淺談水利工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)對策

王詩蘭

(中國水利工程協(xié)會(huì),北京 100055)

水利工程普遍具有投資規(guī)模大、施工周期較長、工程技術(shù)及工藝復(fù)雜、受自然因素限制較多、社會(huì)影響較大等特點(diǎn),故其在全生命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素種類繁多,出現(xiàn)工程損失的概率較大,因此,水利工程相關(guān)參建單位需要從識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)入手,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)并合理運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)防范手段,從而保障工程項(xiàng)目如期順利的實(shí)施[1]。 本文將從風(fēng)險(xiǎn)角度,淺談水利工程建設(shè)過程中主要風(fēng)險(xiǎn)因素,以及如何利用保險(xiǎn)方式優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,為水利行業(yè)相關(guān)企業(yè)提供相關(guān)參考思路。

1 水利工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)的分類可以加深對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解,有助于企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和措施。 一般傳統(tǒng)水利工程項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)源可分為外部風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。

1.1 外部風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

自然災(zāi)害,如地震、洪水、泥石流等,將直接威脅到工程項(xiàng)目;氣象災(zāi)害,如暴雨、大雪、雷擊、特大風(fēng)暴潮等,給施工造成延誤和損失。 這些災(zāi)害發(fā)生的頻率很低,但一旦發(fā)生,其影響范圍之廣、損失程度之大,一般超出人們的預(yù)期,由此造成的損失往往超過承受主體的實(shí)際承受能力[2]。

惡劣的現(xiàn)場條件,如高空作業(yè)、地下或水下作業(yè),項(xiàng)目地交通不便利、工程地質(zhì)條件差等對水利工程項(xiàng)目造成危害的風(fēng)險(xiǎn)。

1.1.2 政策或市場風(fēng)險(xiǎn)

政策風(fēng)險(xiǎn):如水利行業(yè)政策、投融資政策、稅費(fèi)政策變更等風(fēng)險(xiǎn)。

市場風(fēng)險(xiǎn):投資的增減、市場波動(dòng)、人工費(fèi)用、建筑原材料費(fèi)用上漲等多方面的影響,造成的成本大幅增加的風(fēng)險(xiǎn)。

1.1.3 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

資金短缺風(fēng)險(xiǎn):投標(biāo)階段報(bào)價(jià)失誤、資金籌措方式不合理、成本超支或其他原因造成的資金短缺風(fēng)險(xiǎn)。

資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn):工程工期和預(yù)算突破計(jì)劃、業(yè)主的支付能力、履約能力、授信額度變化等風(fēng)險(xiǎn),施工企業(yè)每年繳納的各種保證金投入總量較大,回收周期長,造成資金回籠慢等風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1 工程勘察設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

工程勘察設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括:前期在工程勘察中對水文的判斷與推測不準(zhǔn),對地質(zhì)條件的勘探摸底不夠,設(shè)計(jì)方案不合理,設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)用不當(dāng),設(shè)計(jì)錯(cuò)誤或有缺陷,設(shè)計(jì)變更等。

1.2.2 工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)

a. 人員過失風(fēng)險(xiǎn)。 現(xiàn)場施工組織不合理,管理層人員決策過失,施工現(xiàn)場人員未按照方案設(shè)計(jì)、標(biāo)準(zhǔn)施工,或操作不當(dāng)、偷工減料等,現(xiàn)場監(jiān)理人員未對現(xiàn)場施工進(jìn)度進(jìn)行全過程監(jiān)理,項(xiàng)目質(zhì)量檢測人員失誤等。

b. 施工設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。 施工現(xiàn)場機(jī)器設(shè)備使用、保管、維護(hù)不到位,出現(xiàn)設(shè)備故障、丟失、安裝失誤等。

c. 安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。 施工現(xiàn)場和作業(yè)區(qū)有發(fā)生高處墜落、出點(diǎn)、坍塌、機(jī)械傷害、火災(zāi)、車輛傷害等生產(chǎn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)。

d. 環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)。 施工企業(yè)生態(tài)保護(hù)意識(shí)匱乏,施工過程中產(chǎn)生的揚(yáng)塵、廢水以及未及時(shí)處理有害垃圾等對環(huán)境造成破壞的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 其他風(fēng)險(xiǎn)

工程質(zhì)量潛在缺陷風(fēng)險(xiǎn),主要是指影響建筑安全的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),通常分為三種:影響建筑安全的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),如:地基產(chǎn)生超出設(shè)計(jì)許可范圍內(nèi)的沉降,或沉降不均勻等造成的主體承重結(jié)構(gòu)部位出現(xiàn)影響結(jié)構(gòu)安全的變形、裂縫、破損、斷裂等安全風(fēng)險(xiǎn)[3];影響使用功能的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),如:建筑物外壁或外墻面坍塌、脫落。 管道堵塞、電氣管線、機(jī)電設(shè)備安裝工程的質(zhì)量缺陷;影響環(huán)境及健康的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),如:未按要求使用環(huán)保建筑材料致使有害成分超標(biāo)、潛在的質(zhì)量事故對周邊生活環(huán)境或自然環(huán)境產(chǎn)生了負(fù)面影響等。 這些風(fēng)險(xiǎn)一般出現(xiàn)在工程完工之后,將對工程使用過程中是否安全、耐用產(chǎn)生很大的影響[3]。

由于水利工程建設(shè)環(huán)境復(fù)雜,施工條件多變,參建各方即使使用了常規(guī)的質(zhì)量管理手段、工程技術(shù)手段等控制或規(guī)避已知的風(fēng)險(xiǎn),依然無法避免災(zāi)害的發(fā)生,這時(shí)保險(xiǎn)可稱為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最后一道安全屏障。

2 保險(xiǎn)在水利工程建設(shè)中的作用

2.1 減少風(fēng)險(xiǎn)的不確定性

風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性,這包含了風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生與否的不確定性、發(fā)生時(shí)間地點(diǎn)的不確定性、發(fā)生原因和損失的不確定性。 這種不確定性導(dǎo)致工程項(xiàng)目相關(guān)方在按時(shí)保質(zhì)保量承接項(xiàng)目的同時(shí),也要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與損失的巨大心理壓力[4]。 通過投保相應(yīng)的保險(xiǎn),可以將工程建設(shè)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)直接轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。 保險(xiǎn)公司根據(jù)工程數(shù)量、工程總造價(jià)、工程設(shè)計(jì)等方面的要素對整個(gè)保險(xiǎn)額定范圍進(jìn)行全面的測評(píng)[5]。 通過大數(shù)定律等原則,對承保項(xiàng)目期望損失作出比較準(zhǔn)確的評(píng)估,通過加強(qiáng)事前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范、事中參與規(guī)范性管理、事后應(yīng)急預(yù)案快速啟動(dòng)等方式,參與到施工項(xiàng)目全過程中,從而大大降低不確定性的影響。 而參建各方也可以通過保險(xiǎn)方式,取得保險(xiǎn)范圍內(nèi)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的直接賠償,從而保證當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),企業(yè)損失可降到最低[5]。

2.2 保障財(cái)務(wù)的穩(wěn)定性

保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償活動(dòng)過程,既是風(fēng)險(xiǎn)的集合過程,又是風(fēng)險(xiǎn)的分散過程。 換而言之,就是通過保險(xiǎn)的方式,將眾多投保人所面臨的較為分散的風(fēng)險(xiǎn)集合起來,當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí),又將少數(shù)人遭受的風(fēng)險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o全體投保人,通過保險(xiǎn)補(bǔ)償或賠付行為分?jǐn)偭藫p失,從而保證了企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定,為工程參與各方提供信心,為后期加大工程投入、合眾之力確保項(xiàng)目資金充足,提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性保障[4]。 與此同時(shí),利用保險(xiǎn)公信力強(qiáng)、資金充足、費(fèi)率低和手續(xù)便利等優(yōu)勢,也可幫助企業(yè)節(jié)省工程融資成本,盤活流動(dòng)資金,有效提升資金使用效率,促進(jìn)企業(yè)高效發(fā)展。

2.3 提高風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性

工程保險(xiǎn)發(fā)展到現(xiàn)在,在政府的大力倡導(dǎo)下,擁有了一些“公益”色彩。 比如環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)、工程質(zhì)量潛在缺陷保險(xiǎn)、安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)等,保險(xiǎn)公司作為第三方參與到承保方項(xiàng)目的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督中,規(guī)范工程各方主體行為,提高建設(shè)工程項(xiàng)目參與方的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平;同時(shí),很大程度上有利于防范化解社會(huì)矛盾,減輕各級(jí)水行政主管部門、政府等在事故發(fā)生后的救助壓力;也有利于維護(hù)群眾合法權(quán)益,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,社會(huì)和諧穩(wěn)定。

3 主要保險(xiǎn)對策

3.1 外部風(fēng)險(xiǎn)對策

3.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)對策

因發(fā)生洪水、颶風(fēng)、地震、海嘯、風(fēng)暴潮等自然災(zāi)害,造成的巨大財(cái)產(chǎn)損失和嚴(yán)重人員傷亡的風(fēng)險(xiǎn),可通過巨災(zāi)保險(xiǎn)制度有效分散風(fēng)險(xiǎn)[2]。 我國部分地區(qū)已開啟對洪水、臺(tái)風(fēng)等巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制的探索,如廣東、四川、云南、浙江寧波等地陸續(xù)開展了不同模式的巨災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)。

除此之外,還有目前市場上較為成熟且應(yīng)用較為廣泛的建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)。 該險(xiǎn)是集財(cái)產(chǎn)損失險(xiǎn)與責(zé)任險(xiǎn)于一體的綜合性保險(xiǎn),承保了在整個(gè)施工期間因自然災(zāi)害和意外事故造成的物質(zhì)損失,以及被保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的民事?lián)p害賠償責(zé)任[6],通常附加第三者責(zé)任險(xiǎn)。 建筑工程一切險(xiǎn)承保范圍較廣,能夠有效應(yīng)對種類更廣、情況更為復(fù)雜的工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn),為建設(shè)工程提供綜合、全面的保險(xiǎn)保障作用。

3.1.2 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對策

資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)直接影響著企業(yè)的正常經(jīng)營和發(fā)展。 在國家大力倡導(dǎo)下,建設(shè)施工領(lǐng)域已逐步引入保證保險(xiǎn)機(jī)制。 目前,通過保證保險(xiǎn)可以涵蓋建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)、合同履約、工程款支付、質(zhì)量保修、農(nóng)民工工資支付等各個(gè)階段和環(huán)節(jié)。 如工程履約保證保險(xiǎn)包括投標(biāo)保證保險(xiǎn)、履約保證保險(xiǎn)、支付保證保險(xiǎn)等子險(xiǎn)種。 這些金融保險(xiǎn)品種通過交納少量保費(fèi)獲取保函,減少了施工單位的巨額資金占用,有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

3.2 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)對策

3.2.1 人員過失風(fēng)險(xiǎn)對策

職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的存在不以人們的工作意志為轉(zhuǎn)移(故意或惡意行為除外)。 它雖然由人為原因所致,但與自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)一樣,也有著存在的客觀性、發(fā)生的偶然性的特征[7]。 人們對于職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),除采取各種預(yù)防措施進(jìn)行積極防范并加強(qiáng)工作責(zé)任心以外,還應(yīng)當(dāng)采取某些防范措施(如職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn))以轉(zhuǎn)嫁或分散、控制風(fēng)險(xiǎn),避免糾紛和利益損失,保障第三方的經(jīng)濟(jì)權(quán)益不受損害。

專業(yè)技術(shù)人員因職業(yè)上的疏忽或過失致使合同對方或其他人遭受人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失,依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任,可以通過職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)來分散化解。 除了傳統(tǒng)的律師責(zé)任險(xiǎn)、醫(yī)師責(zé)任險(xiǎn)以外,保險(xiǎn)公司也針對水利水電工程領(lǐng)域造價(jià)企業(yè)、施工企業(yè)、建設(shè)監(jiān)理單位和質(zhì)量檢測單位等推出了專屬的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品,提供了有效的人員過失風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)對策。

除此之外,企業(yè)可以投保雇主責(zé)任險(xiǎn)作為工傷保險(xiǎn)的補(bǔ)充。 雇主責(zé)任險(xiǎn)不僅可以彌補(bǔ)工傷保險(xiǎn)的不足,還可以作為降低工傷申報(bào)率、減少工傷糾紛、增加員工福利等的手段。

3.2.2 機(jī)器設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)對策

施工過程中需大量機(jī)械設(shè)備,企業(yè)可以通過購買財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)和機(jī)器損壞險(xiǎn)來減少損失。 財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)主要可以保障因自然災(zāi)害或者意外事故以及突然和不可預(yù)料的事故所造成的損失,機(jī)器損壞險(xiǎn)主要可以保障被保機(jī)器設(shè)備在工作、閑置或者檢修保養(yǎng)時(shí),因?yàn)橥蝗坏?、不可預(yù)料的意外事故所導(dǎo)致的物資損壞或滅失。機(jī)器損壞險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)有所不同,二者在保險(xiǎn)責(zé)任有著良好的互補(bǔ)性,二者是相互補(bǔ)充、相輔相成的,因此機(jī)器損壞險(xiǎn)通常與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)同時(shí)投保,以求得完備的保險(xiǎn)保障。

3.2.3 安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)對策

安全生產(chǎn)保險(xiǎn)主要分為:工傷保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)。 2021 年9 月,新安全生產(chǎn)法正式實(shí)施。 其中明確規(guī)定“屬于國家規(guī)定的高危行業(yè)、領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營單位,應(yīng)當(dāng)投保安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)”,同時(shí)還配套了相應(yīng)的法律責(zé)任,規(guī)定企業(yè)投保安責(zé)險(xiǎn)之后,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須按照相關(guān)要求,為投保企業(yè)提供事故預(yù)防服務(wù),且費(fèi)用從保險(xiǎn)費(fèi)中計(jì)提。對企業(yè)來說,安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)制度同時(shí)具備風(fēng)險(xiǎn)保障和事故預(yù)防兩大功能,投保安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn),就相當(dāng)于在安全管理的基礎(chǔ)上為事故預(yù)防增加了一道新的安全生產(chǎn)防線。

3.2.4 環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)對策

環(huán)境污染事故的頻繁發(fā)生和公眾環(huán)境權(quán)利意識(shí)的不斷增強(qiáng),給水利建設(shè)施工現(xiàn)場相關(guān)企業(yè)在“綠色施工”方面提出了更高的要求,在我國部分地區(qū),環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)逐步進(jìn)入“強(qiáng)制時(shí)代”。

環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)是以企業(yè)發(fā)生污染事故對第三者造成的損害依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任[8]。 該保險(xiǎn)不但可以為企業(yè)投資者分散環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),避免由于意外的環(huán)境污染事故遭受損失,同時(shí)通過保險(xiǎn)公司承保時(shí)的調(diào)查評(píng)估和費(fèi)率浮動(dòng)等手段,可以有效促進(jìn)環(huán)保工作的開展。

3.3 其他風(fēng)險(xiǎn)對策

工程質(zhì)量潛在缺陷,是指建設(shè)工程在竣工驗(yàn)收時(shí)未能發(fā)現(xiàn)的,因勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理及建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備等質(zhì)量原因造成的不符合施工圖設(shè)計(jì)文件、工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求,并在正常使用過程中暴露出的工程質(zhì)量缺陷[9]。 通常,我們可以通過購買工程質(zhì)量潛在缺陷保險(xiǎn)(IDI)來化解由于建筑工程潛在缺陷所引起的主體結(jié)構(gòu)發(fā)生事故造成的建筑物物質(zhì)損失。 保險(xiǎn)公司將按照合同約定,承擔(dān)由此引致的修理、加固和重建的費(fèi)用。

工程質(zhì)量潛在缺陷保險(xiǎn)是近年來國家在政策上大力推進(jìn)的工程保險(xiǎn)險(xiǎn)種之一,它通過引入獨(dú)立第三方作為質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)(TIS)參與到工程實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié),進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)管控,對潛在缺陷風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估、報(bào)告、提出處理建議等,以有效防范和避免各類質(zhì)量事故發(fā)生。 目前,IDI 在國內(nèi)發(fā)展態(tài)勢良好,正逐步成為強(qiáng)化現(xiàn)有工程質(zhì)量保障體系,有效防范和應(yīng)對各類工程質(zhì)量潛在缺陷風(fēng)險(xiǎn)的重要管理工具。

4 結(jié) 語

水利工程建設(shè)全生命周期中的不確定因素較多,參建各方不應(yīng)抱有僥幸心理。 當(dāng)前,保險(xiǎn)除發(fā)揮應(yīng)有的事故賠償作用之外,更多的是要發(fā)揮事故預(yù)防和減少事故發(fā)生的主動(dòng)作用,以獨(dú)立的第三方參與到工程質(zhì)量管理全過程中,提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、事故隱患排查、安全生產(chǎn)培訓(xùn)、防災(zāi)防損提示等增值服務(wù),對工程建設(shè)全生命周期的風(fēng)控流程設(shè)計(jì)可提供指導(dǎo)和咨詢。 只有整個(gè)行業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí),重視工程質(zhì)量管理,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范,才能更好地推動(dòng)水利工程建設(shè)的長遠(yuǎn)健康發(fā)展。