人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響

□文/于 莎

（首都經(jīng)濟貿(mào)易大學 北京）

［提要］我國人口老齡化現(xiàn)象已經(jīng)比較嚴重，養(yǎng)老保險與人口老齡化的關(guān)系是比較緊密的。本文研究人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響，可以從“開源”和“節(jié)流”兩個方面保證養(yǎng)老保險基金的來源和積累，并探索延遲退休策略。

2022年2月21日，國務(wù)院印發(fā)《“十四五”國家老齡事業(yè)發(fā)展和養(yǎng)老服務(wù)體系規(guī)劃》，對積極應(yīng)對人口老齡化做了進一步的工作部署。我國在20世紀末進入老齡化社會，養(yǎng)老保險是保障老年人口基本生活需要的制度安排，可以為老年人提供基本生活來源的養(yǎng)老金，因此與人口老齡化的關(guān)系是比較緊密的，在我國的養(yǎng)老保險制度還沒有健全的情況下，人口老齡化確實是一項挑戰(zhàn)。

本文在理論上分析了養(yǎng)老金在人口老齡化背景下將面臨很大的支付壓力，應(yīng)從增加養(yǎng)老保險基金來源以及防止基金的浪費兩方面保障基金的安全。同時，在理論上說明了延遲退休是緩解養(yǎng)老金支付壓力的有效途徑，并提出了延遲退休的可行辦法。每個人都會有步入老年的那一天，通過研究人口老齡化現(xiàn)狀及其對養(yǎng)老保險的影響，有助于勞動者掌握未來養(yǎng)老保險待遇發(fā)展的趨勢，以便早做打算。

一、我國人口老齡化現(xiàn)狀

（一）我國人口老齡化現(xiàn)狀及發(fā)展

1、老齡人口多，人口老齡化速度快。截至2020年末，我國65歲及以上人口數(shù)占總?cè)丝跀?shù)13.5%，比2019年增長0.9%，老年撫養(yǎng)比為19.7%，比2019年增長1.9%，我國老齡化程度在逐年加深。聯(lián)合國對我國的人口做出過預(yù)測：在2011年以后的30年內(nèi)，我國人口老齡化將達到一個快速發(fā)展的階段，60歲及以上人口數(shù)占總?cè)丝诒壤骄磕陮⒃鲩L16.55%，直到2040年，60歲及以上人口數(shù)占總?cè)丝诘谋壤龝_到28%左右，而到2050年，這一比例會超過30%，屆時我國將進入超老齡社會。經(jīng)濟合作與發(fā)展組織也指出，2030年的中國，65歲及以上人口數(shù)占總?cè)丝诘谋戎貢^日本，進而成為世界上老齡化現(xiàn)象最嚴重的國家。各國大都采用65歲及以上人口數(shù)占總?cè)丝跀?shù)的比例從7%翻一番至14%所用的時間來衡量人口老齡化速度。發(fā)達國家中使這一比例翻一番所用時間有長達一百多年的，也有短至二十多年的。據(jù)預(yù)測，我國僅需要27年，屬于時間較短的國家之一。

2、人口老齡化程度存在地區(qū)差異。我國的人口老齡化程度不平衡表現(xiàn)在發(fā)達地區(qū)以及沿海地區(qū)的老齡化水平相對來說比較高。因為老齡化是社會進步的表現(xiàn)，經(jīng)濟發(fā)展得越好老齡化程度相應(yīng)也會越高。上海的老齡人口比重在經(jīng)濟發(fā)展較好的幾個城市中是最高的，也就是說上海的老齡化程度已經(jīng)走在我國的前列，而青海仍然保持著“年輕”，未進入老齡化社會。也有一些特例：重慶、四川老齡化比重比較高，因為這兩個地區(qū)有大量的年輕人遷出，老年人口的比重就相對提高了；沿海省份廣東老齡化比重很低，這是因為廣東的經(jīng)濟發(fā)展狀況好，吸引了大量年輕人遷入廣東謀發(fā)展，在一定程度上稀釋了廣東的老年人口比重。

（二）我國人口老齡化成因。首先，計劃生育政策的施行。我國建國之后曾出現(xiàn)三次人口出生高峰，第一次是在1949～1958年，第二次是在1962～1975年，第三次在1986～2000年。在第二次高峰時，我國政府提出了計劃生育。計劃生育政策作為我國一項基本國策，它的全面實施有效地控制了人口的過快增長，為我國經(jīng)濟良好發(fā)展和改革開放的實行創(chuàng)造了有利條件。但無論是提倡“一對夫婦只能生育一個孩子”還是“獨生子女夫婦可以生育兩個孩子”，都降低了我國的生育率、人口出生率，降低了我國的年輕人口數(shù)量，相應(yīng)地老年人口數(shù)量在總?cè)丝谥兴嫉谋戎鼐驮谏仙?。其次，人口壽命的延長。隨著經(jīng)濟發(fā)展，很多以前威脅人們生存的因素隨著生活質(zhì)量的改善已經(jīng)不再是威脅了。醫(yī)療水平也在不斷提高，人們的健康可以通過相當?shù)尼t(yī)療水平來保障。與此同時，人們的保健意識也在增強。根據(jù)馬斯洛需求層次理論，在滿足了基本生活需求以后，人們的需求會提升到生活得更好這一層次上來，所以人們在吃飽穿暖之后開始增強保健意識，增加對健康的投資。隨著經(jīng)濟發(fā)展而相應(yīng)提高的社會福利水平也使社會成員的生活保障更完善。這都使得我國的人均預(yù)期壽命不斷上升，老年人口數(shù)越來越多。

計劃生育政策使年輕人數(shù)量減少和人口壽命延長使老年人數(shù)增加對人口老齡化形成“雙面夾擊”的態(tài)勢，促使我國的人口老齡化現(xiàn)象越發(fā)地突顯出來。

二、人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響

（一）社會所贍養(yǎng)人數(shù)增加。據(jù)世界銀行的預(yù)測，2030年全球60歲以上的老年人口占總?cè)丝诘谋壤龑⑦_到19%，而1990年這一比例僅為9%，到2050年世界上1/3的人口都將匯入“60歲以上人口大軍”，可以看出世界人口老齡化進展之快。根據(jù)國家統(tǒng)計局發(fā)布的數(shù)據(jù)，我國的老年撫養(yǎng)比近10年逐年增長，每百名勞動者撫養(yǎng)老年人口越來越多。據(jù)預(yù)測，到2030年，我國城鎮(zhèn)企業(yè)退休人員與在職職工人數(shù)之比會達到48.95%，而到了2050年將達到55.46%，企業(yè)退休人員數(shù)超過了在職職工人數(shù)，代表著在勞動崗位為社會經(jīng)濟做貢獻的人還沒有靜待養(yǎng)老的人數(shù)多，那社會如何負擔起退休人員的養(yǎng)老？只靠國家財政補貼并不是長久之計，還需要我們盡快探索應(yīng)對的有效策略。

（二）領(lǐng)取養(yǎng)老金期限延長。隨著人口預(yù)期壽命的延長和社會所贍養(yǎng)老年人增多，社會贍養(yǎng)老年人的時間也將增加。人均預(yù)期壽命的延長代表國家醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)、社會福利體系完善的同時，也預(yù)示著社會老齡化趨勢嚴重。據(jù)《2019年我國衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，我國2019年居民人均預(yù)期壽命是77.3歲，比2018年的77歲又有所提高。并且從歷年的數(shù)據(jù)來看，我國人均預(yù)期壽命呈不斷提高的趨勢。而養(yǎng)老金的領(lǐng)取本身就具有長期性的特點，即參保人員達到領(lǐng)取養(yǎng)老保險待遇的條件以后就可以一直享受養(yǎng)老金待遇直至死亡，隨著人均預(yù)期壽命的延長，未來老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金的期限必然也會延長。

（三）養(yǎng)老金的支付壓力越來越大。為了讓社會成員共享經(jīng)濟發(fā)展成果，社會保險的待遇具有剛性增長的特點。養(yǎng)老保險作為社會保險體系中的重要組成部分，同樣具有待遇水平剛性增長的特點。這除了可以從社會保險基金及養(yǎng)老保險基金的收支數(shù)據(jù)上看出，還可以從歷年政策中看出，比如養(yǎng)老金的“16連漲”。人口老齡化背景下老年撫養(yǎng)比的提高使社會贍養(yǎng)老年人數(shù)增多。隨著越來越多的勞動者退休，領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)就會隨之增多，而我國人口老齡化速度快，使得領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)快速增多，再加上養(yǎng)老金的剛性增長，使養(yǎng)老保險基金面臨很大的支付壓力。

三、我國養(yǎng)老保險制度應(yīng)對人口老齡化的建議

（一）養(yǎng)老保險基金層面。保證充足的養(yǎng)老保險基金積累，是化解人口老齡化背景下養(yǎng)老金支付壓力的重要途徑。一方面要從“開源”入手，增加養(yǎng)老保險基金的來源。只有增加了養(yǎng)老保險基金的來源，才能增加養(yǎng)老保險基金“池”里的資金量。首先，要保證養(yǎng)老保險基金的征繳率，避免逃費漏繳現(xiàn)象?？梢酝ㄟ^加強立法規(guī)范征繳，并制定更嚴格的懲罰機制。其次，要對籌集的養(yǎng)老保險基金進行高效率的投資運營，獲得更多的投資收益，盡可能擴大基金的儲備量。為了保證規(guī)模龐大的社會保險基金的安全，我國目前對于基金的投資有著嚴格的限制，但是應(yīng)該在此基礎(chǔ)上制定出有效的投資組合，使養(yǎng)老保險基金可以適量進入資本市場，因為只有進入資本市場，基金才能更好地實現(xiàn)增值，但是資本市場同時又有著較高的不確定性因素，所以應(yīng)不斷探索既能維持基金安全又能使基金有效增值的投資組合策略。另一方面要考慮“節(jié)流”。籌集到的大量養(yǎng)老保險基金如果不能妥善管理，造成基金的大量流失，不僅會使基金入不敷出，而且還會影響社會安定。過去，社會保險基金被擠占挪用的現(xiàn)象屢見不鮮，如上海市社保局長違規(guī)拆借社?；痤~達32億元。正是這種監(jiān)守自盜現(xiàn)象的存在，使我國社?；鸬目沙掷m(xù)性受到了嚴重威脅。要從根本上消除擠占挪用現(xiàn)象可以加強對有關(guān)工作人員的培訓(xùn)力度，從思想上切斷這種不法行為；也要加大監(jiān)管的力度，其中包括建立嚴格的信息披露制度，通過及時向公眾公布基金的信息來提高基金管理的透明度。

（二）制度層面

1、延遲退休的好處?，F(xiàn)行的法定退休年齡是20世紀70年代制定的，在當時的一段時間是合理的，并且保障職工的合法勞動權(quán)益，促進經(jīng)濟有效發(fā)展?，F(xiàn)在我國的國情國力已經(jīng)有了很大的變化，尤其是人民生活水平有了很大的提高，人均壽命和之前相比已經(jīng)增加了，這種情況下，退休年齡仍保持原來那么低，就與我國的現(xiàn)實情況不相符合，并且還造成了人力資源的浪費和養(yǎng)老金支付緊張的局面。而延遲退休會給國家和個人帶來以下好處：首先，可以增加個人收入。養(yǎng)老金待遇確定的原則是：既要考慮退休人員過去為社會經(jīng)濟做出過貢獻，要支付給他們與在職時貢獻相對應(yīng)的養(yǎng)老金，體現(xiàn)權(quán)利和義務(wù)的統(tǒng)一，又要考慮退休人員畢竟已經(jīng)退出勞動崗位，不再為經(jīng)濟做出貢獻，要體現(xiàn)出在職職工和退休人員的差別來，所以養(yǎng)老金水平通常不會高于在職時的工資水平。因此，延遲退休的話，勞動者可以多維持幾年工資待遇，而不必過早享受低于工資的養(yǎng)老金，同時增加工作年限相應(yīng)增加了退休后的養(yǎng)老金數(shù)額。其次，增加養(yǎng)老保險基金的來源。勞動者繼續(xù)堅守在勞動崗位，在獲得正常工資收入的同時，繼續(xù)履行著繳納社會保險的義務(wù)，繼續(xù)按時足額繳納養(yǎng)老保險費，延長了籌集養(yǎng)老保險基金的期限，使養(yǎng)老保險基金得以充實。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，退休年齡每延長一年，養(yǎng)老基金社會統(tǒng)籌部分會增收40億元，減支160億元。由于養(yǎng)老保險基金的剛性增長以及監(jiān)管不力等原因，使社會統(tǒng)籌基金時常面臨入不敷出的情況，延遲退休可以增加養(yǎng)老保險基金社會統(tǒng)籌部分的積累，所以可以有效緩解養(yǎng)老金給付壓力。

2、延遲退休的可行辦法。在具體的退休時間上，可以借鑒日本只規(guī)定最低領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡，到達最低領(lǐng)取年齡后由勞動者視自己情況決定是否繼續(xù)留在勞動崗位，自愿選擇退休的時間，相應(yīng)的，規(guī)定每推遲退休一年多發(fā)給養(yǎng)老金的一定比例，以此來鼓勵勞動者延遲退休。這種政策類似于學者楊燕綏提出的“養(yǎng)老金領(lǐng)取’早減晚增’的激勵機制”。這樣既可以給勞動者更大的自主權(quán)，又可以緩解養(yǎng)老金的支付壓力。

延遲退休要考慮不同類型勞動者的現(xiàn)實情況，可以向腦力勞動者傾斜，因為腦力勞動者比較稀缺，薪資也較高。上海目前試行了類似辦法，有一大批的腦力勞動者在達到退休年齡后仍繼續(xù)在單位工作，履行繳納保險費的義務(wù)。此外，老年人和年輕人適合的崗位類型不同，所以對于延遲退休帶給年輕人就業(yè)壓力的擔心是不必要的。總之，延遲退休辦法的施行要遵循“循序漸進”“分類施策”“自愿”的原則，不要搞“一刀切”，不能夠以損害勞動者的利益為代價。

綜上，日本通過大量政策措施來保障老年人就業(yè)，不僅直接為老年人提供就業(yè)服務(wù)、職業(yè)培訓(xùn)等，還通過對企業(yè)補貼的間接方式為老年人就業(yè)開辟道路。在促進老年人就業(yè)方面，我國的政策還不夠完善，隨著我國人口老齡化的不斷發(fā)展，政府應(yīng)不斷出臺促進老年人就業(yè)的相關(guān)政策，切實廣泛保障老年人的就業(yè)。人口老齡化將是我國乃至世界各國今后一段時間要長期面臨的社會現(xiàn)象，對于與人口老齡化直接相關(guān)的養(yǎng)老金問題，我國正在積極籌備應(yīng)對的策略，相信憑借各界人士的智慧能夠找到積極應(yīng)對的辦法。