合作推廣聚合支付碼，其中“放心商店”“宣平小吃”等商家已逐步通過聚合支付開展收款業(yè)務(wù)。通過收集到的聚合支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)與前期建立的個(gè)體工商戶及戶主名錄、經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查取得個(gè)體工商戶基本情況等相關(guān)信息進(jìn)行比對(duì)，驗(yàn)證被調(diào)查個(gè)體商戶在問卷中填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入的可靠性。根據(jù)前期建立的個(gè)體工商戶及戶主名錄、經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查取得個(gè)體工商戶基本情況等相關(guān)信息與縣農(nóng)商行聚合支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配，結(jié)果顯示，在接受調(diào)查的3670 戶個(gè)體工商戶中有467 戶已部分采用聚合支付開展收款業(yè)務(wù)。

| 調(diào)研成果

（一）群體結(jié)構(gòu)

1.武義縣個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)以批發(fā)和零售業(yè)居多。2021 年武義縣正常經(jīng)營(yíng)的個(gè)體工商戶共有23665 戶，經(jīng)營(yíng)行業(yè)如圖1 所示，覆蓋除公共管理、社會(huì)保障和社會(huì)組織、國(guó)際組織外的18 個(gè)行業(yè)。其中經(jīng)營(yíng)批發(fā)和零售業(yè)最多（11574戶，占比48.9%），其次是制造業(yè)（3839 戶，占比16.2%），住宿和餐飲業(yè)（3161 戶，占比13.4%），居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)（1955戶，占比8.3%），這四個(gè)行業(yè)累計(jì)占比達(dá)到86.8%。

2.個(gè)體工商戶注冊(cè)時(shí)長(zhǎng)未滿十年的占比較大。武義縣的個(gè)體工商戶中，注冊(cè)滿五年的個(gè)體工商戶占比為34.8%，滿十年的占比為14.2%，未滿十年的占比為85.8%，說明個(gè)體工商戶的更新迭代較快。

3.個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)者年齡主要集中在30—59 歲。武義縣的個(gè)體工商戶中，經(jīng)營(yíng)者年齡段以40—49 歲居多，占比為29.5%，30—39 歲占比為25.8%，50—59 歲占比為25.7%，說明30—59 歲群體是個(gè)體工商戶的主體對(duì)象，是個(gè)體工商戶發(fā)展的中堅(jiān)力量。

圖1 武義縣個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)分布表（單位：%）

表1 平均每筆交易額描述統(tǒng)計(jì)

表2 交易額與經(jīng)營(yíng)收入的成對(duì)樣本T檢驗(yàn)

（二）個(gè)體工商戶在經(jīng)營(yíng)上的困境與需求

受疫情影響，個(gè)體工商戶的需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱，一些規(guī)模小、實(shí)力弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低的個(gè)體工商戶面臨著嚴(yán)峻的生存困境，因經(jīng)營(yíng)困難導(dǎo)致停止?fàn)I業(yè)的商戶較多。個(gè)體工商戶普遍認(rèn)為利潤(rùn)低是其發(fā)展中所面臨的最大困難（占比為66.0%），其次是進(jìn)貨成本高（占比為38.5%）、補(bǔ)助政策少（占比為29.6%）、租金高（占比為28.7%）、資金緊張（占比為16.1%）。

個(gè)體工商戶政策需求最高的前四項(xiàng)分別為政策補(bǔ)助（占比為70.6%）、租金減免（占比為31.6%）、降低貸款利率（占比為24.8%）和社保減免（占比為20.8%）。在其他方面需要的政策支持主要有希望政府在疫情期間給予相應(yīng)補(bǔ)貼，簡(jiǎn)化各項(xiàng)審批手續(xù)等。

（三）個(gè)體工商戶使用聚合支付的情況

1.個(gè)體工商戶使用聚合支付的交易筆數(shù)普遍偏低。在使用聚合支付的467 戶個(gè)體商戶中有80.1%的交易筆數(shù)在2000 筆以下；交易筆數(shù)在2000 筆及以上的商戶僅有93 戶， 占比為19.9%。37.1% 的商戶的交易額在10 萬(wàn)元以下，累計(jì)71.0% 的商戶交易額在30 萬(wàn)元以下。商戶每筆交易額平均為1494.331 元，大多數(shù)個(gè)體商戶平均每筆交易額在612.81元左右（表1）。

2.交易筆數(shù)多的商戶填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入普遍低于銀行流水。通過將交易筆數(shù)在2000 筆及以上的93戶個(gè)體工商戶銀行流水?dāng)?shù)據(jù)交易額與問卷調(diào)查中經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)對(duì)比分析，發(fā)現(xiàn)兩者之間存在顯著性的差異，商戶填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入平均低于銀行流水交易額約21 萬(wàn)元（表2），說明個(gè)體商戶在問卷調(diào)查中填報(bào)的經(jīng)營(yíng)收入普遍低于實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入，由此，可以把銀行流水中的交易額中2000 筆及以上的交易額視為該部分商戶的真實(shí)收入。

表3 銀行流水的交易額與填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入差統(tǒng)計(jì)

表4 經(jīng)營(yíng)收入情況分布表

表5 總收入分段

3.交易筆數(shù)少的商戶填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入普遍高于銀行流水。交易筆數(shù)在2000 筆以下的商戶填報(bào)的經(jīng)營(yíng)性收入平均高于銀行流水交易額約19 萬(wàn)元（表3），說明這部分商戶使用聚合支付進(jìn)行交易的頻率比較低。從實(shí)際情況看，2021 年通過聚合支付開展業(yè)務(wù)的7496 家個(gè)體工商戶中，全年交易筆數(shù)超過2000 筆的僅有93 家。同時(shí)大部分個(gè)體戶也存在聚合收款、微信收款以及支付寶收款共用的情況。

（四）構(gòu)建模型測(cè)算個(gè)體工商戶收入分布情況

根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，調(diào)查總體容量為1000—5000 戶之間時(shí)，樣本占總體比例在10%—30%之間的具有代表性?，F(xiàn)把問卷調(diào)查的3670戶商戶視為研究總體，使用聚合支付467 戶商戶視為樣本，則樣本占比為12.72%，樣本容量符合要求，因此，本文結(jié)合使用467 戶商戶的銀行系統(tǒng)流水?dāng)?shù)據(jù)與問卷調(diào)查數(shù)據(jù)（將所有經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)統(tǒng)一校準(zhǔn)為該個(gè)體工商戶的銀行交易額和經(jīng)營(yíng)收入上報(bào)值中的較大值），以孤立森林、隨機(jī)森林、voting 集成等機(jī)器學(xué)習(xí)方法測(cè)算個(gè)體工商戶主收入分布情況，模型評(píng)估結(jié)果如下：

1.模型評(píng)估的經(jīng)營(yíng)收入在0—10 萬(wàn)元的占比大幅減少。模型評(píng)估的經(jīng)營(yíng)收入比調(diào)查填報(bào)的經(jīng)營(yíng)收入在0—10 萬(wàn)元的商戶占比減少11.1 個(gè)百分點(diǎn)，其他收入段多數(shù)比例有提升（表4）。

2.個(gè)體工商戶總收入中0—10萬(wàn)元占比最大。個(gè)體工商戶的總收入分布（經(jīng)營(yíng)純收入與其他收入之和）由表5 給出，個(gè)體商戶在調(diào)查中填報(bào)總收入在0 元及以下的商戶有641 戶（占比為17.5%）；由模型評(píng)估出的總收入在0 元及以下的商戶有75 戶（占比為2.0%），比填報(bào)的總收入占比降低15.5 個(gè)百分點(diǎn)。個(gè)體商戶在調(diào)查中填報(bào)總收入在0—10 萬(wàn)元的工商戶有2029戶（占比為55.3%）；模型評(píng)估的總收入在0—10 萬(wàn)元的個(gè)體商戶有2574 戶（占比70.1%），比填報(bào)的商戶占比提升了14.8個(gè)百分點(diǎn)。

3.從事批發(fā)和零售業(yè)的個(gè)體商戶的年總收入受多個(gè)因素的影響。從事批發(fā)和零售業(yè)的個(gè)體商戶在武義縣個(gè)體商戶經(jīng)營(yíng)的行業(yè)中占比最大，在抽樣調(diào)查中占比達(dá)到40.6%，以此行業(yè)為例對(duì)商戶的年總收入查找影響因素，發(fā)現(xiàn)個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)的年數(shù)、工商戶戶主年齡等因素都對(duì)個(gè)體工商戶的總收入有顯著性影響。經(jīng)營(yíng)年數(shù)越多的個(gè)體工商戶年總收入越低，經(jīng)營(yíng)滿5 年個(gè)體商戶的平均總收入（104903元）低于經(jīng)營(yíng)未滿5 年的平均總收入（114362 元），經(jīng)營(yíng)滿10 年個(gè)體商戶的平均總收入（101270 元）低于經(jīng)營(yíng)未滿10 年的平均總收入（108801 元）；除30—39 歲的年齡段以外，年齡段越高的個(gè)體商戶的戶主年總收入越低。

| 結(jié)論

（一）個(gè)體工商戶收入有差異

通過對(duì)武義縣個(gè)體工商戶收入狀況的多角度分析，個(gè)體工商戶間收入存在顯著性差異。不同行業(yè)個(gè)體工商戶的收入不同，在四個(gè)占比最大的行業(yè)中，平均總收入最高的是制造業(yè)（126306 元），最低的是居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)（78764 元）。在批發(fā)與零售業(yè)中，經(jīng)營(yíng)年數(shù)多的個(gè)體工商戶的平均總收入低于經(jīng)營(yíng)年數(shù)少的個(gè)體工商戶，經(jīng)營(yíng)滿5 年個(gè)體商戶的平均總收入（104903 元）低于經(jīng)營(yíng)未滿5 年的平均總收入（114362 元），經(jīng)營(yíng)滿10 年個(gè)體商戶的平均總收入（101270 元）低于經(jīng)營(yíng)未滿10 年的平均總收入（108801 元）；不同年齡段的個(gè)體商戶的經(jīng)營(yíng)者年總收入不同，一般年齡越大總收入越低，個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)者年齡處于20—29 歲的平均總收入最高（163495 元），年齡處于60 歲及以上平均總收入最低（92724 元）。

（二）影響個(gè)體工商戶收入指標(biāo)的重要性存在差異

抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)中一共有15 個(gè)指標(biāo)，基于467 戶使用聚合支付的個(gè)體商戶數(shù)據(jù)，應(yīng)用相關(guān)性分析與隨機(jī)森林回歸對(duì)指標(biāo)的重要性做出了評(píng)估，對(duì)個(gè)體工商戶收入有影響的指標(biāo)按照重要程度排名前八的分別是：進(jìn)貨成本、經(jīng)營(yíng)面積、水電費(fèi)、雇工人數(shù)、雇工工資、房租、其他收入、注冊(cè)資本。

（三）模型評(píng)估的收入在一定程度上低估了個(gè)體工商戶的真實(shí)收入

在銀行流水逼近真實(shí)營(yíng)業(yè)收入的情況下，大多數(shù)個(gè)體商戶在經(jīng)營(yíng)收入上存在少報(bào)的情況，在建模過程中對(duì)使用聚合支付交易筆數(shù)少且交易額少于填報(bào)的經(jīng)營(yíng)收入時(shí)，則用填報(bào)的經(jīng)營(yíng)收入替代聚合支付的交易額，所以存在低估個(gè)體商戶真實(shí)營(yíng)業(yè)收入的情況，但評(píng)估結(jié)果要好于問卷填報(bào)的經(jīng)營(yíng)收入，能比較客觀地反映出武義個(gè)體工商戶收入分布情況。

| 對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)個(gè)體工商戶監(jiān)測(cè)，提高政策精準(zhǔn)度

一是要建立個(gè)體工商戶實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，要加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。根據(jù)經(jīng)營(yíng)面積、用水用電以及銀行或支付平臺(tái)經(jīng)營(yíng)流水等相關(guān)情況，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)個(gè)體工商戶活躍度。二是要加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)狀況的分析研判。針對(duì)個(gè)體工商戶面臨的成本高、利潤(rùn)低等問題開展專項(xiàng)調(diào)研，根據(jù)市場(chǎng)主體實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況研究制定針對(duì)性的政策措施。三是要做好政策的宣傳，提升政策知曉率和惠及率。要加大各項(xiàng)紓困扶持政策的宣傳力度，要提升政策兌現(xiàn)的便利度，進(jìn)一步提高政策的兌現(xiàn)率。

（二）強(qiáng)化金融幫扶，降低個(gè)體工商戶融資成本

一方面要持續(xù)加大首貸戶培育拓展工作，提升個(gè)體工商戶信用貸款以及首貸戶的擴(kuò)面增量，為符合條件的個(gè)體工商戶提供首貸和續(xù)貸支持。另一方面加大對(duì)個(gè)體工商戶貸款的支持力度，對(duì)個(gè)人信用記錄良好、經(jīng)營(yíng)流水穩(wěn)定的個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)者要提高信貸額度，同時(shí)進(jìn)一步簡(jiǎn)化辦事流程，也可以適當(dāng)采取補(bǔ)助、貼息等方式降低其融資成本，同時(shí)也要落實(shí)好“六稅兩費(fèi)”減免等相關(guān)優(yōu)惠政策，切實(shí)幫助個(gè)體工商戶緩解資金困難。

（三）提升市場(chǎng)營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)活力

一是要營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，要平等對(duì)待各類市場(chǎng)主體，減少對(duì)市場(chǎng)主體正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的干預(yù)。二是要引導(dǎo)鼓勵(lì)個(gè)體工商戶實(shí)行線上線下聯(lián)動(dòng)經(jīng)營(yíng)，適時(shí)開展線上業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)，使更多的個(gè)體工商戶能利用電子商務(wù)等方式拓展經(jīng)營(yíng)渠道，提高銷量。三是要建立健全線上線下一體化監(jiān)管，要加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的查處力度，有力維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，保護(hù)各種形式個(gè)體工商戶的合法權(quán)益。