金融借款合同糾紛案件的事實審查和裁判規(guī)則

方小飛

浙江澤道律師事務(wù)所，浙江 杭州 311700

隨著市場經(jīng)濟的進(jìn)一步發(fā)展，金融借款合同糾紛案件逐漸增多，成為金融類案件的常見且重要的組成部分。為了統(tǒng)一法律適用，提高相關(guān)案件辦理的實用性和可操作性，有必要對金融借款合同糾紛類案件的事實審查和裁判規(guī)則進(jìn)行逐條梳理、歸納判斷，以期提升相關(guān)類案的處理效率和質(zhì)量水平。為此，探討金融借款合同案件的事實審查和裁判規(guī)則具有重大現(xiàn)實意義。

一、金融借款合同糾紛案件的事實審查

（一）金融借款關(guān)系認(rèn)定

借款合同的認(rèn)定是金融借款關(guān)系認(rèn)定的關(guān)鍵，其事實審查應(yīng)當(dāng)包括：一是雙方當(dāng)事人是否符合法律規(guī)定的條件；二是雙方當(dāng)事人是否就合同主要條款或內(nèi)容達(dá)成合意；三是當(dāng)事人是否另有約定或者法律另有規(guī)定。

（二）金融借款金額認(rèn)定

金融借款金額認(rèn)定包括了預(yù)扣利息、利息、本金、違約金等方面金額的認(rèn)定問題，其中利息金額認(rèn)定又涵蓋了利息和逾期利息的認(rèn)定。

預(yù)扣利息的認(rèn)定需要明確雙方在實際執(zhí)行過程中是否有預(yù)先扣除利息的情形，從合同中約定金額和實際借款金額是否一致、出借人是否收取咨詢費、中介費等情形去審查認(rèn)定，考察預(yù)扣利息的多種隱蔽表現(xiàn)形式，對相關(guān)行為給予否定性評價。利息金額的認(rèn)定則需要從利息、逾期利息兩方面進(jìn)行考察，一方面，利息金額認(rèn)定是通過審查合同有關(guān)利息的約定，如果合同中對利息約定不明或者就利息約定無法達(dá)成補充協(xié)議，那么利息認(rèn)定需要結(jié)合合同內(nèi)容、交易方式與習(xí)慣、市場利率等多種因素予以確定；另一方面，逾期利息需要遵循利息金額本身的認(rèn)定過程，結(jié)合合同約定，確保相關(guān)數(shù)額不超過法律上限。而違約金金額認(rèn)定除了依照合同約定的損失賠償額計算外，要注意考察違約造成的損失情況，雖然違約金是當(dāng)事人意思自治的結(jié)果，但法律不鼓勵不正當(dāng)?shù)母哳~違約金，為此，要確保違約金不超過法律保護(hù)上限［1］。

（三）金融借款擔(dān)保認(rèn)定

金融借款擔(dān)保的事實審查包括保證期間認(rèn)定、擔(dān)保范圍認(rèn)定、擔(dān)保主體認(rèn)定、擔(dān)保方式認(rèn)定、實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的認(rèn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)押的認(rèn)定、公司對外擔(dān)保的效力認(rèn)定等多種認(rèn)定。其中，保證期間認(rèn)定需要對保證期間是否屆滿、保證責(zé)任主張發(fā)生期間、主債務(wù)履行期間約定以及期間屆滿后的保證人行為法律效果等事實進(jìn)行審查。擔(dān)保方式認(rèn)定則需要從保證方式、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保合同、增信措施以及非典型擔(dān)保等方面進(jìn)行事實審查。具體來說，保證方式認(rèn)定需要考察合同對保證方式是否明確約定、個人資產(chǎn)做抵押擔(dān)保的責(zé)任認(rèn)定等問題。抵押擔(dān)保認(rèn)定則需要審查抵押擔(dān)保合同的書面形式要件或電報、電傳等方面電子憑證。質(zhì)押擔(dān)保合同需要考察質(zhì)押主體和擔(dān)保物的適格、保證金質(zhì)押是否有效設(shè)立等問題。增信措施以及非典型擔(dān)保等方面的事實審查要關(guān)注對當(dāng)事人意思表示的審查，結(jié)合個案具體情形探求當(dāng)事人真意。應(yīng)收賬款質(zhì)押的認(rèn)定需要明確質(zhì)押的生效、質(zhì)押應(yīng)收賬款范圍、應(yīng)收賬款職權(quán)的實現(xiàn)等問題。

二、金融借款合同糾紛案件的裁判規(guī)則

（一）有關(guān)金融借款關(guān)系認(rèn)定的裁判規(guī)則

一般來說，金融借款關(guān)系認(rèn)定需要以《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》）第四百七十條以及第五百零二條對合同內(nèi)容的規(guī)定為指導(dǎo)。當(dāng)事人可以就參照合同示范文本，以意思自治原則訂立合同。只要當(dāng)事人就彼此身份、借款金額、標(biāo)的等主要條款形成合意，合同成立并生效。在實際審理中，有關(guān)金融借款關(guān)系認(rèn)定還有以下裁判規(guī)則：

1.在未限定借款用途情況下，就算實際借款用途與約定用途不一致，也不能影響合同效力

從宜昌市某信資產(chǎn)經(jīng)營有限公司與宜昌市某銷聯(lián)營批發(fā)公司金融借款合同糾紛申請再審案中可看出，鑒于二者與宜昌市某資公司在借款合同中未約定借款用途，且在最高額抵押合同中未限定借款用途，某資公司在借款后的實際用途和申請擬定用途不一致，也不能影響合同效力，且某信資產(chǎn)公司、某銷聯(lián)營公司擔(dān)保責(zé)任不免除。

2.書面合同不是判斷當(dāng)事人形成借款合同法律關(guān)系的絕對依據(jù)，也可通過借款法律關(guān)系進(jìn)行書面合同認(rèn)定

最高人民法院在2013 年審理中國銀行股份有限公司某分行、湖北省分行與十堰市某華東風(fēng)汽車專營有限公司金融借款合同糾紛案中，認(rèn)定書面合同不是判斷合同法律關(guān)系形成的絕對標(biāo)準(zhǔn)，如果能從雙方當(dāng)事人已經(jīng)作出的民事行為推定二者有合同意愿，也應(yīng)認(rèn)定合同成立。

3.合同中的約定生效條件未成就，雙方之間的借款合同并未生效

最高人民法院在審理中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司某興支行與錦州市某寶塑業(yè)有限公司金融借款合同糾紛案時，以雙方承諾函約定生效條件未成就的理由，核定銀行不發(fā)放該部分的貸款行為不成立違約。

（二）有關(guān)金融借款金額認(rèn)定的裁判規(guī)則

1.預(yù)扣利息裁判規(guī)則

互聯(lián)網(wǎng)時代為人們的生活、生產(chǎn)等帶來了諸多便利。可是計算機病毒也隨著互聯(lián)網(wǎng)在不斷傳播，已經(jīng)對網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)生極為嚴(yán)重的威脅，將數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)應(yīng)用到計算機網(wǎng)絡(luò)病毒防御工作中，能切實保護(hù)計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全使用。

《民法典》第六百七十條規(guī)定了借款利息不得預(yù)先在本金中扣除，表明了法律對“砍頭息”的否定態(tài)度。但現(xiàn)實生活中，“砍頭息”的呈現(xiàn)形式多樣且多變，具體來說，不僅有以收取服務(wù)費、咨詢費等名目變相扣除費用的形式，還有包括預(yù)先扣除非特定化保證金、約定同期返還部分款項等多種方式。一方面，結(jié)合江蘇省泰州市海陵區(qū)人民法院審理的類案裁判結(jié)果看，當(dāng)出借人與借款人約定“經(jīng)借款人同意授權(quán)出借人在借款本金中要扣除掉代借款人墊付的中介服務(wù)費”時，法院需要充分審查出借人與中介方的關(guān)系，了解該筆服務(wù)費是否出于交易公平原則下的必要性，若服務(wù)費僅是為了規(guī)避法定利率上限，應(yīng)認(rèn)定為“以合法形式掩蓋非法目的”，則這項約定無效；另一方面，對于本金中預(yù)扣相關(guān)費用、貸款全額發(fā)放當(dāng)日另行收取利息，發(fā)放同期返還部分款項等情形都可被認(rèn)定為“砍頭息”，一旦結(jié)合立法目的、利息性質(zhì)等分析確定，都會造成法律上的否定評價。當(dāng)然，實踐中對出借人借款后短期內(nèi)（一般是當(dāng)日、次日、5 日內(nèi)，不超過15 日）要求借款人預(yù)先支付利息，這種做法是否應(yīng)認(rèn)定為“砍頭息”存在爭議，且主要集中在形式判斷、實質(zhì)判斷以及綜合考量三種觀點。而綜合考量是司法實踐中較為普遍的傾向性意見，其具體要求是在充分尊重當(dāng)事人意思自治的基礎(chǔ)上，綜合考量及認(rèn)定合同約定、支付利息時間、支付金額、實際利率、借款人實際資成本等多種因素。同時，在必要的時候，要求金融借款合同出借人披露實際利率，對超過法律允許的利率標(biāo)準(zhǔn)予以調(diào)整規(guī)范［2］。

2.借款本金裁判規(guī)則

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十七條，肯定了借據(jù)、收據(jù)等債權(quán)憑證在認(rèn)定本金上的證據(jù)效力。但受限于我國社會征信體系及銀行轉(zhuǎn)賬規(guī)定的不完善，債券憑證載明的處理金額往往和實際有所出入，加之出借人變相曲解、隱瞞隱蔽的預(yù)扣利息做法，導(dǎo)致查證出借本金的實際金額變得愈發(fā)困難、相關(guān)事實認(rèn)定復(fù)雜。實踐中，以《中華人民共和國民事訴訟法》《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》為依據(jù)，對“出借人主張的借款事實”進(jìn)行合理懷疑的同時，合理分配舉證證明責(zé)任。先按照匯款憑證、轉(zhuǎn)賬記錄等債券憑證載明的數(shù)額證明已經(jīng)實際交付的事實，在不存在疑點的情況下，出借人完成舉證責(zé)任；借款人主張預(yù)扣利息時，承擔(dān)舉證責(zé)任。當(dāng)出借人主張的借款本金數(shù)額存在不可排除的合理懷疑，出借人也未能證明已按照相關(guān)憑證載明數(shù)額發(fā)放款項，借款人在申訴抗辯主張利息已經(jīng)提前扣除的，出借人應(yīng)當(dāng)補強證據(jù)，排除合理懷疑。

3.逾期利息裁判規(guī)則

關(guān)于逾期利息的裁判規(guī)則爭議主要集中在兩點：第一，金融借款合同約定逾期利率在執(zhí)行利率的基礎(chǔ)上上浮50%，法院是否可以作出調(diào)整。第二，計收逾期利息基數(shù)能否包括逾期利息。針對第一種情況，普遍存在兩種觀點，一是認(rèn)為《中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》屬于銀行內(nèi)部管理文件，只要不存在影響合同效力或者違背當(dāng)事人意愿的情形，尊重意思自治下的約定；二是認(rèn)為《中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》屬于部門規(guī)章，從效力層級來看，違反該通知不會直接影響借款合同效力，但如果法院認(rèn)為利率過高以至于確有必要調(diào)整，就應(yīng)采取主動積極的司法干涉行為［3］。

4.違約金裁判規(guī)則

（三）有關(guān)金融借款擔(dān)保認(rèn)定的裁判規(guī)則

1.保證期間的裁判規(guī)則

一方面，是關(guān)于計算保證期間的裁判規(guī)則。保證期間屆滿與否是法院審理金融借款擔(dān)保認(rèn)定的關(guān)鍵，其期間計算內(nèi)容包括但不限于起算問題、順延問題、約定效力問題。其中保證期間起算問題，主要包括債務(wù)履行期限和保證期間約定不明、主債務(wù)分期履行、反保證人的保證人保證期間這三種情形。同時，這三種情形的起算時間分別為要求債務(wù)人支付逾期付款利息之日、每一期債務(wù)到期日以及反保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日。順延問題體現(xiàn)在擔(dān)保期限屆滿最后一日是否受到法定節(jié)假日影響，根據(jù)浙江省寧波市中級人民法院在處理王某夫訴某奔公司等借款保證合同糾紛案中的審理意見可以看出，擔(dān)保期限屆滿的最后一日不管是否為法定節(jié)假日，均不存在順延問題，這是因為擔(dān)保期間是一種除斥期間，不存在中斷、中止和延長情形。當(dāng)然，學(xué)界對保證期間是否等同除斥期間存在爭議，較為科學(xué)的說法是：保證期間是《民法典》規(guī)定的一種特殊期間，既不屬于除斥期間，也不屬于訴訟時效期間。

另一方面，保證期間屆滿后保證人所在催款通知上簽字的法律后果認(rèn)定存在爭議。上海高院的裁判意見認(rèn)為，除非能找到新的保證合同，證明債權(quán)人和保證人之間產(chǎn)生了新的保證合同關(guān)系，否則，即使保證人在保證期間屆滿后與債權(quán)人重新簽訂協(xié)議、以口頭方式答應(yīng)承?；蛘咴诖呤胀ㄐ艜虾炞稚w章等，都不能認(rèn)定保證人重新提供了擔(dān)保。

2.擔(dān)保方式的裁判規(guī)則

擔(dān)保方式的裁判規(guī)則主要從抵押擔(dān)保認(rèn)定、質(zhì)押擔(dān)保合同認(rèn)定以及增信措施認(rèn)定三個方面闡述。第一，抵押擔(dān)保認(rèn)定要注意以法律規(guī)定不得設(shè)立抵押的財產(chǎn)辦理抵押的，抵押合同不是絕對無效。比如抵押時的財產(chǎn)屬于被扣押或者被查封的情形，借據(jù)、借款合同效力不受影響；又如雖以違法建筑抵押，但在一審法庭辯論結(jié)束前已經(jīng)辦理合法手續(xù)的，抵押合同仍然有效。第二，質(zhì)押擔(dān)保合同中存在保證金質(zhì)押未有效設(shè)立及資金特定化的爭議。其中，保證金質(zhì)押未有效設(shè)立有三種法律后果，它們分別是以扣除保證金后的借款金額為實際借款金額；將按照約定或者法定的清償順序清償債務(wù)；根據(jù)個案進(jìn)行具體分析，判斷保證金質(zhì)押是否特定化，是否能夠認(rèn)定為“砍頭息”。第三，增信措施在實務(wù)中的性質(zhì)認(rèn)定存在一定難度。一般來說，先從文義解釋協(xié)議中的用詞造句進(jìn)行切入，根據(jù)協(xié)議中對“保證”或“債務(wù)加入”等措辭予以定性，當(dāng)無法識別相關(guān)概念時再綜合個案的全部情形探求真意。此外，要注意保證和債務(wù)加入的從屬性特征區(qū)別，保證的從屬性可貫穿其發(fā)展的各個方面，而債務(wù)加入具有相當(dāng)?shù)莫毩⑿浴?/p>

3.應(yīng)收賬款質(zhì)押裁判規(guī)則

《民法典》第四百四十條及七百六十一條規(guī)定，應(yīng)收賬款債權(quán)人可以將現(xiàn)有或?qū)⒂械膽?yīng)收賬款作為質(zhì)押合同的標(biāo)的，但對能夠質(zhì)押擔(dān)保的應(yīng)收賬款范圍還未詳細(xì)列舉。為此，在當(dāng)事人以約定的應(yīng)收賬款不在金融監(jiān)管部門發(fā)布的監(jiān)管規(guī)定范圍之內(nèi)，主張應(yīng)收賬款質(zhì)押合同無效時，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《民法典》第一百五十三條第二款規(guī)定，同時參考中國人民銀行發(fā)布的《動產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記辦法》認(rèn)定質(zhì)押合同效力。

三、結(jié)束語

金融借款合同是借款合同的一種，其本身具有要式性、有償性、諾成性等特點。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融借款合同糾紛層出不窮，產(chǎn)生了一系列以金融借款合同為基礎(chǔ)的法律關(guān)系糾紛，嚴(yán)重影響了市場經(jīng)濟的健康發(fā)展和社會生活的和諧秩序。為此，要始終從社會發(fā)展大局和實際需求出發(fā)，探討金融借款合同糾紛的事實審查和裁判規(guī)則，以有效促進(jìn)金融法律法規(guī)體系的完善和發(fā)展。