地方商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理問題與策略探討

杜 倩

（西安石油大學，陜西 西安 710065）

小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要組成部分，在促進經(jīng)濟增長、促進就業(yè)、科技創(chuàng)新等方面發(fā)揮著不可替代的作用。2019年，國務院發(fā)布《關于促進中小企業(yè)健康發(fā)展的指導意見》，該文件明確指出商業(yè)銀行要發(fā)揮自身作為金融機構(gòu)的作用，加強對于小微企業(yè)的金融服務力度，促進我國小微企業(yè)發(fā)展。這證明國家高度重視中小微企業(yè)發(fā)展，希望更多小微企業(yè)可以得到金融服務，實現(xiàn)長遠規(guī)劃，使小微企業(yè)取得良性發(fā)展，助力國民經(jīng)濟的增長。但小微企業(yè)具有很多不利融資的特點，例如，存續(xù)時間短、規(guī)模較小、信息不對稱、抗風險能力弱、缺乏經(jīng)營經(jīng)驗和科學管理、不良貸款率高、信用風險較高等。所以，這也給商業(yè)銀行的信貸業(yè)務帶來了不確定性，增加了商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險。對此，研究商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理策略，提高商業(yè)銀行盈利能力，具有現(xiàn)實意義。

一、地方商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務的重要性分析

我國的商業(yè)銀行分為國有商業(yè)銀行、股份制銀行和地方商業(yè)銀行，其中地方商業(yè)銀行在面向中小企業(yè)融資方面有著獨特的優(yōu)勢。作為一級法人單位，地方商業(yè)銀行對于企業(yè)貸款有自己的處置權(quán)，在貸款審批流程上可以制定與當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展相適應的方案。相較而言，非當?shù)厣虡I(yè)銀行的貸款審批需要省行一級來審批，相對于審批權(quán)在當?shù)氐纳虡I(yè)銀行，審批時間較長，對于短期流動性緊缺的小微企業(yè)來說當?shù)厣虡I(yè)銀行在時間上更具優(yōu)勢。

（一）有助于地方商業(yè)銀行優(yōu)化自身發(fā)展結(jié)構(gòu)

開展具有廣闊市場、高收益和政府扶持的小額信貸服務是非常有意義的，小微企業(yè)也是國民經(jīng)濟發(fā)展的基石，雖然資金流量較小，但數(shù)量眾多，擁有大量的市場空間，但由于其自身的經(jīng)營規(guī)模、資金實力等原因，缺少直接的資金來源，因此對商業(yè)銀行更為依賴；從地方商業(yè)銀行角度來看，與小微企業(yè)談判更有利，這將有利于增加其利潤。另外，發(fā)展小額貸款，能夠使客戶多樣化促進銀行跨界交易，增加了私人銀行、財富管理和中間業(yè)務發(fā)展質(zhì)量，促進零售型銀行特別是地方商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型以及自身發(fā)展結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

（二）有助于地方商業(yè)銀行履行社會責任

在實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的前提下，地方商業(yè)銀行必須切實履行相應的社會責任，提升自我價值，而助力小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者正是地方商業(yè)銀行踐行社會責任的主題之一。小微企業(yè)是推動國民經(jīng)濟發(fā)展、實現(xiàn)市場經(jīng)濟主體多元化、維護社會穩(wěn)定的重要力量，為了實現(xiàn)持續(xù)快速、平穩(wěn)的發(fā)展，必須加大對小微企業(yè)的扶持力度，在防范風險的同時，加強對中小微企業(yè)的金融經(jīng)濟支持，是樹立良好形象的關鍵所在。

（三）有助于風險的分散管理

考慮到資金的安全性、客戶的穩(wěn)定性以及預期收益，地方商業(yè)銀行在給企業(yè)發(fā)放資金支持時，更傾向于大客戶。但是銀行也需要考慮到，一旦市場經(jīng)濟出現(xiàn)動蕩發(fā)生金融危機等突發(fā)狀況，大客戶的資金虧損會更多，那么大額的資金貸款企業(yè)也無法在短期內(nèi)及時歸還。而小微企業(yè)則更具靈活性，行業(yè)領域范圍廣，企業(yè)規(guī)模也相對較小，銀行可以對不同領域的企業(yè)給予一定的資金支持，從而將風險進行分散管理。

二、小微企業(yè)信貸風險特點

信貸風險是指銀行在向客戶發(fā)放貸款后，由于各種原因造成客戶不能按照合同要求按時償還貸款，為銀行帶來資金損失的風險。由于小微企業(yè)貸款易受小微企業(yè)主個人影響以及易受經(jīng)濟周期影響，使小微企業(yè)自身在公司治理、財務報表、有效抵押等方面存在缺陷，導致了小微企業(yè)信貸風險大。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（Basel Committee on Banking Supervision）將銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險及戰(zhàn)略風險八大類。

（一）信用風險

所謂信貸風險就是小微企業(yè)沒有依照合同約定歸還貸款，或者存在著信譽風險造成了商業(yè)銀行的貸款不能按時補齊。我們可以發(fā)現(xiàn)，會產(chǎn)生商業(yè)銀行信用風險的主要風險源是小微企業(yè)自身。當下的經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素，對小微企業(yè)競爭能力和經(jīng)營穩(wěn)定性影響較大，小微企業(yè)缺乏充分承擔風險的能力，體量也小，經(jīng)營能力比較薄弱，抗風險能力弱，容易受到市場沖擊。另外，就小微企業(yè)而言，由于自身開始投資就很晚了，也缺乏長期穩(wěn)定的經(jīng)營資本，所以一旦出現(xiàn)了管理不善造成公司倒閉的現(xiàn)象，或缺乏較高擔保的負債，在一定程度上都會導致信用風險的產(chǎn)生。

（二）市場風險

市場經(jīng)營風險是由于金融市場的波動性以及公司的發(fā)展環(huán)境出現(xiàn)了變化，導致公司產(chǎn)生經(jīng)濟損失。一旦出現(xiàn)金融市場波動，中小微企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務很容易遭受沖擊影響，對那些出口型的中小微企業(yè)而言更為顯著。小微企業(yè)由于自身資金利用率低，融資成本高，當市場經(jīng)濟出現(xiàn)較大波動時最容易受到?jīng)_擊，承受市場風險能力明顯不足，如果償債能力進一步減弱，商業(yè)銀行就必須承受著無法歸還信貸的巨大市場風險。

（三）操作風險

巴塞爾監(jiān)管委員會解釋的操作風險為人員和系統(tǒng)的不完備或失敗，或由于外部事件造成的風險。操作的失敗主要原因是由于地方商業(yè)銀行操作人員存在的一些錯誤，或是由于操作系統(tǒng)存在缺陷而造成損失的可能性。許多地方商業(yè)銀行對小微企業(yè)授信貸款前審核這一過程并不關注，地方商業(yè)銀行內(nèi)部也缺乏完善小微企業(yè)信貸業(yè)務的管理體系，也因此產(chǎn)生不少操作問題。不少小微企業(yè)為獲取銀行貸款會隱匿部分財務資料，而地方商業(yè)銀行在審核的流程中沒有注意資料的準確性，往往就容易產(chǎn)生操作風險。

三、地方商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理中存在問題

（一）商業(yè)銀行信用查詢系統(tǒng)不完善

目前，商業(yè)銀行的信用查詢系統(tǒng)還不夠完善，小微企業(yè)的征信體系建設不足，征信組織和監(jiān)督也不夠完善，導致小微企業(yè)的違約成本相對較低。首次辦理信用貸款的小微企業(yè)因為缺乏相應的信用查詢資料，不利于地方商業(yè)銀行準確判斷小微企業(yè)的信用狀況，這都為地方性商業(yè)銀行開展小微企業(yè)信用貸款業(yè)務造成了較大的影響。

根據(jù)相關調(diào)查，很多地方商業(yè)銀行對于中小微公司缺乏正確的誠信評估體系，也僅僅單純地遵循大中型公司的誠信評估體系。而中小微企業(yè)則因為自身規(guī)模較小、資金不足等特點，根本無法遵循大中型公司的誠信評估標準，導致了不少小微企業(yè)根本無法進行投資，客觀而言，這個信用評估制度對小微企業(yè)投資不公平。對此，要積極建立有利于小微企業(yè)投資的個人信用評估制度，以實現(xiàn)對小微企業(yè)的投資服務，增加商業(yè)銀行的利潤增長點。

（二）地方商業(yè)銀行信貸管理內(nèi)部控制不足

據(jù)筆者調(diào)查，很多地方商業(yè)銀行并沒有很好地認識到信貸管理內(nèi)控的重要作用。很多地方商業(yè)銀行只是按照業(yè)務規(guī)章制度執(zhí)行辦事，而沒有對信貸業(yè)務的整個過程進行管控。因為缺乏內(nèi)部控制，沒有將信貸業(yè)務看成一個整體動作，導致商業(yè)銀行主要業(yè)務出現(xiàn)風險問題的現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)。許多管理者沒有把風險意識認真地貫穿于信貸業(yè)務之中，從而在極大程度上干擾了商業(yè)銀行信用風險控制系統(tǒng)的工作。

（三）信貸風險的預警體系與信息反饋管理機制不完善

地方商業(yè)銀行一般對小微企業(yè)的信貸總額不高，而且一般地方商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險的預警制度也很單一，至于對風險的控制也就只有一個形式，并沒有可以實際操作的價值。由于這些預警制度，以及信息反饋制度的不完善，使地方商業(yè)銀行面臨著一定的信貸風險。由于不少地方商業(yè)銀行都沒有小微企業(yè)信貸風險警示制度的專門運營管理人員，對企業(yè)貸款之后的監(jiān)督工作也不夠嚴格，無法及時把握小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，并及時地反映給地方商業(yè)銀行管理機關，也加大了小微企業(yè)貸款所造成的經(jīng)營風險。

四、地方商業(yè)銀行小微企業(yè)的信貸業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

（一）完善小微企業(yè)征信體系

目前，征信體系的建立在公司和個人貸款市場中非常普遍，主要是有需要而向銀行借款的公司和個人所形成的信貸檔案，這也就要求了公司或個人在向銀行申報信貸時，銀行可以查詢到信貸申請人以往的信貸狀況?，F(xiàn)階段，銀行征信查詢系統(tǒng)對于小微企業(yè)的信息記錄不夠全面，不利于地方商業(yè)銀行判斷小微企業(yè)的信用狀況。所以我國的商業(yè)銀行征信體系仍需要大力完善小微企業(yè)的信用記錄，征信內(nèi)容應涉及小微企業(yè)的社會、經(jīng)濟、道德、財務、資產(chǎn)、就業(yè)等方面，充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，與工商、稅務、海關、財政、法院、質(zhì)檢、勞動保障、人事等多個政府部分以及其他銀行、電信、保險等多個非政府部門加強聯(lián)系，利用信息共享平臺，完善征信體系建設工作。促使小微企業(yè)提高自身的信用管理，降低不良貸款的風險，提高地方商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信用貸款力度。

（二）完善小微企業(yè)信貸管理模式

為了小微企業(yè)和地方商業(yè)銀行雙方的良性發(fā)展，地方商業(yè)銀行應該根據(jù)小微企業(yè)的特點，關注使用資金頻率較高的小微企業(yè)，為其提供常態(tài)化的服務。建立小微企業(yè)信貸管理模型，地方性商業(yè)銀行應該結(jié)合小微企業(yè)對貸款的需求情況，靈活調(diào)整信貸業(yè)務模式，通過網(wǎng)絡等信息化手段進行風險評估從而為小微企業(yè)提供快捷、有效的服務模式。

（三）落實風險控制

很多地方商業(yè)銀行會根據(jù)小微企業(yè)的運營情況，對運營狀況相對穩(wěn)定的公司增加其授信金額。這也使得一些小微企業(yè)為了迅速發(fā)展壯大企業(yè)，獲取銀行信貸資金，做出一些有違企業(yè)道德的事情。例如，有的企業(yè)就會將企業(yè)的股東轉(zhuǎn)給其他人，從而達到重復申貸的目的。面對這些現(xiàn)象，地方商業(yè)銀行必須做好風險管理，嚴格地進行審批并考核其業(yè)務風險才可提升信貸金額。并且，地方商業(yè)銀行還應該對小微企業(yè)進行不定期的突擊檢查，對于考核標準不符合授信條件的企業(yè)要及時終止信貸業(yè)務，避免銀行損失。同時，地方商業(yè)銀行還應該利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，對小微企業(yè)加強網(wǎng)絡監(jiān)管，關注企業(yè)的資金流動情況，從而有效提升風險控制的效率。

（四）進一步完善地方商業(yè)銀行信貸管理制度

地方商業(yè)銀行工作人員在進行信貸業(yè)務工作的過程中，一定要按照地方銀行要求的標準嚴格地進行申貸資料的審查。信貸申請資料的審查是否嚴格、是否按照銀行標準，是能有效規(guī)避地方商業(yè)銀行信貸風險的最重要環(huán)節(jié)，這就要求審查人員務必細致和認真，因此，整個審核流程也務必嚴格按照流程制度執(zhí)行。首先，需要對該借款人的現(xiàn)金收入狀況加以核實；其次，本著與審查人信貸相互隔離的原則，保證審核人所接受的每一份信貸都能夠準確地進行；第三要在確定對該申請人進行的信貸投放計劃之前，還需要對其借款人進行更廣泛的貸前考察，包括該借貸人的個人征信情況、既往和當前負債情況、向銀行抵押的物品價值以及貸款人親屬的銀行借貸記錄、征信記錄等全方位的調(diào)查；最后，要不定時地對銀行所投放的貸款進行跟蹤回訪并做好記錄，以確保個人或企業(yè)沒有出現(xiàn)資金償還困難的問題，一旦發(fā)現(xiàn)了個人或企業(yè)出現(xiàn)了債務償還能力的問題，則要根據(jù)實際情況采用適宜的方法開展貸款催收工作，盡可能地減少銀行的損失。

（五）完善激勵體系

因為大部分小微企業(yè)都是新興企業(yè)，客戶范圍比較廣，因此，在服務和管理的過程中，工作人員需要耗費比較多的時間和精力。地方商業(yè)銀行應該完善激勵體系，避免員工產(chǎn)生抵觸心理。并把信貸業(yè)務的考核與個人職稱評級等相聯(lián)系。以此鼓勵各員工踴躍創(chuàng)新服務模式，達到更高滿意度。同時，地方商業(yè)銀行還要加強對員工的指導培訓工作，以提高員工對小微企業(yè)的判斷力，降低信貸風險，有效提升工作效率。

五、結(jié)語

地方商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務涉及個人、企業(yè)、銀行以及國家等多方面的利益，因此，必須重視信貸風險的管理。由于我國的法律立法、信用評估準則調(diào)整等都將涉及商業(yè)信貸經(jīng)營風險，所以，要想盡可能地減少地方商業(yè)銀行信貸的經(jīng)營風險，還必須通過多方的合作，才能夠采取進一步優(yōu)化商業(yè)信貸審核過程，逐步建立健全商業(yè)征信制度，進一步完善風險管理，嚴格按照行業(yè)信貸政策，逐步健全商業(yè)信貸管理體系以及健全激勵制度等手段確保商業(yè)信貸安全，從而減少商業(yè)信貸經(jīng)營風險，并促進小微企業(yè)信貸金融服務的高質(zhì)量發(fā)展。