關(guān)于農(nóng)村中小商業(yè)銀行風(fēng)險成因及有效防控的幾點思考

閆智晶

【摘 ?要】黨中央提出防范化解重大風(fēng)險的戰(zhàn)略部署以來，金融風(fēng)險防控一直是防范化解重大風(fēng)險的重中之重，而當(dāng)下農(nóng)村中小商業(yè)銀行高風(fēng)險機構(gòu)處置儼然已經(jīng)成為防范化解金融風(fēng)險的重點和難點。在化險脫困的過程中，不免要分析總結(jié)形成風(fēng)險的原因，表面上看，各家機構(gòu)的風(fēng)險形成各有其因，但深入研究還是有很多共性的問題。傳統(tǒng)研究商業(yè)銀行尤其是農(nóng)村中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理的方法一般分為定性和定量兩個方面，主要圍繞公司治理體系和資本充足率指標體系開展各種分析，其實在發(fā)現(xiàn)和鼓勵其內(nèi)生動力以及如何實現(xiàn)“自我約束”方面研究相對較少，論文主要對目前農(nóng)村中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究方面的幾個常規(guī)性、普遍性共識換一個角度進行了分析，進而探討可能的、行之有效的防控措施。

【關(guān)鍵詞】戰(zhàn)略風(fēng)險；結(jié)構(gòu)缺陷；信貸管理

【中圖分類號】F832.35；F272.3 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻標志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號】1673-1069（2023）01-0121-03

1 幾個常見問題的不同角度分析

1.1 農(nóng)村中小商業(yè)銀行所謂的戰(zhàn)略風(fēng)險，絕大部分實際上是執(zhí)行戰(zhàn)略的風(fēng)險

戰(zhàn)略風(fēng)險是商業(yè)銀行在制定發(fā)展戰(zhàn)略時本身存在偏差或者方向性錯誤，導(dǎo)致經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險，而農(nóng)村中小商業(yè)銀行基本上不會面臨真正的戰(zhàn)略風(fēng)險，但是絕大部分高風(fēng)險農(nóng)村中小商業(yè)銀行往往存在執(zhí)行戰(zhàn)略的風(fēng)險。一方面，大部分農(nóng)村中小商業(yè)銀行的戰(zhàn)略基本上是口號式和戰(zhàn)術(shù)式，制定戰(zhàn)略往往在趕超思維主導(dǎo)下被動跟隨，之所以會出現(xiàn)所謂的戰(zhàn)略風(fēng)險，其實是農(nóng)村中小商業(yè)銀行缺乏堅持戰(zhàn)略的定力，即執(zhí)行戰(zhàn)略的風(fēng)險，對已經(jīng)制定的戰(zhàn)略不能徹底、長期、全面地堅持執(zhí)行，如零售戰(zhàn)略、小微戰(zhàn)略、流程銀行戰(zhàn)略、網(wǎng)點轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略等，容易受利潤“誘惑”和外部“壓力”左右。加之農(nóng)村中小商業(yè)銀行高管更替頻率相對較高，對某一經(jīng)營戰(zhàn)略的執(zhí)行一般不會超過3年，難以形成 “接力棒”式執(zhí)行戰(zhàn)略的機制，而放棄執(zhí)行的路徑一般是從決策層開始，常見的認識變化即少量開點兒“口子”不影響大局，實際上缺乏的是執(zhí)行戰(zhàn)略的定力和監(jiān)督機制。另一方面，農(nóng)村中小商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略通常會依托所在地區(qū)整體經(jīng)濟金融環(huán)境制定，地區(qū)內(nèi)規(guī)模相近的機構(gòu)一般處于同質(zhì)化經(jīng)營競爭中，因此制定的經(jīng)營戰(zhàn)略大同小異，加之熟人文化根基使得機構(gòu)間的信息透明度高，一旦少數(shù)機構(gòu)發(fā)展迅速，短期內(nèi)極易形成模仿效應(yīng)，因此容易形成系統(tǒng)性戰(zhàn)略風(fēng)險。

1.2 農(nóng)村中小商業(yè)銀行依靠完善法人治理來控制風(fēng)險，最大的障礙是天生的股東結(jié)構(gòu)缺陷

完善法人治理機制，從長期來看，確實是提升農(nóng)村中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的“治本”之道，但要實現(xiàn)農(nóng)村中小商業(yè)銀行完善的法人治理機制并以此來控制風(fēng)險，在實踐中一個最大的障礙是農(nóng)村中小商業(yè)銀行股東結(jié)構(gòu)的缺陷，農(nóng)村中小商業(yè)銀行由于歷史沿革，股東結(jié)構(gòu)普遍存在數(shù)量多、額度小、股東素質(zhì)相對較低、股東參與性不強等問題，因此“三會一層”的基礎(chǔ)較弱，法人治理機制普遍存在“形似神不似”的問題。另外從農(nóng)村中小商業(yè)銀行的各個利益關(guān)鍵方來看，不論是機構(gòu)管理層還是行業(yè)主管部門，都沒有主動放棄控制權(quán)的動力，因此，短期內(nèi)依靠完善的法人治理機制規(guī)范經(jīng)營或者提升風(fēng)險管理能力還任重道遠。

1.3 農(nóng)村中小商業(yè)銀行最大的信用風(fēng)險是風(fēng)險暴露集中度過高，而成因往往是信貸管理模式試錯選擇的結(jié)果，看似偶然，實則存在必然性

信貸風(fēng)險暴露集中度高是農(nóng)村中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險的發(fā)源地，表現(xiàn)為行業(yè)集中、單戶占比高、關(guān)聯(lián)客戶集中等，造成集中度高的深層次原因是農(nóng)村中小商業(yè)銀行信貸管理模式存在兩難境地。具體來說，絕大部分農(nóng)村中小商業(yè)銀行在規(guī)模較小階段采取的是上收信貸權(quán)限的集中管理模式，主要形式有直營團隊、專營機構(gòu)、對公零售事業(yè)部制等，此種模式的優(yōu)勢在于可以把住大額信用風(fēng)險的入口，但弊端是大額信用風(fēng)險的責(zé)任主體不明確，有權(quán)審批人的決策和認識對機構(gòu)整體的授信政策起著決定性作用，極易形成集中，且容易引發(fā)道德風(fēng)險和案件風(fēng)險。隨著機構(gòu)規(guī)模的擴大以及信貸管理經(jīng)驗的豐富，農(nóng)村中小商業(yè)銀行的信貸管理模式逐步向授權(quán)分散模式轉(zhuǎn)變，主要形式有分支機構(gòu)權(quán)限增加、獨立審批官、設(shè)立分級審批委員會等，此種模式的優(yōu)勢在于信貸業(yè)務(wù)分散、小額，但弊端是權(quán)限的匹配難以科學(xué)合理地測算，往往是憑決策層主觀感覺確定，可能出現(xiàn)權(quán)限設(shè)置過小而沒有實現(xiàn)分散目的，或者權(quán)限過大導(dǎo)致分支機構(gòu)的集中度提升。面對兩難的信貸管理模式抉擇，絕大部分機構(gòu)通過不斷切換、試錯，最終找到一條適合自身發(fā)展的信貸管理模式，但試錯的代價就是集中度過高甚至爆發(fā)案件。因此，農(nóng)村中小商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露集中度問題幾乎伴隨著結(jié)構(gòu)發(fā)展全過程，表現(xiàn)程度各不相同，選擇的過程是必然的。

1.4 農(nóng)村中小商業(yè)銀行決策鏈條相對較短，決策機制設(shè)計由集中向相對分散的轉(zhuǎn)變過程中，容易產(chǎn)生“責(zé)任擴散”效應(yīng)

目前高風(fēng)險農(nóng)村中小商業(yè)銀行的成因分析中，幾乎普遍存在主要負責(zé)人控制權(quán)過大，制約機制不健全，“一言堂”“一長獨大”等問題，面對嚴監(jiān)管、強監(jiān)管的氛圍，決策機制的設(shè)計成為完善法人治理機制最迫切的要求，較為普遍的解決方案是加入更多的決策層級和增加決策參與人員，但這樣的設(shè)計容易形成“責(zé)任擴散”效應(yīng)。所謂“責(zé)任擴散”現(xiàn)象是指群體規(guī)模與采取行動的比率相關(guān)，越多人目睹一起事件，其中個別目擊者會自覺責(zé)任越少，引用這樣一個心理學(xué)效應(yīng)，對于農(nóng)村中小商業(yè)銀行決策機制設(shè)計，尤其是信貸管理和不良貸款清收處置決策機制有著很重要的借鑒意義。按照常規(guī)思路，我們拉入越多的審批環(huán)節(jié)，換句話說有越多的人簽字，該筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控就越好，其實不然，一旦產(chǎn)生“責(zé)任擴散”效應(yīng)，加入越多的責(zé)任人，實際上越容易造成個體對于整體責(zé)任的漠視，進而擴大風(fēng)險。在信貸管理中的表現(xiàn)就是調(diào)查不詳盡、審查避重就輕、審批不認真，在不良資產(chǎn)處置過程中的表現(xiàn)就是“差不多”“已經(jīng)盡力了”等自我認識強化。

1.5 穿透了看農(nóng)村中小商業(yè)銀行的資本余缺問題，更多反映的是其定價能力，而非可持續(xù)經(jīng)營能力

農(nóng)村中小商業(yè)銀行普遍存在實收資本與資產(chǎn)規(guī)模不匹配的問題，資本不足以支撐業(yè)務(wù)發(fā)展，主要表現(xiàn)為資本規(guī)模小、資產(chǎn)規(guī)模大，一方面按照監(jiān)管要求資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險暴露較??；另一方面一旦形成風(fēng)險，對資本的消耗速度非?？?。但實際上在考慮資本消耗問題時，農(nóng)村中小商業(yè)銀行依靠自身盈利補充資本或者通過原始股東增資補充資本的可行性極小，實際上決定機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營的主要因素是流動性和盈利能力，從極端情況來看，即便資本缺口過大導(dǎo)致資本充足率轉(zhuǎn)負，只要流動性充裕、可盈利則機構(gòu)可以持續(xù)經(jīng)營，因此盈利能力實際上才是真正體現(xiàn)農(nóng)村中小商業(yè)銀行資本補充能力的主要因素，而定價能力又是盈利能力的最直接、最主要手段，因此穿透了看，農(nóng)村中小商業(yè)銀行的資本余缺真正反映的是定價能力[1]。

1.6 對于農(nóng)村中小商業(yè)銀行而言，“口口相傳”的負面輿情影響遠大于互聯(lián)網(wǎng)輿情引發(fā)的聲譽風(fēng)險

關(guān)于聲譽風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)、新媒體、自媒體環(huán)境下，農(nóng)村中小商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險防控難度更大，農(nóng)村中小商業(yè)銀行面臨的輿情特點完全不同于大型商業(yè)銀行，其區(qū)域性、傳播形式以及線上線下結(jié)合的特點，類似于互聯(lián)網(wǎng)初期的一個“局域網(wǎng)”，在這張局域網(wǎng)內(nèi)，網(wǎng)速極快，傳播目標非常明確，誘發(fā)因素不確定性強，線下傳播對線上的擴散作用和反向證實作用非常強大，一個簡單的謠言可能在短期內(nèi)通過口口相傳達到所謂“證實”，極易引發(fā)極端事件，江蘇射陽農(nóng)商銀行的集中取款事件就是典型的案例，而農(nóng)村中小商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)上出現(xiàn)的負面輿情一般的關(guān)注群體為監(jiān)管部門、主管部門和銀行同業(yè)，客戶的關(guān)注度要遠低于線下的“謠言”，因此農(nóng)村中小商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的防控重點是線下負面輿情，長期積累的負面評價極易因一起簡單的事件而引爆，如監(jiān)管處罰、貸款案件、銀行從業(yè)人員涉案、銀行內(nèi)部人員泄露涉密信息等。

2 可能的對策建議

2.1 抓住高級管理層這個“牛鼻子”，“因地制宜”選配班子成員

引入組織行為學(xué)關(guān)于管理人員性格測試和選配的相關(guān)評價體系，作為高管人員選配的重要參考。農(nóng)村商業(yè)銀行方面在構(gòu)建高級管理層時應(yīng)注重專業(yè)管理人員的招聘，并相應(yīng)地提高專業(yè)門檻，尤其是管理崗位的責(zé)任重大，應(yīng)由專業(yè)管理人員經(jīng)過崗前培訓(xùn)后擔(dān)任。為確保農(nóng)村商業(yè)銀行能夠適應(yīng)行業(yè)發(fā)展，需結(jié)合風(fēng)控管理角度確保所有管理人員都具有相應(yīng)的風(fēng)險控制與管理水平。一是配備班子成員時考慮人格因素，形成一個相對制衡的決策團隊，既不能一味地配備冒進型、開創(chuàng)型領(lǐng)導(dǎo)，又不讓過于保守、守舊型領(lǐng)導(dǎo)主導(dǎo)。二是考慮班子成員的身份背景、成長經(jīng)歷和年齡結(jié)構(gòu)，合理搭配。三是審慎細致地考察選擇“一把手”，適當(dāng)增加情懷、責(zé)任心、規(guī)矩意識、領(lǐng)導(dǎo)力等方面的軟性因素考察，形成比較系統(tǒng)化的考察標準和選聘機制。

2.2 適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險事件有利于促進農(nóng)村中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理意識的提升

對于同類商業(yè)銀行案件的分析和共享，作用僅僅局限于面臨同樣問題時的決策，從根本上提升風(fēng)險合規(guī)意識仍需要農(nóng)村中小商業(yè)銀行決策層的自我覺醒，這種覺醒有時候需要一定程度的風(fēng)險事件甚至案件去激發(fā)，當(dāng)然這樣的過程很痛苦，有時候付出的代價也很大，而且偶然性強。因此，農(nóng)村中小商業(yè)銀行在面對風(fēng)險事件或案件時，一方面要集中精力處置案件風(fēng)險；另一方面要抓住契機提升關(guān)鍵少數(shù)管理人員的風(fēng)險合規(guī)意識，這種自發(fā)的、主動的認識提升往往會得到很頑強的堅持，容易形成長效機制。尤其在農(nóng)村銀行的信貸業(yè)務(wù)方面，銀行人員應(yīng)對農(nóng)村貸款相關(guān)申請人所提交的申請資料進行仔細核對，確保信用等級能夠達到貸款要求，做到正確評估申請人的貸款能力。同時，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部資源也需進行同步的優(yōu)化和提高，對其開展科學(xué)且合理的配置，也要結(jié)合風(fēng)險以及收益率的期限進行合理配置，積極提升農(nóng)村銀行的抗風(fēng)險水平，提前化解危機[2]。

2.3 提升除常規(guī)監(jiān)管以外的外部監(jiān)督作用，適當(dāng)以“陣痛”代替“長痛”的方式激發(fā)機構(gòu)主體的合規(guī)意識

外部監(jiān)督對于農(nóng)村中小商業(yè)銀行來說至關(guān)重要，相比大型商業(yè)銀行，近年來對農(nóng)村中小商業(yè)銀行的行業(yè)監(jiān)管逐步趨嚴、趨緊，作用非常明顯，但僅僅依靠監(jiān)管部門和行業(yè)管理部門監(jiān)督是遠遠不夠的，在“三會一層”相對落后的情況下，風(fēng)險防控內(nèi)生動力明顯不足，其他外部監(jiān)督就顯得尤為重要，而且效果往往更為明顯。具體來說，包括地方政府審計部門的專項審計、重要或者主要客戶的不定期反饋，甚至一些“別有用心”社會相關(guān)人員的負面影響，短期性的特殊事件可以實現(xiàn)觸及靈魂的激發(fā)作用，往往這些看似“陣痛”的事件，可以解決正規(guī)監(jiān)管機構(gòu)常態(tài)化監(jiān)管的麻痹心理。從當(dāng)前農(nóng)村銀行發(fā)展情況來看，銀保監(jiān)會針對農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)布了多項有關(guān)農(nóng)村銀行經(jīng)營活動的規(guī)范文件，這種文件的下發(fā)能夠促使當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村商業(yè)銀行提高風(fēng)險防范意識，最大程度地規(guī)避金融風(fēng)險，減少損失。但在監(jiān)管期間，相關(guān)的監(jiān)管機構(gòu)的職能由于地域因素等方面的限制難以達到全方面覆蓋，所以農(nóng)村商業(yè)銀行需在經(jīng)營期間確保遵守規(guī)定、守住監(jiān)管紅線，在不斷發(fā)展的過程中認清定位，適應(yīng)政策，結(jié)合監(jiān)管導(dǎo)向不斷優(yōu)化自身的金融風(fēng)控體系，保障農(nóng)村商業(yè)銀行正常、平穩(wěn)、可持續(xù)發(fā)展。

2.4 “直銷+授權(quán)+借力”模式是相對適合當(dāng)前農(nóng)村中小商業(yè)銀行信貸管理的模式

當(dāng)前農(nóng)村中小商業(yè)銀行普遍面臨的一個問題是國有大行和股份制銀行下沉服務(wù)，利用價格和線上系統(tǒng)優(yōu)勢搶占市場，倒逼農(nóng)村中小商業(yè)銀行降低利率，一方面維護農(nóng)村小額市場，另一方面通過低利率反搶部分大客戶，此背景下農(nóng)村中小商業(yè)銀行大額貸款管理能力不足的弊端凸顯。因此成立直銷團隊，集中農(nóng)村中小商業(yè)銀行最優(yōu)質(zhì)信貸管理人力資源，對大額貸款進行營銷、發(fā)放和管理，一方面有利于提升農(nóng)村中小商業(yè)銀行大額貸款管理能力，另一方面可以加強對大客戶的專屬服務(wù)和聯(lián)動營銷。同時，借助省聯(lián)社對大額貸款的非現(xiàn)場專業(yè)審核，形成合力，有效提升農(nóng)村中小商業(yè)銀行大額貸款管理水平，而分支機構(gòu)則集中精力做小額分散、涉農(nóng)普惠的小微業(yè)務(wù)，形成“法人機構(gòu)直銷團隊做優(yōu)質(zhì)大額+省聯(lián)社專業(yè)審核+分支機構(gòu)集中普惠小微”的多層次信貸管理模式，既符合當(dāng)前農(nóng)村中小商業(yè)銀行市場競爭需要，又能有效管理風(fēng)險集中暴露。

2.5 “跟隨式”定價機制是當(dāng)前農(nóng)村中小商業(yè)銀行平衡市場和成本的可選方式

農(nóng)村中小商業(yè)銀行的服務(wù)客群屬性決定其負債定價的被動性，但“一浮到頂”的定價方式絕對不是最佳選擇，隨著社會公眾對利率市場化的認識提升，以及貸款利率的不斷下行，成本和利潤逐漸成為農(nóng)村中小商業(yè)銀行發(fā)展和生存的最大挑戰(zhàn)，適當(dāng)優(yōu)于大型商業(yè)銀行的“跟隨式”定價既可以滿足儲蓄客群的價格比較心理，又可以適當(dāng)降低農(nóng)村中小商業(yè)銀行的負債成本，逐漸引導(dǎo)客戶接受和適應(yīng)銀行利率下行的趨勢，長遠來看更有利于農(nóng)村中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展，但是激發(fā)這個機制首先需要行業(yè)自律機制發(fā)揮牽頭撮合作用，解決“萬事開頭難”的問題。在定價機制的運用下，農(nóng)村商業(yè)銀行方面應(yīng)著手應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，積極打造數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用空間，不斷完善農(nóng)村銀行的金融風(fēng)控數(shù)字模型與中臺建設(shè)，更新數(shù)據(jù)的應(yīng)用資源。在日常的銀行經(jīng)營期間，銀行產(chǎn)生的數(shù)據(jù)需流入風(fēng)控模型，建立銀行數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控體系。建立科學(xué)的金融風(fēng)控管理機制，確保定價機制能夠正確發(fā)揮作用，為保護良好的金融環(huán)境打下相應(yīng)基礎(chǔ)。與此同時，提升農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)信息安全程度與開發(fā)、運營的環(huán)境健康程度，推動農(nóng)村商業(yè)銀行管控機制的健全與完善。

2.6 強化農(nóng)村中小商業(yè)銀行黨的建設(shè)，發(fā)揮黨委在重大事項決策方面的決定性作用，是堅守定位、防控風(fēng)險、可持續(xù)發(fā)展的最根本保障

從《章程》“三會一層”議事規(guī)則、授權(quán)體系、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構(gòu)管理等各個方面充分體現(xiàn)農(nóng)村中小商業(yè)銀行黨委及黨建工作的核心作用，把是否全面深入貫徹執(zhí)行黨中央、上級黨委、監(jiān)管部門的決策要求作為農(nóng)村中小商業(yè)銀行黨委班子講政治的根本標準，既要避免空喊口號式的黨建工作形式主義，又要發(fā)揮黨委把方向、管大局、促落實的政治作用，保障機構(gòu)的行動軌跡在一個符合政策要求、符合行業(yè)規(guī)律、符合自身條件的軌道里運行[3]。

3 結(jié)論

總的來看，通過對農(nóng)村中小商業(yè)銀行運行風(fēng)險的各類因素進行的全面分析，其中有效的措施包括提升管理層水平、提高管理意識、加強各環(huán)節(jié)的監(jiān)督職能、不斷完善信貸模式等，都能從根本上提高農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)控能力和有效應(yīng)對能力，并具有相應(yīng)的現(xiàn)實意義。

【參考文獻】

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