企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)研究

陳娜娜 李茂春 劉莎 陳薇 胡雅月 張健康 張藝帆

摘 要：本文從企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)狀及目的出發(fā)，分析企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐的六大步，由此提出指標(biāo)體系、分類管理平臺(tái)建設(shè)規(guī)范、數(shù)據(jù)采集規(guī)范、分類分級(jí)、分類應(yīng)用規(guī)范和監(jiān)測(cè)預(yù)警指南六個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。希望通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化助力推行企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理，有效破解監(jiān)管任務(wù)重與監(jiān)管力量不足的矛盾，更好推動(dòng)合理配置監(jiān)管資源、統(tǒng)籌實(shí)施差別化監(jiān)管、優(yōu)化信用導(dǎo)向的營(yíng)商環(huán)境。

關(guān)鍵詞：企業(yè)信用，風(fēng)險(xiǎn)分類，標(biāo)準(zhǔn)

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.20.012

0 引 言

2022年國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局發(fā)布了《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理進(jìn)一步提升監(jiān)管效能的意見》，其宗旨是有效破解監(jiān)管任務(wù)重與監(jiān)管力量不足的矛盾，更好推動(dòng)合理配置監(jiān)管資源、統(tǒng)籌實(shí)施差別化監(jiān)管、優(yōu)化信用導(dǎo)向的營(yíng)商環(huán)境。本文從標(biāo)準(zhǔn)化角度分析研究企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類的發(fā)展現(xiàn)狀、需求和可研制的標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)促進(jìn)分級(jí)分類監(jiān)管，提高市場(chǎng)監(jiān)管部門智慧化水平，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管資源合理配置和高效利用[1]。

作為推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，企業(yè)信用管理包括企業(yè)規(guī)范信用行為、防范信用風(fēng)險(xiǎn)、建立信用管理體系和樹立誠(chéng)實(shí)守信的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念、履行社會(huì)責(zé)任。在此，規(guī)范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類，有利于促進(jìn)企業(yè)誠(chéng)信文化建設(shè)和提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力，有利于提高企業(yè)信用管理水平和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

1 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)研究現(xiàn)狀及目的

就企業(yè)信用管理和評(píng)價(jià)方面，國(guó)家和地方發(fā)布了多項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，但在企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類板塊現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)目前只有兩個(gè)：DB4403/T 231-2022《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)規(guī)范》和DB36/T 1659-2022《市場(chǎng)主體信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)規(guī)范》。該方向的標(biāo)準(zhǔn)制定比較滯后，可根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐步驟制定具體標(biāo)準(zhǔn)。

通過(guò)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)研究將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理思維方式應(yīng)用到市場(chǎng)監(jiān)管各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果合理搭配監(jiān)管資源，提高監(jiān)管響應(yīng)效率、精準(zhǔn)度等，使監(jiān)管對(duì)誠(chéng)信守法者“無(wú)事不擾”，對(duì)失信違法者“嚴(yán)懲不待”，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)、優(yōu)勝劣汰的良好營(yíng)商環(huán)境。初始目標(biāo)是市場(chǎng)監(jiān)管部門建立通用型企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度，對(duì)管轄區(qū)域內(nèi)全量企業(yè)進(jìn)行合理分類，將分類結(jié)果應(yīng)用到“雙隨機(jī)、一公開”等監(jiān)管工作中。在此基礎(chǔ)上，將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理與專業(yè)領(lǐng)域監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合，完善適用于各專業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理機(jī)制。最后，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)提醒、及時(shí)處置的監(jiān)測(cè)預(yù)警功能。

2 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)要素

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括登記與許可信息、經(jīng)營(yíng)與變更信息、案件與投訴舉報(bào)信息、處罰與黑名單信息、評(píng)價(jià)與表彰信息五大類。登記與許可信息，指企業(yè)登記與行政許可信息；經(jīng)營(yíng)與變更信息，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、范圍、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、法人與股東變更信息；案件與投訴舉報(bào)信息，包括企業(yè)失信或判決案件以及被舉報(bào)投訴信息；處罰與負(fù)面名單信息，指企業(yè)受行政處罰情況和嚴(yán)重違法失信主體黑名單記錄情況；評(píng)價(jià)與表彰記錄，指用戶評(píng)價(jià)、第三方技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)信用評(píng)價(jià)，以及企業(yè)獲得表彰記錄情況。

3 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐步驟從指標(biāo)體系、數(shù)據(jù)采集、分類管理系統(tǒng)建設(shè)、實(shí)施分類分級(jí)、分類后的應(yīng)用以及監(jiān)測(cè)預(yù)警等方面細(xì)化，形成信息歸集、加工分析、應(yīng)用共享的閉環(huán)模式，如圖1所示。

4 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)研究

根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐的六個(gè)步驟，可制定對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，作為頂層設(shè)計(jì)以指導(dǎo)市場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)全面實(shí)施企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理，有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。

4.1 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系》標(biāo)準(zhǔn)，目的是構(gòu)建統(tǒng)一的分類指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)統(tǒng)一。一級(jí)指標(biāo)分為企業(yè)基礎(chǔ)屬性信息、動(dòng)態(tài)信息、監(jiān)管信息、關(guān)聯(lián)關(guān)系信息、社會(huì)評(píng)價(jià)信息，并細(xì)分二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo)，根據(jù)實(shí)際監(jiān)管情況不斷更新優(yōu)化完善。市場(chǎng)監(jiān)管各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，特別是食品、藥品、特種設(shè)備監(jiān)管應(yīng)結(jié)合本領(lǐng)域特點(diǎn)，加強(qiáng)公眾端涉企評(píng)價(jià)信息采集，選擇性運(yùn)用企事業(yè)單位、行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)、網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)企業(yè)等非監(jiān)管部門產(chǎn)生、收集或監(jiān)測(cè)到的涉企風(fēng)險(xiǎn)信息，拓展數(shù)據(jù)來(lái)源。

4.2 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理系統(tǒng)建設(shè)

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理平臺(tái)建設(shè)規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理平臺(tái)的建設(shè)要求、技術(shù)要求、系統(tǒng)要求、功能要求等。通過(guò)該標(biāo)準(zhǔn)助力市場(chǎng)監(jiān)管部門登記注冊(cè)、行政審批、智慧監(jiān)管一張網(wǎng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)與“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”雙隨機(jī)一公開監(jiān)管平臺(tái)的數(shù)據(jù)共享對(duì)接[2]。

4.3 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)，目的是按照企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系要求，通過(guò)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理平臺(tái)全面、及時(shí)歸集企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)規(guī)范采集內(nèi)容、采集流程、采集方式、數(shù)據(jù)安全保障、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化入庫(kù)、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制等重要內(nèi)容。及時(shí)采集數(shù)據(jù)包括：企業(yè)登記注冊(cè)、備案、股權(quán)出質(zhì)登記、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記、行政許可、行政處罰、列入經(jīng)營(yíng)異常名錄和嚴(yán)重失信主體名單、抽查檢查等信息。整合采集數(shù)據(jù)包括：食品藥品安全監(jiān)管、特種設(shè)備安全監(jiān)管、工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、侵權(quán)假冒治理、價(jià)格執(zhí)法、反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)執(zhí)法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)檢測(cè)、認(rèn)證認(rèn)可等領(lǐng)域的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。

4.4 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)》標(biāo)準(zhǔn)，目的是規(guī)范政府部門組織的對(duì)企業(yè)開展信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)活動(dòng)，也可供行業(yè)協(xié)會(huì)、第三方技術(shù)服務(wù)等其他方開展信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)提供參考[3]。應(yīng)先確立企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類的目的和原則，選取一個(gè)主要的視角對(duì)企業(yè)進(jìn)行唯一的類型分類，對(duì)每一類型企業(yè)又可從不同的視角設(shè)置不同的標(biāo)簽，進(jìn)一步顯示企業(yè)特征，其目的在于精準(zhǔn)地識(shí)別各類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，為確定評(píng)估對(duì)象類型，開展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)活動(dòng)提供參考[4]。依據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)劃分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)[5]。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)表示及描述見表1。

4.5 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)用

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)用規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)，目的體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：一是與“雙隨機(jī)、一公開”監(jiān)管有機(jī)融合，根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果合理調(diào)整檢查方式、檢查比例和頻次，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管資源的合理配置和有效利用；二是與專業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控有效結(jié)合，市場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)各專業(yè)領(lǐng)域可參考通用型企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，也可按業(yè)務(wù)情況在通用型企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理模式基礎(chǔ)上，構(gòu)建該領(lǐng)域的分級(jí)分類監(jiān)管機(jī)制。食品、藥品、特種設(shè)備等潛在風(fēng)險(xiǎn)大和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)高的重點(diǎn)領(lǐng)域，應(yīng)強(qiáng)化業(yè)務(wù)協(xié)同，統(tǒng)籌企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控；三是探索創(chuàng)新新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)新模式監(jiān)管，市場(chǎng)監(jiān)管部門將參考信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)新模式的企業(yè)創(chuàng)新實(shí)施更加科學(xué)有效地監(jiān)管；四是鼓勵(lì)拓展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果應(yīng)用，深度綜合應(yīng)用企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，加強(qiáng)與企業(yè)溝通，適時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提醒，引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)自我管理、自我約束，依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。

4.6 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警

該步驟可制定《企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警指南》標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)結(jié)合企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理，積極推進(jìn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)規(guī)范監(jiān)測(cè)要素確定、監(jiān)測(cè)預(yù)警流程、監(jiān)測(cè)預(yù)警處理等內(nèi)容。分析企業(yè)監(jiān)管中頻率較高的風(fēng)險(xiǎn)行為特征，根據(jù)各專業(yè)領(lǐng)域監(jiān)管需求和監(jiān)管難點(diǎn)重點(diǎn)，如異常注冊(cè)、異常變更、投訴舉報(bào)異常增長(zhǎng)等作為監(jiān)測(cè)要素，采取專項(xiàng)抽查加定向檢查的綜合研判處理措施實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)高危失信企業(yè)。

5 結(jié) 論

標(biāo)準(zhǔn)化作為企業(yè)信用監(jiān)管的頂層規(guī)劃設(shè)計(jì)之一，應(yīng)當(dāng)結(jié)合系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)和實(shí)踐應(yīng)用等，助力完善分類指標(biāo)及權(quán)重的動(dòng)態(tài)管理，提升智慧監(jiān)管能力，實(shí)現(xiàn)差異式、精準(zhǔn)化的智慧高效新型監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)變。在該領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)化目前發(fā)揮的作用甚少，應(yīng)當(dāng)提升標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的意識(shí)和作用。本文從企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)狀出發(fā)，分析企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐的六大步，由此提出六個(gè)具體的標(biāo)準(zhǔn)。下一步可考慮標(biāo)準(zhǔn)化結(jié)合企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類算法模型，根據(jù)監(jiān)管實(shí)際不斷迭代完善模型，應(yīng)用大數(shù)據(jù)和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)，深入更新數(shù)據(jù)化時(shí)代下的工作方法，增加科技力量的支撐。