信用證業(yè)務持續(xù)發(fā)揮支撐作用

文/夏霖 吳慶勇 編輯/韓英彤

2022年受新冠疫情多點散發(fā)、地緣政治局勢升級、美元連續(xù)加息、產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈不暢等因素影響，信用證業(yè)務面臨較大發(fā)展阻力。國際商會牽頭深化貿易金融業(yè)務專業(yè)建設和數(shù)字化進程，國內銀行業(yè)也有效應對了疫情帶來的業(yè)務連續(xù)性考驗，為信用證業(yè)務提供了支持。新的一年，新冠疫情對全球經(jīng)濟發(fā)展的不利影響將逐漸減弱，信用證業(yè)務將繼續(xù)助力全球經(jīng)貿發(fā)展，在貿易變局中持續(xù)發(fā)揮貿易結算與融資的支撐作用，數(shù)字化進程也將繼續(xù)推進。

2022年信用證業(yè)務披荊斬棘

5次技術簡報

國際商會銀行委員會從2022年開始發(fā)布技術咨詢簡報，圍繞單證實務中遇到的爭議進行分析并依據(jù)國際慣例明確相關含義，作為教育性文件加強對銀行實務的指導。

第一期主題為“跟單信用證中的非單據(jù)化條件”，國際商會指出，有關方對信用證開立細節(jié)的關注將會避免或解決審單階段的多數(shù)問題，非單據(jù)化條款內容不應包含在信用證內且不應被受益人理會。第二期主題是“UCP600中‘毫不延誤地’的含義”，雖然“毫不延誤地”一詞并不意味著馬上采取行動或行動是“立即”完成的，但這確實應引起有關銀行的緊迫感和關注度。第三期主題為“降低跟單信用證下的不符點率”，提高信用證開證水平、保兌行審單全面性、避免排除UCP條款、重視ISBP的指導、受益人重視潛在風險等都會有助于降低不符點率。第四期主題是“指定銀行或保兌行根據(jù)UCP600提交的單據(jù)在中途遺失”，開證行有義務承付按照信用證要求方式寄送、中途遺失的任何相符交單，尋求解決方案是有關各當事方的責任。第五期主題為“信用證條款的修改與排除”，鼓勵銀行及信用證交易各方加深對UCP600和ISBP745的認識，以及對ICC OPPINION等各類國際商會意見的了解。

3次國際商會官方意見

2022年3次國際商會官方意見發(fā)布了4個典型案例，進一步規(guī)范了業(yè)界對UCP600條款的解讀。TA923強調，提單由代理人代承運人簽署時，必須清楚注明承運人名稱、代理人名稱和代理人身份，并規(guī)范簽署。TA924rev指出，根據(jù)ISBP745第K22條款，保單上預先印就的“系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫”或類似聲明被認為是保險證明中的一般性條款，銀行無需進行審查。TA925rev保兌行接受單據(jù)后欲憑開證行拒付而拒付，根據(jù)UCP600第16（f）款，一旦保兌行接受了單據(jù)，其獨立付款責任不受開證行是否拒付影響。TA926的爭議點在于寄單時效性，兌用地選擇將較大程度影響益人權益，若明確了信用證在開證行兌用，相符交單必須在最遲交單日當天或者之前提交至開證行柜臺，快遞公司延誤對結果無影響。

對UCP和ISBP修訂征求意見

2022年，國際商會銀行委員會就是否需要修訂UCP和ISBP向全球金融機構征集意見，委員會認為目前并無修訂UCP600的必要，但是將考慮對ISBP745開展修訂工作。

對ISBP745的修訂，ICC CHINA征求各成員單位意見后，提出的修訂建議主要聚焦于以下內容：整體架構除了審單，還需要包括通知、撤證、付款、拒付退單等全流程；將近年來ICC意見和DOCDEX最新意見相關內容囊括在內；將航運、保險、電子化數(shù)字化進展等納入修訂考慮；匯票是否作為單據(jù)審核、運輸單據(jù)背書、一些長期存在爭議的問題等。國際商會已經(jīng)在籌備設立工作組，后續(xù)業(yè)界將根據(jù)工作組安排提出修訂意見，對業(yè)界工作慣例進行更新，促進貿易便利化及貿易結算更加順暢。

新冠疫情實踐應對

新冠疫情的持續(xù)暴露了貿易下紙質單據(jù)傳遞的脆弱性。2022年1 月北京郵件疫情傳播事件后，各銀行積極探討疫情下單據(jù)的處理方式，制定收寄單據(jù)應急操作規(guī)范，通過無接觸配送接收單據(jù)。對于個別因疾控政策影響單據(jù)傳遞甚至銷毀單據(jù)的情況，相關銀行按照國際慣例丟失單據(jù)條款進行業(yè)務處理，通過副本單據(jù)或電郵交單審單，同時積極協(xié)助客戶通過電放、提貨擔保等方式提貨，保證貿易正常運轉。

同年上半年上海疫情帶來的長期風控以及下半年各地疫情頻發(fā)對單證中心連續(xù)穩(wěn)定運營帶來新的挑戰(zhàn)，各家銀行通過分中心災備、同城災備場所、遠程居家辦公等方式保證了業(yè)務連續(xù)性。同時，新冠疫情也帶來了快遞暫停造成交收單困難、單據(jù)特殊處理方式可能引發(fā)派生風險、單據(jù)延誤影響提貨等問題。一方面，各商業(yè)銀行充分發(fā)揮單證及貿易融資業(yè)務集約化運營優(yōu)勢，保障了突發(fā)疫情情況下，單證及貿易融資業(yè)務的及時有序處理，采取異地交單、電郵交單、網(wǎng)銀交單、借助essDOCS以及行內自主研發(fā)的線上平臺交單等解決疫情期間企業(yè)交收單困境，確保單證和貿易結算業(yè)務通暢。另一方面，《國際商會金融科技合作指南》也通過匯總貿易金融領域的通用數(shù)字標準增進交易方數(shù)字化交流，數(shù)字標準化正在進行中，無紙化開證、審單等效果與效率也得到了較為充分的保障。

對俄烏沖突的實踐應對

俄烏沖突是2022年最大的黑天鵝事件，從同年3月開始以美國為首的西方國家不斷根據(jù)沖突形式升級對俄制裁措施，特別指定國民名單（SDN）、非SDN菜單式制裁名單（NS-MBS）、通匯賬戶制裁名單（CAPTA）等不斷更新，SWIFT組織在伊朗制裁后再次對7家俄羅斯銀行及其超過50%權益的實體斷網(wǎng)，對俄實行出口管制及能源領域貿易及投資制裁等，為國際貿易帶來了新的障礙。國內各金融機構就涉俄業(yè)務處理及時交流溝通，更新涉俄業(yè)務內部處理規(guī)定，對制裁業(yè)務在過渡期內進行清理。同時在防范涉俄業(yè)務風險的同時，探索繼續(xù)服務中俄正常貿易往來的路徑，2022年以來中俄貿易特別是石油和煤炭進口持續(xù)升溫，對于非制裁客戶與業(yè)務銀行可正常處理，多采用人民幣結算，降低次級制裁和匯率風險影響。

2023年信用證業(yè)務守正創(chuàng)新

展望2023年，疫情下社會運轉和經(jīng)貿往來將有望恢復常態(tài)，但全球經(jīng)濟發(fā)展還將面臨復蘇乏力、貿易壁壘、制裁合規(guī)風險等多種困難，構建新發(fā)展格局也將為國際國內信用證業(yè)務帶來新的機遇和挑戰(zhàn)。伴隨國際商會數(shù)字化標準落地，以及技術與傳統(tǒng)貿易模式的持續(xù)融合，貿易數(shù)字化必將繼續(xù)推進，我國自貿區(qū)建設的穩(wěn)步推進也為信用證業(yè)務的實踐創(chuàng)新帶來新的契機，反洗錢風險和多邊制裁仍然需要獲得較多關注。

內控合規(guī)是發(fā)展底線

俄烏沖突等突發(fā)事件、各類監(jiān)管新規(guī)例如《商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理辦法》需要商業(yè)銀行審慎應對，既不能以合規(guī)為借口采取“一刀切”的形式降低業(yè)務處理效率，也不能放任業(yè)務發(fā)展而忽視合規(guī)配套。信用證業(yè)務的合規(guī)管理應不拘于傳統(tǒng)既定框架下的合規(guī)約束，在特定事件中快速調整合規(guī)制度與流程。

一是制度優(yōu)先，要在監(jiān)管制度框架下，制定嚴密的內部風險管理架構和各類產(chǎn)品規(guī)程，注重制度執(zhí)行、檢查和定期重檢。二是專業(yè)為基，貿易結算人員應強化對專業(yè)知識的鞏固，并要注重技能的可持續(xù)性，以國際慣例、國際商會意見、最新判例的持續(xù)學習獲得專業(yè)基礎升級，并通過案例分享、行內外會議的參與實現(xiàn)視界的拓寬，為業(yè)務的合規(guī)應對提供專業(yè)護航。三是加強業(yè)務流程管理，操作部門需關注業(yè)務全流程的操作合規(guī)性，建立特殊業(yè)務跟蹤臺賬，對應收未收、應付未付等異常業(yè)務，建立有效預警和應對機制，同時應通過設計風險預警模型、系統(tǒng)剛控等防控風險。四是妥善應對突發(fā)事件，對于疫情后遺癥、特殊國際事件等要盡量提前研判，做好應對準備，如有突發(fā)情況要立即分析決策，做好風險緩釋。

筑牢反洗錢與反制裁防線

2022年1月1日《區(qū)域全面經(jīng)濟伙伴關系協(xié)定》（RCEP）的正式生效為我國的區(qū)域自由貿易提供了重要平臺，但歐盟“外國補貼白皮書”、美國出口管制與制裁手段如《2022 年芯片與科學法案》等影響國際貿易流動的政策仍屢見不鮮，《烏克蘭/俄羅斯制裁條例》等更是對正常貿易體系造成較大影響，貿易制裁下的銀行反洗錢工作任重道遠。

一是貿易洗錢仍需重點關注，銀行應時刻警惕利用虛假貿易背景、脫離市場的大宗商品交易價格、關聯(lián)交易轉移資金等洗錢行為，銀行可通過名單控制、嚴格貿易背景審查、系統(tǒng)模型防控等手段防控風險。二是監(jiān)管機構引領金融機構反洗錢模式協(xié)同創(chuàng)新，為反洗錢提供數(shù)據(jù)與模型支撐，做好反洗錢數(shù)據(jù)治理，提升行業(yè)反洗錢力量。三是加快推動人民幣國際化和數(shù)字貨幣在貿易領域的試點，增加跨境人民幣信用證比例，加大特殊貿易的人民幣結算比重。四是精準應對制裁，合理利用信用證制裁免責條款，深化各類制裁的跟蹤與剖析，提升信用證業(yè)務盡職調查的科學性和有效性，建立更為規(guī)范、精細的制裁應對體系。

信用證業(yè)務賦能實體經(jīng)濟

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，信用證業(yè)務也需緊緊圍繞黨的二十大精神，充分發(fā)揮服務實體經(jīng)濟的重要作用，圍繞各地對外貿易政策，推進創(chuàng)新產(chǎn)品試點和落地，為促進我國高水平對外開放和對外貿易發(fā)展增添新動能。

一是銀行需跟進各地自貿試驗區(qū)貿易投資便利化政策，重視離岸貿易的拓展，推進信用證業(yè)務創(chuàng)新，支持離岸人民幣業(yè)務、貨物和服務貿易業(yè)務的便利化。二是銀行應支持跨國企業(yè)本外幣一體化資金池構建，實現(xiàn)本外幣合一銀行賬戶體系，支持信用證項下資金集中收付、軋差凈額結算服務。三是發(fā)揮信用證對新業(yè)態(tài)的支持，2022年6月《關于支持外貿新業(yè)態(tài)跨境人民幣結算的通知》要求擴展新業(yè)態(tài)支付渠道，通過信用證對海外倉、跨境電商大宗商品結算、外綜服企業(yè)等新業(yè)態(tài)的支持，滿足市場主體的結算需求。四是創(chuàng)新信用證業(yè)務對人民幣融資支持，圍繞《堅持改革開放和互利共贏 人民幣國際化穩(wěn)步推進》文件要求，設計NRA人民幣賬戶項下信用證融資產(chǎn)品，或通過國內信用證與國際信用證結合、不同融資方式組合以解決企業(yè)痛點，亦可試水信用證與數(shù)字人民幣（DECP）的結合。五是加速數(shù)據(jù)整合與資源融合，銀行應加速整合信用證及其關聯(lián)交易項下的全量數(shù)據(jù)，以及獲取司法、征信等外部數(shù)據(jù)，構建客戶畫像，實現(xiàn)營銷與風控一體化，為客戶提供有針對性的貿易融資產(chǎn)品。

貿易金融數(shù)字化轉型與創(chuàng)新

2022年3月，ICC數(shù)字化標準倡議工作組與世貿組織聯(lián)合發(fā)布第一版工具包，5月ICC發(fā)布《跨境無紙化貿易標準工具包》中文版，推動貿易金融流程的無紙化進程。與此同時，新技術、新工具在貿易領域獲得了應用，新業(yè)態(tài)和新貿易模式又持續(xù)推動了貿易數(shù)字化創(chuàng)新。未來，線上化流程的便利化需求將會顯著增長，以數(shù)據(jù)為基礎的智能技術應用將在貿易金融領域獲得更快發(fā)展，銀行也將在貿易金融領域迎來多項創(chuàng)新。

一是思維創(chuàng)新，銀行在數(shù)字時代應摒棄逐單處理的思維模式，以單證及貿易融資多場景、全鏈條為中心構建業(yè)務體系、風控體系和服務體系，實現(xiàn)產(chǎn)品流、貨物流和信息流的融合，同時積極參與國際規(guī)則制定，獲得貿易主動權和話語權。二是業(yè)務處理模式創(chuàng)新，借助業(yè)內Bolero、essDOCS等數(shù)字化平臺，以及機器人流程自動化（RPA）、人工智能（AI）、文字識別等技術的應用，為信用證開證條款的影像識別錄入、風險條款的自動識別、單據(jù)一致性的自動比較等提供支持，未來數(shù)據(jù)抓取和識別技術將在信息識別的全面性和判斷的準確性方面獲得充分發(fā)展。三是風控手段創(chuàng)新，利用電子數(shù)據(jù)交換（EDI）、區(qū)塊鏈技術等落實貿易背景真實性驗證，結合我國貿易領域監(jiān)管系統(tǒng)的“簡政放權”，通過關聯(lián)單一窗口關單數(shù)據(jù)、航運公司的運輸單據(jù)等形成交叉驗證，從而更高效地對業(yè)務風險予以把控。四是服務便捷化創(chuàng)新，利用AI、機器學習（ML）加速產(chǎn)品創(chuàng)新和落地，實現(xiàn)全流程無紙化貿易嘗試與應用試點，并考慮不同貿易主體、具體貿易產(chǎn)品、匯率風險、融資情況等多因素，系統(tǒng)推薦和人工干預相結合為客戶提供貿易金融服務方案。