新經(jīng)濟(jì)形勢下融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控策略研究

高 貴

（大同市財(cái)信融資擔(dān)保有限公司，山西 大同 037000）

隨著互聯(lián)網(wǎng)業(yè)的崛起和物流業(yè)的發(fā)展，網(wǎng)購成為了人們消費(fèi)的首要選擇，不僅可以節(jié)省時(shí)間成本，還能節(jié)省資金成本，足不出戶就能買到自己想要的東西，滿足了大多數(shù)群體的購物需求，因此，實(shí)體業(yè)經(jīng)濟(jì)受到了強(qiáng)烈的沖擊，造成許多中小微企業(yè)的資金流動性不足，影響了企業(yè)的日常經(jīng)營與運(yùn)作，因此，他們急需銀行等金融機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行資金上的支持與幫助。

而銀行對于企業(yè)的貸款門檻相對較高，考察較為嚴(yán)格，為的是減少貸款的不良率，降低自身風(fēng)險(xiǎn)。中小微企業(yè)往往達(dá)不到銀行的現(xiàn)代要求，原因可能是資金流不夠、抵押物不夠，又或許是抵押物不滿足要求，這時(shí)候就需要融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其提供擔(dān)保，增加信用額度，以達(dá)到銀行的準(zhǔn)入門檻。相應(yīng)的，風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移到了融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。只要企業(yè)在貸款到期日時(shí)沒有按時(shí)還款，銀行就會立刻通知擔(dān)保公司盡快履行相應(yīng)的義務(wù)，以減少銀行的風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行貸款的不良率。日積月累下來，就增加了融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅會影響到日后金融機(jī)構(gòu)對擔(dān)保公司的授信，還會影響到融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展。

一、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)概述

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r

隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量逐步增多，規(guī)模小的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在銀行的授信方面相對薄弱，規(guī)模大的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然在銀行授信方面處于優(yōu)勢，但是所面對的客戶群體的基礎(chǔ)較為薄弱，需要增信才能符合銀行的放貸要求，出現(xiàn)客戶違約的情況可能性較高，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就相對較高。

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在發(fā)展中總是處于被動的一方，客戶的發(fā)展主要依靠銀行的推送，特別是近幾年，國家加大了對中小微企業(yè)的扶持力度，隨著一項(xiàng)項(xiàng)措施的出臺，各地方也在一項(xiàng)項(xiàng)的落實(shí)。中小微企業(yè)發(fā)展的不穩(wěn)定性相應(yīng)的提高了他們潛在的風(fēng)險(xiǎn)，融資是他們發(fā)展的必要條件，這就意味著需要銀行分擔(dān)一部分他們的風(fēng)險(xiǎn)，但是銀行是不會愿意承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的，就會主動尋求融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，將那些沒有達(dá)到銀行貸款條件的企業(yè)推送給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)也就隨之相應(yīng)地轉(zhuǎn)移到了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（二）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)

融資性擔(dān)保公司的成立需要省級監(jiān)管部門的批準(zhǔn)并頒發(fā)融資許可證，經(jīng)營范圍包含多項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，比如貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、信用證擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等。大部分的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)主要以貸款擔(dān)保為主，其他業(yè)務(wù)開展的相對較少。

（三）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

1.擔(dān)保對象風(fēng)險(xiǎn)

還款到期日時(shí)，企業(yè)或因主觀因素的影響，比如，企業(yè)的實(shí)際控制人或經(jīng)營者的道德原因，不愿意償還貸款導(dǎo)致貸款逾期，從而給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；或因客觀因素的影響，比如，企業(yè)經(jīng)營遇到困難，資金的流動性不足導(dǎo)致無法按時(shí)歸還貸款，從而給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部流程、內(nèi)部監(jiān)督的不健全都會給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，比如，專業(yè)技術(shù)人才缺乏、風(fēng)險(xiǎn)控制意識薄弱、內(nèi)部控制制度不完善等，這些風(fēng)險(xiǎn)都會在發(fā)生代償后一一體現(xiàn)出來。在起訴時(shí)，翻看之前的保前資料，就會發(fā)現(xiàn)有各種各樣的內(nèi)容不符合要求，同時(shí)也相應(yīng)地給后續(xù)的追償帶來不必要的麻煩。

3.全額擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往承擔(dān)著貸款所有的風(fēng)險(xiǎn)，不僅包括貸款的本金，還包括貸款的正常利息、逾期利息以及違約金。貸款到期時(shí)，有時(shí)銀行考慮到兩家的合作關(guān)系，并不會催的太緊，也會給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)一些緩沖期，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)也想利用緩沖期這段時(shí)間盡可能的催促企業(yè)盡快還款，但有時(shí)企業(yè)確實(shí)存在困難無法還款，這段期間所產(chǎn)生的逾期利息及違約金也會由融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)來負(fù)擔(dān)，給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來很大的影響，使得融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償率增加。

二、新經(jīng)濟(jì)形勢下融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）代償率增加

受到互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，實(shí)體業(yè)所遭受到的競爭空前激烈，實(shí)體業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展舉步維艱，他們所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難是發(fā)生代償?shù)闹匾蛩?。代償率的增加不僅會導(dǎo)致?lián)軅涓采w率的降低，增加了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，還會影響到融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的周轉(zhuǎn)，增加了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，這樣就會給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營活動帶來帶來很大的影響。

（二）銀行不愿意承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)

對于銀行來說，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)靈活與不靈活、困難與不困難于他們而言沒有什么影響，無論貸款有沒有到期，只要發(fā)現(xiàn)有貸款企業(yè)存在無法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)系融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行代償即可。即便當(dāng)下沒有及時(shí)進(jìn)行代償，日后也會由融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行代償，期間所產(chǎn)生的利息及違約金也將由融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，銀行不需要承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，也沒有增加銀行的不良率，只是為了完成上級所下達(dá)的任務(wù)，達(dá)標(biāo)個(gè)人績效考核，完成銀行內(nèi)部目標(biāo)考核，在對貸款企業(yè)進(jìn)行考察時(shí)根本不會盡心。代償完成后將所有債權(quán)等權(quán)利轉(zhuǎn)移給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)后，和銀行就沒有任何關(guān)系了，日后的追償銀行也不會參與，只能依靠融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身。

以貴州黔西項(xiàng)目為例，通過評估，該方案產(chǎn)生的人力成本、時(shí)間成本約是方案二的3倍。特別對于工期緊張的項(xiàng)目，可行性較低。

（三）代償回收困難

代償后，所有的債權(quán)全部轉(zhuǎn)移給了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這就將所有的催收壓力全部落在了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。在貸款初期，如果抵押物等充足、資金周轉(zhuǎn)能力強(qiáng)，銀行就會直接同意該筆貸款，不會將其推薦給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，且企業(yè)也不會選擇融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其進(jìn)行擔(dān)保，畢竟需要支付擔(dān)保費(fèi)，盡管擔(dān)保費(fèi)率近幾年一再降低，但依然會增加融資成本。既然選擇了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保就證明這些客戶在某些方面存在瑕疵與不足，比如，資金周轉(zhuǎn)困難、抵押物不夠充足或者是抵押物變現(xiàn)困難等都對代償?shù)幕厥赵黾恿艘欢ǖ碾y度。

三、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)問題的成因

（一）內(nèi)部原因

1.保前考察不夠謹(jǐn)慎

既然選擇了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保，就說明企業(yè)在抵押方面存在不足，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在保前考察時(shí)應(yīng)該更加小心謹(jǐn)慎，但項(xiàng)目經(jīng)理往往輕視這些細(xì)節(jié)，對抵押的項(xiàng)目沒有進(jìn)行深入的考察，有時(shí)會在企業(yè)的催促及花言巧語下且在人為因素的影響下出具了放款通知書，放款之后再去辦理抵押登記，就會發(fā)現(xiàn)有的企業(yè)為融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的抵押已經(jīng)是“二押”，有的企業(yè)為融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的抵押物根本不屬于貸款企業(yè)。而有的企業(yè)在個(gè)別資料還沒有提供完全時(shí)就已經(jīng)放款，對于答應(yīng)的后補(bǔ)資料有時(shí)也是漏洞百出，發(fā)生代償后這些情況都會對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來很大的損失，即使向法院提起訴訟，也很難勝訴。

在考察企業(yè)的同時(shí)，還需要對企業(yè)的控制人及實(shí)際操作人進(jìn)行考察，項(xiàng)目經(jīng)理往往只注重對企業(yè)本身的考察，而忽視了“人”在企業(yè)中的關(guān)鍵作用。不可避免地會碰到一些企業(yè)不是因?yàn)橘Y金不到位而不還款，完全是因?yàn)槿说牡赖缕焚|(zhì)影響而不愿意還款，他們在出具抵押物時(shí)也不會將那些好的抵押物抵押，有時(shí)會利用人的心理因素出具有問題的抵押物，在還款到期日故意產(chǎn)生逾期，讓融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。代償后也是極力不配合工作，在收到法院的起訴通知書時(shí)還會利用各種方法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與其協(xié)商時(shí)也是一味的訴說自己的困難，總之就是不還款，其實(shí)他們在貸款時(shí)或許就已經(jīng)開始打算不歸還該筆貸款，這種思想會給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的后續(xù)追償帶來很大的困難。

2.沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

風(fēng)險(xiǎn)控制體系的不完善，沒有將保前的盡職調(diào)查責(zé)任精確到人，會導(dǎo)致在發(fā)生擔(dān)保時(shí)有人為因素的影響，或許會抵押物不足，或許會擔(dān)保額度過高等，這些都是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管控的不嚴(yán)格，就會將融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)提高，代償?shù)膸茁示蜁黾?，在發(fā)生代償后會給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來很多負(fù)面影響，比如追償金額小、催收困難、代償率增加、撥備覆蓋率降低等一系列沖擊，這些也都是監(jiān)管部門考察融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重要指標(biāo)。

（二）外部原因

1.被擔(dān)保企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)

2.市場環(huán)境帶來的風(fēng)險(xiǎn)

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)比較單一，資金的流入主要依靠擔(dān)保費(fèi)收入，因?yàn)槭艿绞袌霏h(huán)境的影響，國家大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展，支持國家經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)與發(fā)展，降低擔(dān)保門檻，擔(dān)保費(fèi)費(fèi)率一降再降，使得融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金流入很少，可是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，不僅有人員費(fèi)用及日常管理費(fèi)用的基本支出，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)還有高額的代償款需要支付，且被擔(dān)保的企業(yè)數(shù)量在逐步增多，金額也在不斷增加，一旦集中爆發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金周轉(zhuǎn)情況就會出現(xiàn)問題，會對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展帶來不利的影響。

四、新經(jīng)濟(jì)形勢下融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的策略

（一）降低擔(dān)保額度

在大環(huán)境并不景氣的情況下，企業(yè)自然是希望貸款額度越高越好，但其實(shí)并不是貸款金額越高越好，貸款的金額越高，所需的融資成本就會越高，盡管政府現(xiàn)在大力扶持實(shí)體業(yè)經(jīng)濟(jì)，要求政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保費(fèi)率不斷降低，但是銀行的貸款利息卻是很大一筆支出，對于企業(yè)來說也是一種負(fù)擔(dān)。有的企業(yè)急用錢，為了門檻低、審批快、資金到賬及時(shí)，會選擇農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行貸款，有些企業(yè)還會在銀行的鼓動下增加貸款金額，以增加銀行的業(yè)務(wù)量及考核指標(biāo)，而且農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款利率也相對較高，在這樣的雙重影響下，會給貸款企業(yè)增加不少的壓力，本來經(jīng)營良好的企業(yè)因受到融資成本的影響反而會拖垮企業(yè)的發(fā)展，所以貸款的金額只要滿足企業(yè)的經(jīng)營情況即可，不能一味的按照企業(yè)所說的金額提供擔(dān)保，要通過對企業(yè)的考察，利用員工自身的專業(yè)水平，確定企業(yè)實(shí)際需要的貸款金額，不能盲目進(jìn)行擔(dān)保。

（二）與銀行簽訂風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)協(xié)議

與銀行簽訂風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)協(xié)議，建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，讓銀行承擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)，這樣銀行在與貸款客戶合作時(shí)會更加謹(jǐn)慎，在考察這些客戶時(shí)，要求也會提高，不會那么一蹴而就，貸款的額度也會進(jìn)行嚴(yán)格的審核，風(fēng)險(xiǎn)相對就會降低?，F(xiàn)在國家大力支持融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，為更好地解決中小微企業(yè)“融資難、融資貴”的問題，成立了國家融擔(dān)基金，由融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和國家融擔(dān)基金共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)就會降低很多。但是需要國家融擔(dān)基金扶持的前提就是這個(gè)貸款企業(yè)必須完全符合融資擔(dān)保的正規(guī)流程，資料的提供必須準(zhǔn)確、完善、真實(shí)且正規(guī)。

（三）增加抵押物，增加反擔(dān)保措施

適當(dāng)?shù)脑黾拥盅何锔欣谠诖鷥敽螳@得更多的變現(xiàn)金額，增加反擔(dān)保措施更有利于在代償后獲得更多的追償途徑，可以提高代償后可收回的金額，降低融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。在選擇抵押物時(shí)應(yīng)多方考察，有時(shí)企業(yè)可以提供的抵押物很多，但是卻很難變現(xiàn)，有些是看起來價(jià)值很高，可是折舊卻也很高，有的企業(yè)會故意隱藏自己那些價(jià)值高且容易變現(xiàn)的可抵押物，在發(fā)生代償后，即使法院判決勝訴，在拍賣時(shí)也很難變現(xiàn)，或者拍賣所得的金額沒有達(dá)到預(yù)期，對降低融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償率影響很低，也很難提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的追償率。

（四）加強(qiáng)與政府的聯(lián)系

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金流入少，資金流出卻很大，同時(shí)也要考慮撥備覆蓋率的充足，所以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的金額要提足，為了能夠獲得銀行的準(zhǔn)入資格及授信條件，還要保證利潤不能為負(fù)數(shù)，只靠單一的擔(dān)保費(fèi)收入是無法實(shí)現(xiàn)的，根據(jù)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的條例，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金要按擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取，更何況現(xiàn)在的擔(dān)保費(fèi)收費(fèi)比率很低，所以要加強(qiáng)與政府的合作，獲得政府的支持，給予一定的擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，以緩解融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)束語

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小微企業(yè)的發(fā)展起到了重要的作用，擔(dān)保費(fèi)率的降低以及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響使得融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。為了有效的控制風(fēng)險(xiǎn)，就要嚴(yán)格把控每一個(gè)環(huán)節(jié)，特別是在保前的調(diào)研及風(fēng)險(xiǎn)控制，如果在保前可以將風(fēng)險(xiǎn)有效的防范，那么在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后也可以將風(fēng)險(xiǎn)程度降到最低。

建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制可以將風(fēng)險(xiǎn)分散，不會將風(fēng)險(xiǎn)只局限于融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可以降低融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償率，同時(shí)提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的撥備覆蓋率，大大降低了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要對員工不定時(shí)進(jìn)行專業(yè)知識的培訓(xùn)，不斷提高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，在做項(xiàng)目時(shí)更加負(fù)有責(zé)任心，考察項(xiàng)目時(shí)更加謹(jǐn)小慎微，出具放款通知書時(shí)更加恪盡職守。且單一的只依靠融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是不對等的，與銀行等機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)不僅可以將風(fēng)險(xiǎn)降低，還可以使銀行在放貸時(shí)更加的小心謹(jǐn)慎。