軍工企業(yè)混合所有制改革研究

□文/ 崔 健 馬源康 羅好琦

（華北理工大學(xué) 河北·唐山）

［提要］ 國(guó)有軍工企業(yè)混合所有制改革包括軍民融合、軍工企業(yè)資產(chǎn)剝離、改制，通過(guò)資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)證券化，以及股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等諸多方面。本文力圖通過(guò)內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制的視角展開(kāi)分析，構(gòu)建國(guó)有軍工企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制，為混合所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整和企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變提供新的研究思路，為軍民融合發(fā)展增添具體化新內(nèi)容，以期進(jìn)一步提高軍工企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和資源配置效率。

黨的十八屆三中全會(huì)以后，我國(guó)第一次提出“國(guó)有資本、集體資本、非公有資本以及相互融合混合所有制經(jīng)濟(jì)，是有效實(shí)現(xiàn)基本經(jīng)濟(jì)制度的一個(gè)重要形式”。十八大以來(lái)，習(xí)近平開(kāi)辟了軍民融合發(fā)展的新境界，提出要加快形成全要素、多領(lǐng)域、高效益的軍民融合深度發(fā)展格局，軍民融合發(fā)展上升為國(guó)家戰(zhàn)略，我國(guó)進(jìn)入軍民深度融合發(fā)展階段。軍工企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、高校等科研院所通過(guò)產(chǎn)業(yè)集群、創(chuàng)新平臺(tái)等模式開(kāi)展深度合作，進(jìn)行信息與技術(shù)的多方轉(zhuǎn)移。2013 年，十八屆三中全會(huì)對(duì)軍民融合體制機(jī)制改革展開(kāi)全面部署，明確強(qiáng)調(diào)要在國(guó)家層面建立推動(dòng)軍民融合發(fā)展的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、軍地協(xié)調(diào)、需求對(duì)接、資源共享機(jī)制，提出要健全國(guó)防工業(yè)體系、改革完善依托培養(yǎng)軍事人才的政策制度等八個(gè)方面的改革任務(wù)。我國(guó)軍民深度融合的相關(guān)制度國(guó)民教育、政策建設(shè)進(jìn)入快車(chē)道。2014 年至今，我國(guó)正經(jīng)歷第三次國(guó)企改革，我國(guó)國(guó)企改革主要有四個(gè)模式：引入外部投資者、引入內(nèi)部投資者、整體或核心資產(chǎn)上市、引入基金進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革。軍工企業(yè)順應(yīng)國(guó)企改革發(fā)展，研究其內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制，加速軍民融合發(fā)展就成為當(dāng)務(wù)之急。

一、國(guó)內(nèi)軍工企業(yè)混合所有制改革研究現(xiàn)狀

經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐，我國(guó)軍民融合式發(fā)展取得一些成果，但仍然存在一些問(wèn)題，突出表現(xiàn)在軍民融合程度不夠深入、領(lǐng)域不夠全面、政策體系不夠完善等方面。孫延?xùn)|（2010）分析了我國(guó)軍民融合的主要成就，從我國(guó)軍民分離的現(xiàn)狀出發(fā)，認(rèn)為我國(guó)軍民融合過(guò)程中存在三個(gè)方面的問(wèn)題，即政策法規(guī)不健全、管理體制不健全以及運(yùn)行機(jī)制不協(xié)調(diào)。任勝君（2011）將我國(guó)軍民融合方面存在的問(wèn)題歸納為頂層設(shè)計(jì)不足、體制機(jī)制不完善、轉(zhuǎn)化渠道不暢通和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)四個(gè)方面。

我國(guó)學(xué)者對(duì)實(shí)現(xiàn)軍民融合的路徑也進(jìn)行了大量的研究。其中，魏崗（2012）針對(duì)軍工企業(yè)如何推進(jìn)軍民融合的問(wèn)題，提出了軍民融合提升國(guó)防科技工業(yè)資源效益的路徑。王亞玲（2012）結(jié)合陜西省的實(shí)際情況，基于技術(shù)擴(kuò)散理論研究軍民科技融合發(fā)展的影響因素，從而提出促進(jìn)軍民融合的路徑和對(duì)策。徐勇（2013）認(rèn)為走中國(guó)特色軍民融合式發(fā)展道路是富國(guó)強(qiáng)軍的最佳路徑，指出當(dāng)前的工作重點(diǎn)包括戰(zhàn)略規(guī)劃、體制機(jī)制以及法規(guī)體系三個(gè)方面。為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)軍民融合式發(fā)展，我國(guó)學(xué)者從多角度、多領(lǐng)域展開(kāi)了大量的研究，提出既要從思想層面進(jìn)行改革，更新傳統(tǒng)觀念，又要從實(shí)踐角度，加強(qiáng)國(guó)家層面的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)資源、人才等在重要領(lǐng)域的深度融合。

學(xué)者們基于不同視角，考察創(chuàng)新體系中各主體的行為，從創(chuàng)新體系的構(gòu)建、運(yùn)行機(jī)制和動(dòng)力等多方面進(jìn)行了深入的分析。禤俊名、王翠（2020）提出軍工企業(yè)混改要以企業(yè)分類(lèi)為基礎(chǔ)，以所有權(quán)改革為切入點(diǎn)，完善公司治理體制、轉(zhuǎn)變企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制、完善國(guó)資治理體制、最大限度發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性、吸引社會(huì)資本參與、激發(fā)混改的企業(yè)市場(chǎng)活力，切實(shí)推動(dòng)國(guó)有軍工企業(yè)混改不斷深化。文宗瑜、譚靜（2020）指出，要按軍民深度融合的要求推進(jìn)國(guó)有軍工企業(yè)改革“一企一策”來(lái)充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用、國(guó)有軍工企業(yè)加強(qiáng)與民營(yíng)企業(yè)技術(shù)合作、將國(guó)有軍工企業(yè)已有軍轉(zhuǎn)民技術(shù)市場(chǎng)化、用證券化方式加快一些未轉(zhuǎn)民用的軍工技術(shù)民用化進(jìn)程、加強(qiáng)先民資后外資的開(kāi)放合作以及健全相應(yīng)頂層設(shè)計(jì)制度法規(guī)。方煒、趙健健、李正峰（2020）結(jié)合我國(guó)現(xiàn)階段的政策和航空工業(yè)發(fā)展水平，從法制保障、拆壁壘和促競(jìng)爭(zhēng)三個(gè)方面梳理了現(xiàn)有的航空工業(yè)軍民融合戰(zhàn)略指導(dǎo)與建議，繼而從產(chǎn)業(yè)層面探索了航空工業(yè)軍民融合的集群化、模塊化和平臺(tái)化發(fā)展模式。表1 為軍工企業(yè)混合所有制的主要模式。（表1）

表1 軍工企業(yè)混合所有制改革主要模式一覽表

綜上所述，學(xué)者們關(guān)于軍民融合的研究已經(jīng)從最初的融合可能性研究到融合的渠道、路徑等方向的研究，軍民融合創(chuàng)新和軍民兩用技術(shù)成果轉(zhuǎn)化方面、軍民融合產(chǎn)業(yè)技術(shù)溢出方面、軍民融合產(chǎn)業(yè)集群競(jìng)爭(zhēng)力方面、軍民融合和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型方面研究?jī)?nèi)容相對(duì)比較多，但從生態(tài)學(xué)角度，基于內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制構(gòu)建理論進(jìn)行的基礎(chǔ)研究并不多，因此加強(qiáng)軍民融合的基礎(chǔ)理論研究就較為迫切。

二、國(guó)有軍工企業(yè)混合所有制改革的內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制構(gòu)建

所謂企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制，是指企業(yè)內(nèi)部具有的對(duì)企業(yè)發(fā)展起推動(dòng)作用的各種因素及其相互關(guān)系的總和。一方面企業(yè)內(nèi)部具有自我發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力，需要不斷克服阻礙其發(fā)展的阻力，充分利用其資源稟賦優(yōu)勢(shì)，獲得長(zhǎng)足發(fā)展；另一方面企業(yè)具有良好的對(duì)外部環(huán)境的適應(yīng)性，外部環(huán)境的迅速變化使企業(yè)的生存越來(lái)越受到環(huán)境的巨大影響，因此適應(yīng)外部環(huán)境的目標(biāo)要求使得在系統(tǒng)能力的形成過(guò)程中要受到外部環(huán)境的強(qiáng)烈影響。軍工企業(yè)通過(guò)與民營(yíng)企業(yè)融合發(fā)展，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，重新調(diào)整自己的經(jīng)濟(jì)行為。根據(jù)環(huán)境的變化調(diào)整企業(yè)內(nèi)部資源與能力的積累方式和目標(biāo)，并且調(diào)整組織的運(yùn)作方式或組織自身的架構(gòu)，以保證企業(yè)的系統(tǒng)能力對(duì)外部環(huán)境的適應(yīng)性。這種基于生態(tài)學(xué)角度，基于內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制的分析對(duì)于系統(tǒng)分析軍工企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)融合發(fā)展更符合企業(yè)發(fā)展的邏輯，通過(guò)剖析其內(nèi)生系統(tǒng)能力的生成，使經(jīng)營(yíng)理念逐步清晰，經(jīng)營(yíng)手段運(yùn)用逐步合理，組織結(jié)構(gòu)設(shè)置更加有效，有助于形成企業(yè)特色文化，提高企業(yè)的凝聚力和競(jìng)爭(zhēng)力。

（一）國(guó)有軍工企業(yè)資源稟賦。我國(guó)軍工體制沿襲前蘇聯(lián)的軍工模式，普遍采用“研究所+工廠”的科研生產(chǎn)模式。軍工科研院所是國(guó)防工業(yè)核心，掌握著最核心的軍工技術(shù)、聚集最密集高科技人才和專家資源，且普遍具有輕資產(chǎn)高收益的特點(diǎn)。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，我國(guó)建立了健全的國(guó)防工業(yè)體系，涵蓋航空、航天、艦船、兵器、電子、核等六大領(lǐng)域，并形成了以十二大軍工集團(tuán)（含中物院）為典型的優(yōu)秀企業(yè)。

（二）民營(yíng)企業(yè)資源稟賦。改革開(kāi)放40 多年來(lái)，民營(yíng)企業(yè)逐漸走出了先天不足和基礎(chǔ)薄弱階段，成為了國(guó)民經(jīng)濟(jì)不可或缺的有效組成部分，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)活躍的增長(zhǎng)點(diǎn)。民營(yíng)企業(yè)具有決策機(jī)制靈活、市場(chǎng)敏銳、管理高效快捷、員工激勵(lì)多元化等優(yōu)勢(shì)，因而資源能夠合理充分利用，投入產(chǎn)出比較高。

（三）軍民融合內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制。盡管軍工企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)各有自己的優(yōu)勢(shì)，但是毋庸置疑的是資源稟賦是把雙刃劍，國(guó)有軍工企業(yè)由于管理模式行政色彩濃厚，投入產(chǎn)出都依賴國(guó)家，毫無(wú)生存壓力，缺乏產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)的動(dòng)力，因而造成了管理效率低下，發(fā)展后勁不足。而民營(yíng)企業(yè)則存在經(jīng)營(yíng)管理簡(jiǎn)單粗放、急功近利盲目擴(kuò)張等問(wèn)題。軍民深度融合的實(shí)質(zhì)是打破軍、民發(fā)展的屏障，以市場(chǎng)化的機(jī)制和手段，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)資源、要素在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和國(guó)防建設(shè)領(lǐng)域的順暢流動(dòng)和高效、優(yōu)化配置，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)軍、民共生發(fā)展的良性互動(dòng)格局。

圖1 分析了軍工企業(yè)混合所有制改革的內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制，軍民融合有外在壓力和政策需求，但是沒(méi)有激發(fā)企業(yè)內(nèi)在的動(dòng)力主動(dòng)融合，因而造成軍、民“兩張皮”現(xiàn)象，“融而不合”現(xiàn)象，給混合所有制改革企業(yè)帶來(lái)更大的困擾。只有挖掘軍、民企業(yè)內(nèi)在動(dòng)力機(jī)制，真正實(shí)現(xiàn)軍工企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，通過(guò)產(chǎn)權(quán)主體的多元投資、互相滲透、互相融合才能形成新的產(chǎn)權(quán)配置結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)形式。發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，簡(jiǎn)政放權(quán)、收益分享，讓軍民融合企業(yè)中更多的人分享改革的紅利。加快技術(shù)、資本、信息、人才、設(shè)備設(shè)施等的軍民互動(dòng)、相互支撐，通過(guò)軍、民雙向深度融合發(fā)展提升國(guó)有軍工企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。（圖1）

圖1 軍工企業(yè)混合所有制改革內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制框架圖

三、加快國(guó)有軍工企業(yè)混合所有制改革的措施

（一）優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理，完善管理體制。將軍工企業(yè)分類(lèi)，推動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)類(lèi)企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)整體上市或核心業(yè)務(wù)資產(chǎn)上市，其他類(lèi)型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)上市發(fā)展。淡化資本的區(qū)域、層級(jí)和所有制屬性，實(shí)施橫向聯(lián)合、縱向整合以及專業(yè)化重組。優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理，完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理體制，在國(guó)企內(nèi)部形成有效制衡的管理結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)秀企業(yè)家隊(duì)伍，推行職業(yè)經(jīng)理人制度。圍繞“完善治理、強(qiáng)化激勵(lì)、突出主業(yè)、提高效率”，推進(jìn)所有的混改企業(yè)能夠真正構(gòu)建起完善的法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本和各類(lèi)社會(huì)資本優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，共同發(fā)展。

（二）健全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，通過(guò)激勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)內(nèi)生動(dòng)力。國(guó)企“混改”實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的重要環(huán)節(jié)是市場(chǎng)化機(jī)制改革，而市場(chǎng)化機(jī)制改革的核心內(nèi)容是員工中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制，只有通過(guò)員工持股實(shí)現(xiàn)員工與企業(yè)利益的共享及風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，才能真正推動(dòng)管理層及員工釋放自覺(jué)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)力，從而促進(jìn)國(guó)企“混改”預(yù)期效果達(dá)成。在總結(jié)前期試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，深化國(guó)有軍工企業(yè)人員薪酬制度改革，探索更符合實(shí)際的薪酬分配制度，包括科技成果分享、軍用轉(zhuǎn)民用技術(shù)在創(chuàng)投市場(chǎng)運(yùn)作、股權(quán)激勵(lì)等手段。深入推進(jìn)員工持股，擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，適度調(diào)整有關(guān)交易限制和持股比例。解決激勵(lì)機(jī)制，必須考慮多種薪酬激勵(lì)方式的推進(jìn)，除了打破工資總額限制的陳規(guī)陋習(xí)之外，更重要的是把員工的短期、中期和長(zhǎng)期激勵(lì)結(jié)合起來(lái)。

（三）優(yōu)化國(guó)有軍工企業(yè)布局，形成資源合力。國(guó)家通過(guò)加大對(duì)國(guó)防軍工等領(lǐng)域的投入，提升供應(yīng)鏈保障能力和產(chǎn)業(yè)體系抗沖擊能力，補(bǔ)齊產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈短板，切實(shí)解決資源分散、重復(fù)建設(shè)等問(wèn)題，形成資源合力。推動(dòng)創(chuàng)新資源的整合協(xié)同，解決行業(yè)關(guān)鍵技術(shù)，提高核心技術(shù)水平，提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）完善市場(chǎng)機(jī)制建設(shè)，解決歷史遺留問(wèn)題。重點(diǎn)爭(zhēng)取國(guó)家相關(guān)稅收政策在軍工企業(yè)先行先試，完善市場(chǎng)主體重組和退出機(jī)制，加快解決歷史遺留問(wèn)題。企業(yè)經(jīng)營(yíng)去行政化，確保國(guó)有企業(yè)和改制以后的混合所有制企業(yè)的市場(chǎng)主體地位。針對(duì)現(xiàn)有的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)制、國(guó)有資產(chǎn)管理體制、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制和產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)發(fā)展不完善等問(wèn)題，要進(jìn)行系統(tǒng)化治理，為混合所有制改革提供良好的外部條件。