上海臨港：高水平開放試點(diǎn)顯成效、促發(fā)展、書新章

文/外匯局上海市分局課題組 編輯/章蔓菁

2021年底，國家外匯管理局（下稱“總局”）決定在部分地區(qū)開展跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)（下稱“高水平開放試點(diǎn)”），上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)臨港新片區(qū)成為首批試點(diǎn)地區(qū)之一。2022年1月28日，外匯局上海市分局（下稱“上海市分局”）正式印發(fā)《中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)臨港新片區(qū)開展跨境貿(mào)易投資高水平開放外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則》，涵蓋9項(xiàng)資本項(xiàng)目改革措施、4項(xiàng)經(jīng)常項(xiàng)目便利化措施，以及2項(xiàng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管能力建設(shè)的相關(guān)要求，正式啟動(dòng)試點(diǎn)工作。試點(diǎn)落地一年多以來，上海市分局積極貫徹落實(shí)試點(diǎn)政策各項(xiàng)要求，多措并舉促進(jìn)政策落地增效。

以點(diǎn)帶面 臨港新片區(qū)高水平開放試點(diǎn)成效顯著

自試點(diǎn)啟動(dòng)以來，上海市分局通過成立工作專班、抓好培訓(xùn)宣傳、協(xié)調(diào)銀企對(duì)接、加強(qiáng)案例通報(bào)、健全考核機(jī)制等多項(xiàng)措施促進(jìn)政策落地實(shí)施。目前，所有試點(diǎn)政策均已落地實(shí)施，外匯收支便利性、跨境投融資可得性明顯提升。截至2023年2月底，經(jīng)常項(xiàng)目方面，累計(jì)備案試點(diǎn)銀行22家，參與試點(diǎn)企業(yè)136家，累計(jì)發(fā)生試點(diǎn)業(yè)務(wù)16720筆，金額147.94億美元。資本項(xiàng)目方面，參與試點(diǎn)企業(yè)52家，累計(jì)辦理業(yè)務(wù)92筆，金額160.37億美元。在2022年臨港新片區(qū)管委會(huì)、上海市人社局開展的“臨港新片區(qū)制度創(chuàng)新獎(jiǎng)”評(píng)選活動(dòng)中，高水平開放試點(diǎn)獲得一等獎(jiǎng)。

推動(dòng)銀行真實(shí)性審核理念轉(zhuǎn)變，探索外匯業(yè)務(wù)“越合規(guī)越便利”的辦理模式。高水平開放試點(diǎn)是銀行真實(shí)性審核理念轉(zhuǎn)變的一次“試水”，要求銀行轉(zhuǎn)變過往“通過單證審核認(rèn)定交易真實(shí)性”的做法，由傳統(tǒng)“單證思維”向事前企業(yè)盡調(diào)和事中事后高效能監(jiān)測(cè)管理轉(zhuǎn)變，從重形式向重實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)變，這一理念轉(zhuǎn)變?cè)谠圏c(diǎn)政策“憑支付指令為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理外匯資金結(jié)算”中體現(xiàn)尤為明顯。

臨港新片區(qū)企業(yè)M公司切身體會(huì)到了憑支付指令辦理外匯業(yè)務(wù)帶來的便利。該企業(yè)是國內(nèi)領(lǐng)先的化工供應(yīng)鏈綜合服務(wù)商，提供全球范圍內(nèi)海運(yùn)、陸運(yùn)、空運(yùn)、鐵路等服務(wù)，接受客戶業(yè)務(wù)委托，從境內(nèi)外發(fā)貨人處提取貨物，組織國內(nèi)和國際運(yùn)輸并分撥派送至境內(nèi)外收貨人指定交貨點(diǎn)。該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支以運(yùn)費(fèi)為主，呈現(xiàn)頻率繁密、筆數(shù)眾多的特點(diǎn)，在高水平開放試點(diǎn)推出前，企業(yè)需要提交的收付匯材料涉及公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等多個(gè)部門，費(fèi)時(shí)費(fèi)力。高水平開放試點(diǎn)政策發(fā)布后，該企業(yè)被認(rèn)定為信用優(yōu)良的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，銀行可憑支付指令為其辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，單筆業(yè)務(wù)辦理時(shí)間壓縮至10分鐘內(nèi)，真正實(shí)現(xiàn)“秒申請(qǐng)、分鐘辦”。自2022年6月參與試點(diǎn)以來，該企業(yè)已開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)1500余筆，金額合計(jì)4778.65萬美元，為企業(yè)節(jié)省業(yè)務(wù)辦理時(shí)間50%以上，收付匯效率顯著提升。

推進(jìn)跨境貿(mào)易和投融資便利協(xié)同增效，探索更開放更安全的外匯管理改革路徑。為構(gòu)建與開放條件下治理體系治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的外匯管理體制機(jī)制積累經(jīng)驗(yàn)，探索外匯管理改革從管道式開放逐步轉(zhuǎn)向區(qū)域試點(diǎn)開放，本次高水平開放試點(diǎn)以臨港新片區(qū)為載體，一次性推出涵蓋跨境貿(mào)易和投融資的一攬子開放措施，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上充分發(fā)揮改革的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效。

注冊(cè)于臨港新片區(qū)內(nèi)的Z公司是一家從事海外油服工程的企業(yè)，公司反映其在2020年受新冠疫情及國際油價(jià)影響，海外油服工程進(jìn)度受阻，已開工項(xiàng)目回款進(jìn)度不及預(yù)期。當(dāng)前，國際石油價(jià)格持續(xù)處于高位，其海外工程項(xiàng)目得以逐步復(fù)工，但承建項(xiàng)目需墊付大量流動(dòng)資金用以支付供應(yīng)商款項(xiàng)和工程人員工資等費(fèi)用，海外公司資金面趨緊。根據(jù)臨港新片區(qū)高水平開放試點(diǎn)政策，試點(diǎn)區(qū)域非金融企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)和政府融資平臺(tái)除外）境外放款規(guī)模上限由所有者權(quán)益的0.5倍提高到所有者權(quán)益的0.8倍，相應(yīng)地，該企業(yè)境外放款規(guī)模上限從試點(diǎn)前的1.995億元提升至3.192億元。2022年7月，該企業(yè)順利完成境外放款登記，申請(qǐng)境外放款額度2.8億元，有力支持境外公司經(jīng)營資金所需。同時(shí)，高水平開放試點(diǎn)政策發(fā)布后，轄內(nèi)銀行按照試點(diǎn)政策要求進(jìn)一步優(yōu)化了離岸轉(zhuǎn)手買賣等新型國際貿(mào)易結(jié)算流程，相關(guān)業(yè)務(wù)辦理手續(xù)大大簡化。得益于該項(xiàng)試點(diǎn)新政，該公司改變了過去直接由子公司境外直接采購油服設(shè)備的模式，探索由境內(nèi)母公司通過離岸轉(zhuǎn)手買賣模式采購油服設(shè)備，進(jìn)一步減輕了海外子公司的流動(dòng)資金壓力?？缇迟Q(mào)易和投融資便利政策的協(xié)同推進(jìn)，有效解決了臨港新片區(qū)企業(yè)“走出去”過程中遇到的困難。此外，高水平開放試點(diǎn)政策也充分考慮了風(fēng)險(xiǎn)防范舉措，例如，在境外放款登記中要求境外放款利率和期限等應(yīng)符合商業(yè)合理原則，放款規(guī)模應(yīng)與境外借款人的經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)以及開展離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)前銀行需事前盡調(diào)等，有效防范資金異常流出風(fēng)險(xiǎn)。

立足上海經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特色和發(fā)展戰(zhàn)略，為涉外經(jīng)濟(jì)更優(yōu)質(zhì)更高效發(fā)展添動(dòng)力。上海有超過6萬家外資企業(yè)，是中國內(nèi)地跨國公司地區(qū)總部最為集中的城市。截至2023年2月底，上海累計(jì)認(rèn)定跨國公司地區(qū)總部891家、外資研發(fā)中心531家。上海市分局立足區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特色和發(fā)展戰(zhàn)略，充分釋放政策紅利，為跨國公司總部創(chuàng)造便利優(yōu)質(zhì)的跨境金融服務(wù)環(huán)境，支持上?？偛拷?jīng)濟(jì)提質(zhì)增效、國際貿(mào)易中心高水平發(fā)展，受到市場(chǎng)主體廣泛歡迎。臨港G公司備案開展跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)后，集中運(yùn)營管理集團(tuán)29家境內(nèi)外成員企業(yè)的資金，集中管理外債額度約633億元、境外放款額度約316億元，集團(tuán)整體資金管理能力進(jìn)一步提升。

同時(shí)，高水平開放試點(diǎn)政策中“主要資本項(xiàng)目外匯登記由銀行辦理”也大幅降低了跨國公司腳底成本，極大提升了集團(tuán)資金運(yùn)營效率。2022年12月，L集團(tuán)公司在轄內(nèi)某銀行成功辦理了臨港新片區(qū)內(nèi)首筆內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)登記，金額分別為10億元、5000萬歐元（雙幣種境外發(fā)債）。該公司是總部位于臨港新片區(qū)的大型國有企業(yè)，以園區(qū)開發(fā)、企業(yè)服務(wù)和產(chǎn)業(yè)投資為主業(yè)。前期，L集團(tuán)由其境外子公司作為發(fā)債主體成功發(fā)行了全球首單綠色雙幣種自貿(mào)區(qū)離岸債券—“明珠債”，此次發(fā)行首次采用跨境擔(dān)保形式，由L集團(tuán)為債券發(fā)行提供擔(dān)保，同時(shí)發(fā)揮臨港新片區(qū)本外幣合一跨境資金池的便捷聯(lián)通作用，將境外募集資金快速引入境內(nèi)用于臨港新片區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)，是高水平開放試點(diǎn)政策切實(shí)助力企業(yè)更好利用“兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源”的一次成功實(shí)踐。

此外，臨港新片區(qū)充分發(fā)揮政策“試驗(yàn)田”作用，部分高水平開放政策已擴(kuò)圍推廣，多家區(qū)外企業(yè)享受實(shí)惠。目前，非金融企業(yè)外債便利化試點(diǎn)已擴(kuò)圍至上海全市，試點(diǎn)主體由高新技術(shù)企業(yè)擴(kuò)圍至高新技術(shù)和專精特新企業(yè)，試點(diǎn)額度提高至1000萬美元。截至2023年2月底，全市共有18家企業(yè)開展外債便利化試點(diǎn)業(yè)務(wù)21筆，核定額度合計(jì)1.03億美元。此外，自2023年2月起，非金融企業(yè)外債簽約登記下放銀行辦理已擴(kuò)圍至浦東新區(qū)，當(dāng)月銀行共辦理8筆外債簽約登記，金額合計(jì)約1.13億美元。臨港新片區(qū)合格境外有限合伙人（QFLP）試點(diǎn)業(yè)務(wù)外匯政策擴(kuò)大至上海市全轄。

三管齊下 推動(dòng)試點(diǎn)工作向縱深發(fā)展

為推動(dòng)臨港新片區(qū)高水平開放試點(diǎn)工作取得實(shí)效，上海市分局堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向，科學(xué)認(rèn)識(shí)、準(zhǔn)確把握、正確解決制約試點(diǎn)業(yè)務(wù)向縱深發(fā)展的因素和問題，聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，以務(wù)實(shí)舉措推動(dòng)試點(diǎn)工作常態(tài)長效。

統(tǒng)籌各部門力量，形成推動(dòng)試點(diǎn)政策落地的系統(tǒng)合力。依托“中國人民銀行上海總部支持臨港新片區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室”的協(xié)調(diào)機(jī)制，上海市分局積極推動(dòng)形成臨港新片區(qū)多主體協(xié)同、全方位推進(jìn)高水平開放試點(diǎn)政策落地的良好局面。試點(diǎn)伊始，分局就聯(lián)合臨港新片區(qū)管委會(huì)舉辦多場(chǎng)高水平開放試點(diǎn)政策推進(jìn)會(huì)，助力銀行精準(zhǔn)對(duì)接潛在客戶，推動(dòng)政策紅利更好惠及企業(yè)。積極與上海市地方金融監(jiān)督管理局合作，協(xié)力推動(dòng)QFLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)在轄內(nèi)全面推廣。主動(dòng)對(duì)接上海市商務(wù)委、上海市稅務(wù)局等職能部門，加強(qiáng)部門間信息共享，助力銀行對(duì)企業(yè)提供精準(zhǔn)服務(wù)。協(xié)調(diào)上海市銀行外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)自律機(jī)制、上海市銀行同業(yè)公會(huì)等，多渠道開展高水平開放試點(diǎn)政策宣傳，集多方合力推動(dòng)試點(diǎn)政策提質(zhì)增效。

壓實(shí)銀行責(zé)任，打通試點(diǎn)政策落地“最后一公里”。高水平開放試點(diǎn)政策需要銀行去推動(dòng)落地，但在試點(diǎn)初期，一些銀行在展業(yè)時(shí)仍存在思維定勢(shì)，合規(guī)理念、合規(guī)能力未能適應(yīng)便利化的推進(jìn)節(jié)奏，推動(dòng)試點(diǎn)的決心與力度相對(duì)不足。對(duì)此，上海市分局通過召開政策通氣會(huì)等多種方式，消除銀行落實(shí)高水平開放政策過程中的顧慮心理，鼓勵(lì)銀行提升展業(yè)主動(dòng)性，將更多有真實(shí)需求的企業(yè)納入試點(diǎn)。強(qiáng)調(diào)銀行在做好客戶身份識(shí)別、資質(zhì)評(píng)估與“業(yè)務(wù)留痕”情況下，可適用“盡職免責(zé)”。同時(shí)，加強(qiáng)試點(diǎn)落實(shí)考核，將銀行對(duì)各項(xiàng)試點(diǎn)政策的宣傳推廣及落實(shí)情況納入年度銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評(píng)估，將正向激勵(lì)與硬性約束相結(jié)合，激勵(lì)試點(diǎn)業(yè)務(wù)上規(guī)模、出成效。

深化事中事后監(jiān)管能力建設(shè)，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。上海市分局按照“寬進(jìn)嚴(yán)管”原則，簡化試點(diǎn)銀企準(zhǔn)入流程，提高備案速度，在事前環(huán)節(jié)做減法，在事中事后監(jiān)管環(huán)節(jié)做加法。著力構(gòu)建專項(xiàng)監(jiān)測(cè)核查指標(biāo)體系，依托試點(diǎn)銀行考核評(píng)分機(jī)制，常態(tài)化開展約談與指導(dǎo)工作，強(qiáng)化試點(diǎn)工作總結(jié)與經(jīng)驗(yàn)交流，與試點(diǎn)銀行一起推進(jìn)“雙監(jiān)測(cè)、雙核查、雙處置、雙評(píng)估”。強(qiáng)化科技賦能，充分運(yùn)用上海外匯線索研判中心、上海市分局跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)、總局跨境金融服務(wù)平臺(tái)創(chuàng)新監(jiān)測(cè)流程等，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)轄內(nèi)跨境資金流量和流向，及時(shí)捕捉異?？缇迟Y金流動(dòng)，為各項(xiàng)試點(diǎn)政策順利推進(jìn)保駕護(hù)航。

篤行不怠 主動(dòng)服務(wù)國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好涉外經(jīng)濟(jì)工作至關(guān)重要。上海市分局將在總局指導(dǎo)下，以臨港新片區(qū)高水平開放試點(diǎn)為契機(jī)，持續(xù)深化外匯領(lǐng)域改革開放，積極實(shí)施以高質(zhì)量發(fā)展和高水平開放為重點(diǎn)的外匯管理政策，全力支持跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)業(yè)務(wù)向縱深推進(jìn)，更好服務(wù)區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，為上海涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多的制度紅利。

繼續(xù)提升現(xiàn)有試點(diǎn)政策適配性，提升企業(yè)獲得感。立足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在總局指導(dǎo)下，不斷完善和改進(jìn)現(xiàn)有試點(diǎn)政策，包括進(jìn)一步擴(kuò)大政策適用主體范圍，不斷優(yōu)化跨境本外幣資金池便利政策落地配套措施、便利資金劃轉(zhuǎn)和集中收付，探索將外債簽約（變更）登記全面由銀行辦理的可行性等，不斷提升企業(yè)政策獲得感，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

積極推動(dòng)便利化試點(diǎn)擴(kuò)圍，進(jìn)一步釋放改革紅利。前期，上海市分局已將試點(diǎn)項(xiàng)下有關(guān)QFLP資金匯兌、投資范圍和組織形式等政策由臨港新片區(qū)擴(kuò)展到上海全市，并將銀行直接辦理非金融企業(yè)外債簽約登記試點(diǎn)區(qū)域由臨港新片區(qū)擴(kuò)大至浦東新區(qū)。下一步，上海市分局將在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮臨港新片區(qū)在外匯改革創(chuàng)新中先行先試、示范帶動(dòng)的功能作用，將“便利可行、風(fēng)險(xiǎn)可控”的成熟試點(diǎn)政策惠及更大范圍內(nèi)的企業(yè)實(shí)體，推動(dòng)浦東引領(lǐng)區(qū)更高水平開放和上海經(jīng)濟(jì)更高質(zhì)量發(fā)展。

優(yōu)化試點(diǎn)機(jī)制框架，持續(xù)打造臨港新片區(qū)高水平開放高地。上海市分局將進(jìn)一步結(jié)合工作實(shí)踐，前瞻性研究相關(guān)試點(diǎn)機(jī)制框架的優(yōu)化方案。不斷完善QFLP、QDLP試點(diǎn)機(jī)制和制度框架，引導(dǎo)境外投資者在臨港新片區(qū)通過QDLP、QFLP業(yè)務(wù)規(guī)范有序開展跨境投資業(yè)務(wù)，爭取打造臨港新片區(qū)QDLP、QFLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)集聚地。結(jié)合全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制、境外上市備案管理新規(guī)出臺(tái)等資本市場(chǎng)改革政策，進(jìn)一步探索優(yōu)化紅籌企業(yè)境內(nèi)上市外匯管理政策，支持臨港地區(qū)企業(yè)境內(nèi)、境外上市股權(quán)激勵(lì)業(yè)務(wù)順利開展。結(jié)合上海實(shí)踐，就本外幣一體化銀行信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)開展可行性研究，推動(dòng)銀行信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)政策框架不斷完善。

加大外匯政策創(chuàng)新供給，推動(dòng)上海涉外經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。為更好發(fā)揮上海外向型經(jīng)濟(jì)橋頭堡作用，上海市分局將進(jìn)一步加強(qiáng)外匯創(chuàng)新政策供給，主動(dòng)為涉外企業(yè)減負(fù)、降本、增效，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌利用國內(nèi)國際兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源創(chuàng)造更好環(huán)境。同時(shí)，在總局指導(dǎo)下深化外商直接投資（FDI）外匯管理改革，更大力度促進(jìn)外資穩(wěn)存量、擴(kuò)增量，激發(fā)市場(chǎng)活力。在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下積極推動(dòng)資本項(xiàng)目改革開放在臨港新片區(qū)先行先試。