大型國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃全過程管理機制建設(shè)研究

陸文蘭 董天波

（中電科電子裝備集團有限公司，北京 102600）

一、國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃及全過程管理的內(nèi)涵

國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃是指根據(jù)國家中長期發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，基于使命責(zé)任、主責(zé)主業(yè)和發(fā)展形勢，以貫徹落實黨和國家重大決策部署為根本出發(fā)點，對未來一定時期企業(yè)改革發(fā)展具有方向性、整體性、全局性的總體策略與謀劃，包含發(fā)展愿景、發(fā)展目標(biāo)和相應(yīng)實施方案。

國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃全過程管理是覆蓋中長期發(fā)展規(guī)劃的研究、制定、執(zhí)行、評估、調(diào)整和監(jiān)督全過程，主要包括規(guī)劃制定、規(guī)劃執(zhí)行和規(guī)劃評估調(diào)整等三個方面。國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃一般分為五年規(guī)劃和三年滾動規(guī)劃。企業(yè)“五年規(guī)劃”與國家“五年規(guī)劃”相對應(yīng)，是落實中長期發(fā)展戰(zhàn)略的指引性文件。三年滾動規(guī)劃是對五年發(fā)展規(guī)劃的細(xì)化和承接，按照“看三年、做一年”的業(yè)務(wù)管理主流程要求，進行三年滾動修訂的發(fā)展規(guī)劃。

二、國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃全過程管理的主要舉措

（一）強化發(fā)展規(guī)劃的組織管理

圖1 中長期發(fā)展規(guī)劃組織管理流程

（二）強化發(fā)展規(guī)劃制定的流程管理

國有企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃一般應(yīng)包括綜合規(guī)劃和專項規(guī)劃。發(fā)展規(guī)劃管理部門編制工作方案，按照重大課題研究、發(fā)展思路研究、規(guī)劃草案編制、規(guī)劃意見征求、規(guī)劃印發(fā)宣貫四階段推進實施。并于五年規(guī)劃期內(nèi)的第四年啟動下一個五年規(guī)劃的制定工作。

圖2 發(fā)展規(guī)劃制定流程

1.重大課題研究

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃管理部門針對發(fā)展中的重大課題或重點任務(wù)，制定研究工作方案，組織開展課題研究。課題研究工作應(yīng)貫穿五年規(guī)劃編制的全過程，并支撐發(fā)展思路研究、規(guī)劃草案編制和規(guī)劃印發(fā)宣貫三個階段工作。

2.發(fā)展思路研究

在課題研究支撐下，按照確定的規(guī)劃體系，深入開展事業(yè)洞察，確定戰(zhàn)略意圖，找準(zhǔn)創(chuàng)新焦點，進行業(yè)務(wù)設(shè)計。企業(yè)關(guān)鍵要害部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出專項規(guī)劃（專項規(guī)劃是中長期發(fā)展規(guī)劃在特定領(lǐng)域的延伸和細(xì)化，是以承接和落實發(fā)展規(guī)劃中主要任務(wù)部署為目的制定的發(fā)展規(guī)劃）思路意見和建議；下屬企業(yè)結(jié)合主責(zé)主業(yè)定位，提出納入企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃思路的意見和建議，支撐規(guī)劃思路研究工作，形成企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃思路。

3.規(guī)劃草案編制

按照規(guī)劃思路的要求，結(jié)合保障中長期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行的關(guān)鍵要素，聚焦關(guān)鍵任務(wù)，強化可操作性考量，加強組織、人才、文化保障和投入產(chǎn)出分析，深入開展重大任務(wù)、重大項目和重大政策研究論證，確定支撐業(yè)務(wù)設(shè)計各項關(guān)鍵任務(wù)的發(fā)展目標(biāo)、路徑設(shè)計、資源配置和機制保障方案，構(gòu)建最佳業(yè)務(wù)組合，形成企業(yè)發(fā)展規(guī)劃草案。規(guī)劃草案編制要做好與國家重大戰(zhàn)略部署、政府部門專項規(guī)劃、地方區(qū)域規(guī)劃的有機銜接。企業(yè)關(guān)鍵要害部門要立足關(guān)鍵、重點任務(wù)論證情況，提出重大任務(wù)、重大項目和重大政策建議，形成專項規(guī)劃草案。下屬企業(yè)按照企業(yè)規(guī)劃思路要求，承接主責(zé)主業(yè)方向的業(yè)務(wù)設(shè)計和關(guān)鍵任務(wù)論證，支撐規(guī)劃草案編制工作。

城市驛站堅持開放共享原則，作為黨建活動共享陣地，每月的最后一個周六周日兩天，提供給社會組織開展黨建活動和公益性活動。社會組織圍繞居民群眾興趣愛好、實用技術(shù)等開展公益活動，舉辦插花藝術(shù)、面點藝術(shù)、攝影藝術(shù)、書法藝術(shù)、繪畫藝術(shù)等培訓(xùn)班，開展免費心理咨詢、法律咨詢、家庭教育咨詢以及義診等活動，為群眾提供了更高層次的服務(wù)。

4.規(guī)劃意見征求

國有企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃應(yīng)進一步對接國家五年規(guī)劃建議和要求，征求行業(yè)資深專家、經(jīng)理層及公司領(lǐng)導(dǎo)等有關(guān)方面意見，深化規(guī)劃論證并修改完善五年發(fā)展規(guī)劃、專項規(guī)劃草案，形成正式的發(fā)展規(guī)劃。

5.規(guī)劃印發(fā)宣貫

發(fā)展規(guī)劃要在企業(yè)全級次進行發(fā)布并組織宣貫，推進企業(yè)全員了解公司未來發(fā)展方向、發(fā)展目標(biāo)和實現(xiàn)路徑，促進企業(yè)發(fā)展目標(biāo)與職工個人職業(yè)規(guī)劃目標(biāo)融合，推動實現(xiàn)全部規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)。

因市場環(huán)境瞬息萬變，一般企業(yè)的五年發(fā)展規(guī)劃應(yīng)進行滾動調(diào)整，并通過三年滾動規(guī)劃推動落實，保障發(fā)展思路落地，實現(xiàn)規(guī)劃迭代管理。一般三年滾動規(guī)劃中的第一年目標(biāo)，應(yīng)作為該年度的業(yè)務(wù)目標(biāo)和考核依據(jù)納入年度經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書。

（三）強化發(fā)展規(guī)劃的可執(zhí)行性和可落地性

中長期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行是年度任務(wù)計劃安排和考核評價的具體實施，是為了確保關(guān)鍵要素與業(yè)務(wù)設(shè)計的一致性，按照“使命引領(lǐng)戰(zhàn)略、戰(zhàn)略指引規(guī)劃、規(guī)劃指導(dǎo)計劃、計劃框定預(yù)算、預(yù)算錨定行動、行動確?？冃А钡目傮w要求進行任務(wù)部署、計劃安排、預(yù)算編制、組織實施、督察督辦、評估調(diào)整等工作。企業(yè)在每年年度考核中將考核指標(biāo)與發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)及重點任務(wù)對標(biāo)對表，將業(yè)務(wù)管理實際成效納入年度績效考核范圍。同時加強中長期發(fā)展規(guī)劃資源保障，在年度預(yù)算中安排專門工作經(jīng)費，保障規(guī)劃研究、論證、研討等工作開展，定期組織人員、業(yè)務(wù)培訓(xùn)與交流，確保中長期發(fā)展規(guī)劃實施落地。

1.整合活動與戰(zhàn)略解碼

整合活動是實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部戰(zhàn)略舉措、資源配置整合與協(xié)同的過程，實現(xiàn)各下屬企業(yè)與關(guān)鍵要害部門“左右對齊”。整合活動應(yīng)完成三個目標(biāo)：確保下屬企業(yè)的目標(biāo)和計劃與企業(yè)的總體戰(zhàn)略方向相吻合；基于不同業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略舉措，排列戰(zhàn)略和投資優(yōu)先級；針對市場機會合理分配資源，并促成資源的協(xié)同。

戰(zhàn)略解碼是將中長期關(guān)鍵戰(zhàn)略舉措、結(jié)合當(dāng)前差距，導(dǎo)出年度的關(guān)鍵舉措和重點任務(wù)，并形成年度重點工作的過程，是實現(xiàn)戰(zhàn)略對齊到落地的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，戰(zhàn)略解碼是具體的“思路對齊”過程。戰(zhàn)略解碼的起點是中長期發(fā)展規(guī)劃中識別的戰(zhàn)略關(guān)鍵舉措和戰(zhàn)略衡量指標(biāo)，即實現(xiàn)中長期戰(zhàn)略正確量化；通過戰(zhàn)略解碼，確定和分解年度業(yè)務(wù)關(guān)鍵舉措和工作目標(biāo)，即明確短期做什么及目標(biāo)；最后，確定年度重點工作，即確保重點工作對齊戰(zhàn)略。

2.年度計劃制定

年度經(jīng)營計劃的制定是將中長期發(fā)展規(guī)劃解碼落地為可執(zhí)行的年度工作計劃，實現(xiàn)“遠(yuǎn)近對齊”的過程。年度經(jīng)營計劃的核心組成部分包括：年度經(jīng)營目標(biāo)；重點工作及行動計劃；風(fēng)險及對策；最終形成對應(yīng)的經(jīng)營計劃（年度預(yù)算）與資源計劃，推動“規(guī)劃變計劃”的年度重點任務(wù)得到有效落實。企業(yè)應(yīng)開展重點任務(wù)的編制、執(zhí)行、檢查和評估等工作，依據(jù)中長期發(fā)展規(guī)劃，制定企業(yè)年度發(fā)展目標(biāo)并進行責(zé)任績效分解，統(tǒng)籌資源分配，依據(jù)規(guī)劃中主責(zé)主業(yè)、業(yè)務(wù)發(fā)展重點和關(guān)鍵任務(wù)計劃，匹配全面預(yù)算和人力資源需求。

3.預(yù)算配置

落實與年度計劃相匹配的年度預(yù)算，按照分級滾動的方式配置資源，加強規(guī)劃落地“軟保障”。將戰(zhàn)略目標(biāo)和舉措依據(jù)重要程度進行分級排序，按照級別和排序確定資源投放的優(yōu)先級，差異化配置資源。向國家、重大使命型、戰(zhàn)略型任務(wù)和關(guān)系企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展方向的重大戰(zhàn)略舉措優(yōu)先配置資源，確保重大戰(zhàn)略落地。

采用滾動預(yù)算式資源柔性投放方式。在編制規(guī)劃時，明確重點戰(zhàn)略目標(biāo)的實施舉措，每項舉措均設(shè)定目標(biāo)、里程碑節(jié)點、分階段任務(wù)安排、責(zé)任人，以及所需配套投入的人、財、物資源。當(dāng)任務(wù)執(zhí)行需要進行資源投放時，先投放啟動資源，然后根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)或任務(wù)里程碑完成情況，逐步分階段投放后期資源。當(dāng)任務(wù)完成不及預(yù)期時，及時啟動糾偏程序，偏差較大時上報企業(yè)決策層，同步調(diào)整任務(wù)計劃和資源投入計劃。通過滾動資源柔性投放，在支持業(yè)務(wù)開展的同時有效控制風(fēng)險。

4.戰(zhàn)略執(zhí)行

中長期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行通過經(jīng)濟運行分析、重點任務(wù)調(diào)度、預(yù)算執(zhí)行分析、經(jīng)營業(yè)績考核等手段分層級開展運行監(jiān)控，保障中長期發(fā)展規(guī)劃落地執(zhí)行。企業(yè)應(yīng)建立中長期發(fā)展規(guī)劃監(jiān)控體系，完善各類數(shù)據(jù)信息報送制度，構(gòu)建資源共享平臺，形成快速反應(yīng)機制，完善中長期發(fā)展規(guī)劃監(jiān)控手段，強化戰(zhàn)略監(jiān)控能力，支撐企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃監(jiān)控需要。嚴(yán)格落實考核制度，將經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果與工資總額及企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬掛鉤，實施考核激勵“硬約束”。

（四）強化發(fā)展規(guī)劃的有效評估與滾動調(diào)整

中長期發(fā)展規(guī)劃評估是企業(yè)根據(jù)形勢和環(huán)境變化，對企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r進行評價考量、對中長期發(fā)展規(guī)劃做出滾動修訂及中期調(diào)整的重要舉措，是確保企業(yè)使命責(zé)任和改革發(fā)展始終與國家戰(zhàn)略要求和國家重大決策同向推進、擔(dān)當(dāng)作為的關(guān)鍵保障。

中長期發(fā)展規(guī)劃評估要對照踐行使命責(zé)任差距、搶抓發(fā)展機會差距、價值創(chuàng)造差距等問題以及后續(xù)改革發(fā)展目標(biāo)，進行分析、考量和評價，客觀評判中長期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行過程中目標(biāo)、任務(wù)和關(guān)鍵措施的完成情況和實際業(yè)績，對后續(xù)業(yè)務(wù)設(shè)計、關(guān)鍵任務(wù)等中長期發(fā)展規(guī)劃要素內(nèi)容進行新的策劃、部署和安排。開展中長期發(fā)展規(guī)劃評估工作，要制訂工作方案，明確評估要求、組織分工和計劃安排，統(tǒng)籌組織實施。

五年規(guī)劃期的第三年，要分別對綜合規(guī)劃、專項規(guī)劃開展中期評估，對規(guī)劃執(zhí)行情況進行評價考量，根據(jù)評估結(jié)果對中長期發(fā)展規(guī)劃進行調(diào)整；第五年，分別對各類規(guī)劃開展整體評估，對中長期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行情況進行全面總結(jié)，作為下一個五年規(guī)劃的輸入?！叭隄L動規(guī)劃”于每年的年中開、展評估，根據(jù)評估結(jié)果對重點任務(wù)及預(yù)算匹配等進行相應(yīng)調(diào)整，作為下一年滾動規(guī)劃的輸入。在企業(yè)內(nèi)外部形勢和環(huán)境發(fā)生重大變化時，也應(yīng)對中長期發(fā)展規(guī)劃進行調(diào)整。中長期發(fā)展規(guī)劃調(diào)整工作應(yīng)按照中長期發(fā)展規(guī)劃制定程序和流程組織實施（見圖3）。

圖3 中長期發(fā)展規(guī)劃運行體系

三、國有企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃全過程管理的重要作用

中長期發(fā)展規(guī)劃是企業(yè)對未來整體性、長期性、基本性問題的思考、考量和謀劃，具有綜合性、系統(tǒng)性、全面性和指引性，是未來開展各項工作的行動方案和指南。企業(yè)的持續(xù)發(fā)展離不開科學(xué)全面的發(fā)展規(guī)劃，高質(zhì)量的發(fā)展規(guī)劃離不開系統(tǒng)性的管控體系，系統(tǒng)性的管控體系離不開涵蓋管理流程、管理規(guī)則、管理方法、管理措施和目標(biāo)要求的全過程管理。因此，發(fā)展規(guī)劃全過程管理是確保能夠做出指導(dǎo)企業(yè)未來發(fā)展的綱領(lǐng)性文件的重要保障，現(xiàn)代企業(yè)尤其是大型現(xiàn)代企業(yè)更應(yīng)重視發(fā)展規(guī)劃在企業(yè)發(fā)展中的重要作用，建立科學(xué)完善的管控體系，引領(lǐng)企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。