反規(guī)避視角下中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易影響因素分析
——以印度等國(guó)家為例

周 健 曹守新

隨著貿(mào)易保護(hù)主義和“逆全球化”思潮的卷土重來(lái)，加強(qiáng)貿(mào)易伙伴關(guān)系、積極主動(dòng)調(diào)整貿(mào)易結(jié)構(gòu)等措施將有利于“一帶一路”沿線國(guó)家，尤其是發(fā)展中國(guó)家穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)、增強(qiáng)在國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。各國(guó)出口企業(yè)為追求利潤(rùn)最大化，規(guī)避進(jìn)口國(guó)稅收的現(xiàn)象較為普遍。反傾銷和反補(bǔ)貼是進(jìn)口國(guó)慣常使用的貿(mào)易保護(hù)工具，出口企業(yè)在遭遇反傾銷或反補(bǔ)貼措施后，如果應(yīng)對(duì)不當(dāng)，可能會(huì)再次遭遇進(jìn)口國(guó)的反規(guī)避調(diào)查。反規(guī)避措施是繼傾銷、反傾銷和規(guī)避行為之后的產(chǎn)物，出口企業(yè)遭遇進(jìn)口國(guó)反傾銷措施后，因?qū)で笠?guī)避高額稅收的行為被進(jìn)口國(guó)進(jìn)一步調(diào)查便產(chǎn)生了反規(guī)避。加入WTO 以來(lái)，出口規(guī)模的快速擴(kuò)大使我國(guó)連續(xù)多年成為遭遇國(guó)外貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查最多的國(guó)家，同時(shí)，對(duì)我國(guó)產(chǎn)品采取反規(guī)避措施的國(guó)別區(qū)域也不斷擴(kuò)大。數(shù)據(jù)顯示，2008—2021 年間，全球?qū)ξ覈?guó)發(fā)起反傾銷案件數(shù)總計(jì)915 起，其中印度162 起、美國(guó)109 起、阿根廷85 起，發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體發(fā)起反傾銷案件數(shù)占比近49.8%。同年，共有8 個(gè)經(jīng)濟(jì)體對(duì)我國(guó)的出口產(chǎn)品進(jìn)行了反規(guī)避調(diào)查，其中發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體占59.55%，發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體占40.45%，調(diào)查領(lǐng)域涉及賤金屬、化工品、機(jī)械設(shè)備和紡織品等行業(yè)，對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易企業(yè)造成了嚴(yán)重威脅。印度、土耳其等作為對(duì)我國(guó)發(fā)起反傾銷和反規(guī)避調(diào)查案件居多的發(fā)展中國(guó)家，對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易生態(tài)造成的影響應(yīng)引起足夠的重視。基于上述分析，在反規(guī)避視角下研究中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易的影響因素具有重要意義。

一、文獻(xiàn)綜述

鑒于反規(guī)避措施可以作為反傾銷法律機(jī)制運(yùn)行的潤(rùn)滑劑，反傾銷貿(mào)易效應(yīng)的相關(guān)成果是反規(guī)避研究的基礎(chǔ)，筆者從反傾銷貿(mào)易效應(yīng)、規(guī)避與反規(guī)避的有效性、反傾銷與反規(guī)避的關(guān)系三個(gè)層面進(jìn)行文獻(xiàn)梳理。

（一）反傾銷的貿(mào)易效應(yīng)研究

反傾銷貿(mào)易效應(yīng)的相關(guān)成果是反規(guī)避研究的基礎(chǔ)。唐宇（2004）利用定性分析法就反傾銷實(shí)施后對(duì)進(jìn)口國(guó)可能產(chǎn)生的效應(yīng)做研究，提出了貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)、投資跨越效應(yīng)、上下游產(chǎn)業(yè)的繼發(fā)性保護(hù)效應(yīng)以及國(guó)家間的報(bào)復(fù)效應(yīng)等不同觀點(diǎn)。鮑曉華（2007）利用1997—2004 年中國(guó)反傾銷案件8 位數(shù)稅則號(hào)的涉案產(chǎn)品數(shù)據(jù)，通過(guò)計(jì)量回歸研究發(fā)現(xiàn)，反傾銷實(shí)施的三年內(nèi)，來(lái)自非指控對(duì)象國(guó)的進(jìn)口數(shù)量和進(jìn)口金額占比均有顯著增長(zhǎng)。胡麥秀和薛求知（2008）運(yùn)用Cournot-Nash 均衡理論以及實(shí)證檢驗(yàn)，分析了反傾銷措施對(duì)出口國(guó)企業(yè)的影響，同時(shí)，針對(duì)我國(guó)企業(yè)面對(duì)反傾銷應(yīng)采取的國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)入方式和戰(zhàn)略選擇提出了政策建議。當(dāng)外國(guó)企業(yè)在東道國(guó)內(nèi)擁有聯(lián)屬企業(yè)，其子公司的努力保護(hù)可以消除導(dǎo)致合謀的反傾銷稅的威脅。楊仕輝等（2011）就反傾銷對(duì)申訴國(guó)和被訴國(guó)的貿(mào)易破壞效應(yīng)、貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)和貿(mào)易寒蟬效應(yīng)進(jìn)行了實(shí)證分析與比較。Puccio 和Aksel（2016）指出轉(zhuǎn)口規(guī)避與反傾銷貿(mào)易效應(yīng)都導(dǎo)致第三國(guó)對(duì)進(jìn)口國(guó)貿(mào)易流量的變化，關(guān)鍵要看第三國(guó)是否為進(jìn)口產(chǎn)品的真正原產(chǎn)地。陳麗麗和郭少宇（2020）運(yùn)用中國(guó)出口企業(yè)內(nèi)產(chǎn)品層面數(shù)據(jù)實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)：反傾銷措施對(duì)非核心產(chǎn)品成本加成率的影響高于核心產(chǎn)品，企業(yè)對(duì)非核心產(chǎn)品要么選擇升級(jí)，要么轉(zhuǎn)移到非反傾銷的第三國(guó)加以規(guī)避；而對(duì)于核心產(chǎn)品，企業(yè)則繼續(xù)維持原有市場(chǎng)，并積極開(kāi)拓新市場(chǎng)。

（二）規(guī)避與反規(guī)避有效性研究

“全球化”背景下，全球經(jīng)濟(jì)一體化水平在頻繁的國(guó)際貿(mào)易中步步深化。規(guī)避與反規(guī)避作為反傾銷中的新問(wèn)題，越來(lái)越受到國(guó)際社會(huì)的關(guān)注。沈四寶和安寧（2002）認(rèn)為反規(guī)避措施合理適度的實(shí)施能保證其積極作用大于消極作用。黃麗萍（2007）提出我國(guó)應(yīng)從法律體例、實(shí)體內(nèi)容及程序上對(duì)反規(guī)避條款全面加以完善。宮桓剛（2014）強(qiáng)調(diào)了原產(chǎn)地規(guī)則在反規(guī)避制度中的應(yīng)用。呂瑞浩（2017）認(rèn)為我國(guó)反規(guī)避立法應(yīng)借鑒美國(guó)模式。楊曉靜（2007）提出建立以企業(yè)和行業(yè)協(xié)會(huì)作為反傾銷應(yīng)訴工作主體的應(yīng)訴工作機(jī)制。徐艷（2012）指出“第三國(guó)組裝”是我國(guó)產(chǎn)品的主要規(guī)避形式，認(rèn)為高頻率的反傾銷涉案數(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理及產(chǎn)品附加值低、我國(guó)原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)低是出口貿(mào)易遭遇反規(guī)避調(diào)查的原因。劉重（2006）詳細(xì)解釋了反傾銷中的規(guī)避與反規(guī)避，強(qiáng)調(diào)建立統(tǒng)一、公平、合理的反規(guī)避規(guī)則和機(jī)制能有效限制其負(fù)面影響，維護(hù)國(guó)際貿(mào)易的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序。宮桓剛（2007）研究后發(fā)現(xiàn)，中國(guó)出口產(chǎn)品頻繁遭遇“第三國(guó)組裝”的反規(guī)避形式規(guī)則，只有掌握國(guó)際反規(guī)避規(guī)則、完善反規(guī)避法律制度等方式才能在國(guó)際市場(chǎng)中占據(jù)一席之地。近年來(lái)，以土耳其為代表的“一帶一路”發(fā)展中國(guó)家反規(guī)避措施出現(xiàn)了強(qiáng)化趨勢(shì)；印度等反傾銷主要發(fā)起國(guó)也制定和完善了反規(guī)避規(guī)則。反規(guī)避調(diào)查不僅針對(duì)中國(guó)產(chǎn)品，涉案產(chǎn)品來(lái)源范圍也逐漸擴(kuò)大。

（三）反傾銷與反規(guī)避的關(guān)系研究

反傾銷在產(chǎn)生之初，并不包含反規(guī)避的相關(guān)條款。盡管經(jīng)歷數(shù)十年的修改，以歐盟、美國(guó)為典型的反傾銷法案已經(jīng)趨于完善，但其固有的弊端和滯后性不得不通過(guò)反規(guī)避來(lái)完善，因此學(xué)術(shù)界對(duì)反傾銷和反規(guī)避具有密不可分的關(guān)系達(dá)成一致。徐艷（2012）指出我國(guó)出口貿(mào)易頻繁遭遇反規(guī)避調(diào)查的原因之一是高頻率的反傾銷涉案數(shù)，由于我國(guó)反傾銷案件數(shù)量不算上升，規(guī)避反傾銷的形式違反了進(jìn)口國(guó)的反規(guī)避法案，從而導(dǎo)致反規(guī)避調(diào)查數(shù)量的增加，兩者之間具有顯著的正相關(guān)關(guān)系。吳珍彩（2015）通過(guò)歐盟對(duì)華反規(guī)避措施的回顧和評(píng)價(jià)，指出反規(guī)避是應(yīng)對(duì)反傾銷而產(chǎn)生的，是反傾銷的延伸，已經(jīng)成為繼反傾銷后又一有力的法律保障措施。查貴勇（2021）、孔海文和查貴勇（2022）利用境外對(duì)華反規(guī)避調(diào)查趨勢(shì)以及印度與土耳其的典型事例佐證了反傾銷的貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查增加了反規(guī)避調(diào)查的頻率，反規(guī)避調(diào)查進(jìn)一步削弱了我國(guó)應(yīng)對(duì)反傾銷措施的能力。

綜上所述，反傾銷引致的反規(guī)避問(wèn)題是我國(guó)在出口貿(mào)易中面臨的新的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，錯(cuò)綜復(fù)雜的反規(guī)避貿(mào)易壁壘警示我國(guó)出口貿(mào)易要以敏銳的市場(chǎng)洞察力進(jìn)行甄別。本文基于修正貿(mào)易引力模型，利用定量分析來(lái)探討反規(guī)避視角下中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易中的影響因素。

二、研究設(shè)計(jì)

（一）反傾銷與反規(guī)避調(diào)查案件梳理

中國(guó)貿(mào)易救濟(jì)信息網(wǎng)公布的歷年發(fā)展中國(guó)家對(duì)華產(chǎn)品反傾銷與反規(guī)避調(diào)查的部分統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)見(jiàn)表1 和圖1。表1 是2003—2021 年間對(duì)我國(guó)發(fā)起反傾銷案件最多的五個(gè)發(fā)展中國(guó)家（印度、阿根廷、巴西、土耳其、墨西哥）數(shù)據(jù)，其中涉及化學(xué)原料和制品工業(yè)領(lǐng)域的案件數(shù)高達(dá)106件，占總體案件數(shù)的比例近20.7%，金屬制品工業(yè)領(lǐng)域的案件數(shù)為63件，占總體案件數(shù)的比例近12.3%。我國(guó)作為化學(xué)原料和制品、金屬制品的生產(chǎn)大國(guó)，反傾銷案件對(duì)國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的出口貿(mào)易具有顯著制約性。

表1 2003—2021年間發(fā)展中國(guó)家對(duì)中國(guó)發(fā)起反傾銷案件情況

進(jìn)口國(guó)對(duì)我國(guó)產(chǎn)品發(fā)起的反規(guī)避案件中，調(diào)查案由主要包括以下幾種情形：進(jìn)口國(guó)加工組裝、第三方加工組裝、輕微改變、后期開(kāi)發(fā)、重組銷售模式和渠道等方式。而且，不斷增加的反規(guī)避調(diào)查加大了規(guī)避行為的操作風(fēng)險(xiǎn)。圖1 顯示，在2008—2021 年間，土耳其、印度、墨西哥、巴西、阿根廷是對(duì)我國(guó)發(fā)起反規(guī)避案件數(shù)量位居前五的發(fā)展中國(guó)家，案件數(shù)量共計(jì)36件，占總體案件數(shù)的40.33%，涉及的產(chǎn)品集中于賤金屬及制品、化學(xué)原料和制品工業(yè)、紡織工業(yè)等。

圖1 2008—2021年間發(fā)展中國(guó)家對(duì)中國(guó)發(fā)起反規(guī)避案件數(shù)量及所涉行業(yè)

基于上述反傾銷和反規(guī)避案件不難發(fā)現(xiàn)，隨著我國(guó)出口貿(mào)易的不斷擴(kuò)大，發(fā)展中國(guó)家對(duì)我國(guó)出口產(chǎn)品的貿(mào)易救濟(jì)力度逐漸加大，反傾銷和反規(guī)避調(diào)查數(shù)量也在逐漸增加，我國(guó)對(duì)其出口貿(mào)易總額增長(zhǎng)率出現(xiàn)波動(dòng)。由于反規(guī)避是在反傾銷措施成立的基礎(chǔ)上形成的，使得我國(guó)與世界各國(guó)的貿(mào)易往來(lái)，尤其是與發(fā)展中國(guó)家之間的貿(mào)易往來(lái)增添了更多障礙，不利于經(jīng)濟(jì)全球化和世界一體化發(fā)展。

（二）實(shí)證前提

第一，國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中存在諸多影響因素，為了貼合現(xiàn)實(shí)，假設(shè)貿(mào)易雙方均是有限理性的，在信息不完全對(duì)稱狀態(tài)下，進(jìn)口方與出口方均在考慮本國(guó)同類產(chǎn)品的生產(chǎn)成本與市場(chǎng)價(jià)格的基礎(chǔ)上追求效益最大化。

第二，與期中復(fù)審和日落復(fù)審等行政復(fù)審手段不同的是，反規(guī)避措施將反傾銷稅的征稅范圍擴(kuò)大到了相關(guān)產(chǎn)品的零部件和從第三國(guó)轉(zhuǎn)口的產(chǎn)品，對(duì)當(dāng)前我國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的出口貿(mào)易帶來(lái)了更大的威脅和沖擊；同時(shí)，同生共源的關(guān)系也使得反規(guī)避調(diào)查隨反傾銷調(diào)查的增加而增加。當(dāng)進(jìn)口方的反傾銷調(diào)查事由在我國(guó)出口貿(mào)易過(guò)程中成立時(shí)，反規(guī)避作為反傾銷的補(bǔ)充和完善措施，進(jìn)口方會(huì)進(jìn)一步采取反規(guī)避調(diào)查向出口方施壓，造成的貿(mào)易影響也愈加嚴(yán)重。

第三，發(fā)展中國(guó)家對(duì)我國(guó)產(chǎn)品反規(guī)避調(diào)查案件數(shù)據(jù)受時(shí)間因素限制，實(shí)證分析中的樣本量不能滿足統(tǒng)計(jì)要求。但鑒于反傾銷反規(guī)避之間的關(guān)系，反傾銷數(shù)據(jù)的實(shí)證研究結(jié)果很大程度上可以體現(xiàn)反規(guī)避的具象特征，故實(shí)證分析過(guò)程中以反傾銷數(shù)據(jù)表征反規(guī)避行為，以此來(lái)進(jìn)行反規(guī)避視角下貿(mào)易影響因素分析。

（三）模型設(shè)定

受牛頓“萬(wàn)有引力定律”的啟發(fā)，Poyhonen（1963）、Hasson 和Tinbergen（1964）認(rèn)為，貿(mào)易伙伴國(guó)之間的雙邊貿(mào)易流量受到進(jìn)口國(guó)和出口國(guó)經(jīng)濟(jì)總量的正向影響，同時(shí)受到貿(mào)易伙伴國(guó)之間的空間距離的負(fù)向影響，由此構(gòu)建了傳統(tǒng)的貿(mào)易引力模型，如式（1）所示：

其中，TRADEABT表示出口國(guó)A與進(jìn)口國(guó)B在T期內(nèi)的進(jìn)出口貿(mào)易總額，GDPAT和GDPBT分別表示出口國(guó)A與進(jìn)口國(guó)B在T期內(nèi)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，DISAB表示出口國(guó)A與進(jìn)口國(guó)B之間的空間距離，b0為常數(shù)，b1、b2、b3為待估參數(shù)，eAB為擾動(dòng)項(xiàng)。

為研究貿(mào)易壁壘在中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易中的影響，將中國(guó)作為出口國(guó)，將近20年來(lái)對(duì)我國(guó)發(fā)起反傾銷反規(guī)避案件數(shù)最多的發(fā)展中國(guó)家作為進(jìn)口國(guó)進(jìn)行研究。由于所有數(shù)據(jù)均為時(shí)間序列數(shù)據(jù)，而進(jìn)出口貿(mào)易總額是貿(mào)易雙方雙向交易的總值，根據(jù)研究目的，選擇中國(guó)對(duì)B國(guó)的出口額數(shù)據(jù)更能體現(xiàn)反規(guī)避措施對(duì)貿(mào)易的影響程度；貿(mào)易伙伴國(guó)之間的距離DISAB不隨時(shí)間而發(fā)生變化，所以對(duì)傳統(tǒng)引力模型進(jìn)行修正，模型Ⅰ如式（2）所示：

其中，EXBT表示中國(guó)與B國(guó)在T期內(nèi)的出口貿(mào)易總額，GDPT和DDPBT分別表示中國(guó)與B國(guó)在T期內(nèi)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，b0為常數(shù)，b1、b2為待估參數(shù)，eB為擾動(dòng)項(xiàng)。

根據(jù)經(jīng)濟(jì)理論分析，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，由國(guó)民收入核算支出法可知，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的很大一部分被國(guó)內(nèi)居民消費(fèi)，代表了該國(guó)的經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展水平（陳昌兵，2021）。人均國(guó)民收入（GNI）是一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）在一定時(shí)期內(nèi)按人口平均計(jì)算的國(guó)民收入占有量，是綜合反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人民生活水平的重要標(biāo)志。洲際定向出口額占比（NX）是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)B國(guó)的出口值占洲際出口總值的比重，總體上反映了該國(guó)在洲際內(nèi)的外貿(mào)地位。由于洲際定向出口額占比能夠衡量出口國(guó)特定時(shí)期內(nèi)在B國(guó)市場(chǎng)上的商品供給能力，人均國(guó)民收入能夠測(cè)度進(jìn)口國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和人民富裕程度，所以，模型Ⅰ中的GDPT用NXT代替、DDPBT用GNIBT代替，模型Ⅱ如式（3）所示：

其中，EXBT表示中國(guó)對(duì)B國(guó)在T期內(nèi)的出口貿(mào)易總額，GNIBT表示B國(guó)在T期內(nèi)的人均國(guó)民收入，NXT表示中國(guó)在T期內(nèi)對(duì)B國(guó)的洲際定向出口額占比，b0為常數(shù)，b1、b2為待估參數(shù)，eB為擾動(dòng)項(xiàng)。

根據(jù)貿(mào)易理論分析，“一帶一路”是促進(jìn)共同發(fā)展、實(shí)現(xiàn)共同繁榮的合作共贏之路，是增進(jìn)理解信任、加強(qiáng)全方位交流的和平友誼之路。截至2021年1月，中國(guó)已同171個(gè)國(guó)家和地區(qū)簽署了205份共建“一帶一路”合作文件，這為中國(guó)與發(fā)展中國(guó)家的貿(mào)易往來(lái)提供制度性保障。隨著中國(guó)國(guó)際地位的持續(xù)提高，人民幣匯率在國(guó)際市場(chǎng)上持續(xù)走高，人民幣的升值在一定程度上影響著中國(guó)與伙伴國(guó)之間的貿(mào)易往來(lái)?？偠灾?，在模型Ⅱ的基礎(chǔ)上，首先加入貿(mào)易伙伴國(guó)之間簽署“一帶一路”相關(guān)合作文件的時(shí)間虛擬變量來(lái)驗(yàn)證合作文件的簽署是否對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易產(chǎn)生影響；其次加入人民幣兌美元的匯率價(jià)變量來(lái)驗(yàn)證匯率變動(dòng)在中國(guó)出口貿(mào)易中的影響程度，模型Ⅲ如式（4）所示：

其中，EXBT表示中國(guó)對(duì)B國(guó)在T期內(nèi)的出口貿(mào)易總額，GNIBT表示B國(guó)在T期內(nèi)的人均國(guó)民收入，NXT表示中國(guó)在T期內(nèi)對(duì)B國(guó)的洲際定向出口額占比，TIMEBT為B國(guó)與中國(guó)簽署“一帶一路”合作文件的虛擬變量，RATEBT為在T期內(nèi)人民幣與美元之間的匯率，b0為常數(shù)，b1、b2、b3、b4為待估參數(shù)，eB為擾動(dòng)項(xiàng)。

根據(jù)貿(mào)易壁壘理論分析，貿(mào)易壁壘作為商品進(jìn)口國(guó)對(duì)出口國(guó)所實(shí)行的各種限制措施，對(duì)貿(mào)易伙伴之間的貿(mào)易往來(lái)會(huì)產(chǎn)生顯著的抑制效應(yīng)。反規(guī)避作為國(guó)際貿(mào)易反傾銷的延伸和發(fā)展，是近年來(lái)發(fā)展中國(guó)家面臨的新貿(mào)易壁壘，也是本文研究的核心內(nèi)容。由于反傾銷調(diào)查是反規(guī)避調(diào)查的必要前提條件，反規(guī)避調(diào)查具有涉及產(chǎn)業(yè)行業(yè)廣、產(chǎn)品種類多、法律原則不盡相同等特點(diǎn)，存在難以量化的問(wèn)題，但基于反規(guī)避措施與反傾銷相互作用的特點(diǎn)，其產(chǎn)生的貿(mào)易保護(hù)主義殺傷力不容小覷。因此加入以商品進(jìn)口國(guó)向出口國(guó)發(fā)起的反傾銷案件救濟(jì)數(shù)來(lái)表征反規(guī)避對(duì)貿(mào)易伙伴國(guó)之間產(chǎn)生的影響，模型Ⅳ如式（5）所示：

其中，EXBT表示中國(guó)對(duì)B國(guó)在T期內(nèi)的出口貿(mào)易總額，GNIBT表示B國(guó)在T期內(nèi)的人均國(guó)民收入，NXT表示中國(guó)在T期內(nèi)對(duì)B國(guó)的洲際定向出口額占比，TIMEBT為B國(guó)與中國(guó)簽署“一帶一路”倡議相關(guān)合作文件的虛擬變量，RATEBT為在T期內(nèi)人民幣與美元之間的匯率，ACBT為B國(guó)在T期內(nèi)對(duì)中國(guó)提出的反傾銷案件救濟(jì)個(gè)數(shù)，b0為常數(shù)，b1、b2、b3、b4、b5為待估參數(shù)，eB為擾動(dòng)項(xiàng)。

（四）變量選取與數(shù)據(jù)來(lái)源

根據(jù)數(shù)據(jù)可得性和時(shí)效性，指標(biāo)選取2003—2021年的數(shù)據(jù)。為驗(yàn)證上述模型的合理性和科學(xué)性，研究對(duì)象選擇近20年內(nèi)對(duì)中國(guó)發(fā)起反傾銷反規(guī)避案件數(shù)量最多的發(fā)展中國(guó)家——印度，其也代表了我國(guó)對(duì)南亞地區(qū)的出口貿(mào)易情況。變量含義、經(jīng)濟(jì)意義以及數(shù)據(jù)來(lái)源如表2所示。

表2 變量含義、經(jīng)濟(jì)意義以及數(shù)據(jù)來(lái)源

三、實(shí)證結(jié)果及分析

（一）描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果

通過(guò)對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)（表3）分析后發(fā)現(xiàn)：第一，中國(guó)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDPT）由2003年的16602.88 億美元增長(zhǎng)至2021 年的177271.82 億美元，年均增長(zhǎng)率達(dá)14%，同時(shí)伴隨人民幣匯率在國(guó)際市場(chǎng)的持續(xù)走高，一定程度上抑制了出口貿(mào)易。第二，印度的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP1T）和人均國(guó)民收入（GNI1T）由2003 年的6076.99 億美元和520 美元分別增長(zhǎng)到2021 年的30798.72 億美元和2254 美元，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。第三，作為“一帶一路”沿線的南亞國(guó)家，中印之間的貿(mào)易往來(lái)愈加頻繁，截至2021年雙邊貿(mào)易額達(dá)到1256.64億美元。在中國(guó)對(duì)亞洲的出口額中，印度出口額占比從2003年的1.50%提高至2021年的7.92%；但兩國(guó)之間的貿(mào)易摩擦也愈演愈烈，中印兩國(guó)之間未就“一帶一路”倡議簽署相關(guān)合作文件，并且印度對(duì)華發(fā)起的反傾銷救濟(jì)案件數(shù)在2003—2021 年間共計(jì)205 件，這在一定程度上增加了反規(guī)避措施實(shí)施的概率，嚴(yán)重影響著兩國(guó)貿(mào)易發(fā)展。

表3 原始數(shù)據(jù)的描述統(tǒng)計(jì)

由于數(shù)據(jù)量綱的不同以及值域的差別，各指標(biāo)數(shù)據(jù)大小呈現(xiàn)兩極分化現(xiàn)象。在回歸分析中，由于數(shù)值小的部分的差異敏感程度比數(shù)值大的部分的差異敏感程度更高，故將各指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)數(shù)化處理。對(duì)數(shù)化處理不僅能夠在不改變數(shù)據(jù)的原始性質(zhì)和相關(guān)關(guān)系的同時(shí)縮小數(shù)據(jù)的絕對(duì)值，還能消除指標(biāo)存在的異方差性。標(biāo)準(zhǔn)化后的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果如表4 所示。將對(duì)數(shù)化后的數(shù)據(jù)進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)，原始數(shù)據(jù)不受量綱的影響，值域控制在了一定范圍內(nèi)，消除了極值對(duì)參數(shù)回歸的影響。

表4 對(duì)數(shù)化數(shù)據(jù)的描述統(tǒng)計(jì)

（二）平穩(wěn)性檢驗(yàn)及數(shù)據(jù)處理

平穩(wěn)性時(shí)間序列是多元回歸分析的重要前提。為避免對(duì)非平穩(wěn)時(shí)間序列進(jìn)行回歸而產(chǎn)生“偽回歸”的現(xiàn)象，現(xiàn)將各指標(biāo)的時(shí)間序列數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，即變量的單位根檢驗(yàn)。在EViews9.0 中采用ADF 檢驗(yàn)法，滯后階數(shù)由AIC準(zhǔn)則確定，原假設(shè)為變量存在單位根。檢驗(yàn)結(jié)果如表5所示。檢驗(yàn)結(jié)果表明，7個(gè)指標(biāo)的時(shí)間序列通過(guò)最多二階差分后在5%顯著性水平上均拒絕原假設(shè)，是平穩(wěn)時(shí)間序列，可以進(jìn)行模型的回歸估計(jì)。

表5 ADF單位根檢驗(yàn)

（三）模型估計(jì)

本文利用Stata16.0，采用最小二乘法（OLS）將各變量逐項(xiàng)引入模型，并對(duì)四類貿(mào)易引力模型進(jìn)行回歸分析，中印貿(mào)易模型中待估參數(shù)的回歸結(jié)果如表6所示。首先，模型Ⅰ中部分回歸系數(shù)在5%的顯著性水平上不顯著，同時(shí)，BG 檢驗(yàn)認(rèn)為該模型存在序列自相關(guān)，傳統(tǒng)引力模型在解釋中印貿(mào)易情況中存在局限性。其次，模型Ⅱ和模型Ⅲ中回歸系數(shù)在5%的顯著性水平上顯著，且符合經(jīng)濟(jì)學(xué)含義；修正可決系數(shù)逐步提高說(shuō)明擬合效果逐步提升；BG檢驗(yàn)也認(rèn)為回歸方程中的自相關(guān)問(wèn)題得到優(yōu)化。由此可見(jiàn)，模型Ⅱ和模型Ⅲ有效地修正了模型Ⅰ，即證明中國(guó)洲際定向出口額占比、印度人均國(guó)民收入在中印之間貿(mào)易往來(lái)中可以起到顯著的效果。再次，模型Ⅳ在模型Ⅲ的基礎(chǔ)上引入了涵蓋反規(guī)避信息“反傾銷案件數(shù)”變量，以此來(lái)研究反規(guī)避措施對(duì)中印雙方貿(mào)易發(fā)展的影響。其他條件不變時(shí)，當(dāng)人民幣兌美元匯率每增加1 個(gè)百分點(diǎn)，中國(guó)對(duì)印度的出口貿(mào)易額平均減少1.44 個(gè)百分點(diǎn)；當(dāng)印度的人均國(guó)民收入增加1 個(gè)百分點(diǎn)，中國(guó)對(duì)印度的出口貿(mào)易額平均增加0.90 個(gè)百分點(diǎn)；當(dāng)中國(guó)對(duì)印度的洲際定向出口額占比提高1 個(gè)百分點(diǎn)，中國(guó)對(duì)印度的出口貿(mào)易額平均增加0.97 個(gè)百分點(diǎn)；當(dāng)印度對(duì)中國(guó)發(fā)起反傾銷案件的數(shù)量提高1 個(gè)百分點(diǎn)，中國(guó)對(duì)印度的出口貿(mào)易額減少0.13 個(gè)百分點(diǎn)。模型Ⅳ中，“反傾銷案件數(shù)”變量的回歸系數(shù)符合經(jīng)濟(jì)學(xué)含義，但回歸系數(shù)在10%的顯著性水平上顯著，這僅說(shuō)明在該樣本容量下，中印之間采取反傾銷措施對(duì)兩國(guó)貿(mào)易發(fā)展影響從統(tǒng)計(jì)學(xué)意義講顯著性較弱，但其影響效應(yīng)程度達(dá)到了-0.1253，存在較強(qiáng)的制約關(guān)系，說(shuō)明了反規(guī)避措施值得貿(mào)易雙方關(guān)注。

表6 中國(guó)與印度之間貿(mào)易模型回歸結(jié)果

綜上所述，模型Ⅳ兼顧了貿(mào)易雙方國(guó)家內(nèi)部經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀和外部交流環(huán)境，并且將涵蓋反規(guī)避信息的反傾銷案件變量作為解釋變量，其他影響因素作為控制變量進(jìn)行貿(mào)易影響因素的研究。基于此，反規(guī)避視角下我國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易影響因素研究更具合理性和普遍性。

（四）拓展性研究

為進(jìn)一步研究反規(guī)避措施在中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易中的影響，將中國(guó)作為出口國(guó)，將近20年來(lái)對(duì)我國(guó)發(fā)起反傾銷、反規(guī)避案件數(shù)較多的發(fā)展中國(guó)家——阿根廷、巴西、土耳其、墨西哥作為進(jìn)口國(guó)構(gòu)建面板數(shù)據(jù)集，對(duì)模型Ⅳ進(jìn)行混合回歸、固定效應(yīng)回歸和隨機(jī)效應(yīng)回歸，進(jìn)一步驗(yàn)證反規(guī)避措施在我國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易中的影響，回歸結(jié)果如表7所示。

表7 模型Ⅳ在不同條件下的回歸結(jié)果

通過(guò)表7 可知，模型Ⅳ在混合回歸、固定效應(yīng)回歸和隨機(jī)效應(yīng)回歸三種不同的回歸條件下，多數(shù)變量通過(guò)了5%的顯著性水平檢驗(yàn)。為了確定最優(yōu)回歸模型，如表8所示，基于F檢驗(yàn)、BP檢驗(yàn)和Hausman檢驗(yàn)結(jié)果可知，模型Ⅳ在固定效應(yīng)回歸條件下實(shí)現(xiàn)了最優(yōu)化。

表8 中國(guó)與印度之間貿(mào)易模型回歸結(jié)果

為了驗(yàn)證該固定效應(yīng)模型的內(nèi)生性問(wèn)題，擬采用2SLS方法進(jìn)行處理，采用這種方法處理內(nèi)生性問(wèn)題的關(guān)鍵是選擇新的工具變量。進(jìn)口方采取反傾銷措施具有自主選擇性，在進(jìn)行固定效應(yīng)模型估計(jì)過(guò)程中，會(huì)作為隨機(jī)干擾項(xiàng)進(jìn)行處理，遺漏該變量會(huì)導(dǎo)致內(nèi)生性問(wèn)題。基于此，本文分別將反傾銷案件立案數(shù)量（ACBT）滯后一期及兩期作為工具變量進(jìn)行內(nèi)生性檢驗(yàn)。表9的結(jié)果表明，模型（1）中工具變量只有一個(gè)，與內(nèi)生變量相同，所以模型恰好識(shí)別，無(wú)需進(jìn)行sargan檢驗(yàn)，模型（2）中工具變量sargan的P值顯著大于5%，即說(shuō)明工具變量的選擇是合理的。同時(shí)ACBT的估計(jì)系數(shù)在10%水平上顯著為負(fù)，表明反傾銷下反規(guī)避措施對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易產(chǎn)生了顯著的負(fù)面影響，該結(jié)論與前文分析一致，也說(shuō)明本文的估計(jì)結(jié)果穩(wěn)健。

表9 內(nèi)生性估計(jì)結(jié)果

因此，模型最終的具體表達(dá)式為：

由回歸模型式（6）可以得到以下結(jié)論：一是，人民幣兌美元的匯率系數(shù)達(dá)到近-5.4371，說(shuō)明人民幣國(guó)際化在中國(guó)與阿根廷、巴西、土耳其、墨西哥等發(fā)展中國(guó)家的出口貿(mào)易中具有顯著影響。二是，中國(guó)與“一帶一路”沿線發(fā)展中國(guó)家秉承“開(kāi)放包容，互利共贏”的原則，不斷改善人均國(guó)民收入，使得各國(guó)人民生活水平提升，促進(jìn)了出口貿(mào)易的發(fā)展。三是，貿(mào)易伙伴國(guó)之間的貿(mào)易環(huán)境對(duì)出口貿(mào)易具有重要影響。一方面，貿(mào)易伙伴國(guó)之間搭建良好的合作框架對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易具有正向影響（簽署“一帶一路”相關(guān)合作文件時(shí)間的變量系數(shù)為0.3710）；另一方面，反規(guī)避貿(mào)易壁壘手段在中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的出口貿(mào)易中產(chǎn)生負(fù)面影響（反傾銷案件數(shù)的變量系數(shù)為-0.0649），雖然影響程度較弱，但對(duì)我國(guó)出口企業(yè)就反規(guī)避帶來(lái)的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)具有警示作用。

四、結(jié)論和對(duì)策建議

（一）結(jié)論

研究中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易的影響因素對(duì)于構(gòu)建人類命運(yùn)共同體具有重要現(xiàn)實(shí)意義。在傳統(tǒng)貿(mào)易引力模型的基礎(chǔ)上，根據(jù)當(dāng)前出口貿(mào)易面臨的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇，建立基于時(shí)間序列的貿(mào)易引力擴(kuò)展模型，通過(guò)多元回歸分析優(yōu)化模型，隨后構(gòu)建嵌入反規(guī)避視角的貿(mào)易引力模型，再將模型拓展到面板數(shù)據(jù)集，從更廣義層面研究貿(mào)易壁壘視角下反規(guī)避措施的實(shí)施在中國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易的影響。鑒于反傾銷與反規(guī)避相互作用、同源共生的關(guān)系，以對(duì)華發(fā)起反傾銷、反規(guī)避案件最多的5 個(gè)發(fā)展中國(guó)家（印度、阿根廷、巴西、土耳其、墨西哥）為例，首先運(yùn)用中國(guó)與印度的貿(mào)易數(shù)據(jù)，確定加入含有反規(guī)避因素的反傾銷貿(mào)易壁壘變量的拓展引力模型，其次構(gòu)建剩余發(fā)展中國(guó)家的面板數(shù)據(jù)集，遴選最優(yōu)條件下的回歸模型，分析中國(guó)與發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易的影響因素以及反規(guī)避的影響程度。得到以下結(jié)論：第一，人民幣兌美元匯率是近20年來(lái)影響我國(guó)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口貿(mào)易的重要影響因素。第二，發(fā)展中國(guó)家自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人民富裕程度在貿(mào)易往來(lái)中具有顯著的正向影響。第三，發(fā)展中國(guó)家與我國(guó)簽署“一帶一路”倡議合作文件、我國(guó)洲際定向出口額占比都對(duì)貿(mào)易伙伴國(guó)之間正常的貿(mào)易往來(lái)提供了一定程度的保障。第四，在反規(guī)避發(fā)展的新趨勢(shì)下，貿(mào)易伙伴國(guó)對(duì)華發(fā)起反傾銷反規(guī)避案件數(shù)的增多對(duì)我國(guó)貿(mào)易出口具有較大程度的影響，但當(dāng)前形勢(shì)下對(duì)貿(mào)易往來(lái)的影響不明顯。

（二）對(duì)策建議

1.漸進(jìn)式調(diào)整人民幣匯率機(jī)制穩(wěn)定匯率水平。由于中國(guó)與貿(mào)易伙伴國(guó)的貿(mào)易聯(lián)系不斷加深，人民幣匯率波動(dòng)對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易產(chǎn)生了重要的影響。為促進(jìn)貿(mào)易伙伴國(guó)之間正常的貿(mào)易往來(lái)，中國(guó)要漸進(jìn)式調(diào)整人民幣匯率機(jī)制，提高人民幣的市場(chǎng)化程度來(lái)抑制人民幣匯率的“熱膨脹”，加快發(fā)展人民幣期權(quán)市場(chǎng)，利用金融衍生產(chǎn)品來(lái)穩(wěn)定人民幣在國(guó)際市場(chǎng)上的利率水平，構(gòu)建富有彈性的多元化匯率機(jī)制來(lái)降低人民幣匯率對(duì)出口貿(mào)易造成的影響。

2.深化與各國(guó)經(jīng)濟(jì)合作及貿(mào)易領(lǐng)域改革?！叭祟惷\(yùn)共同體”是后疫情時(shí)代世界普遍達(dá)成的發(fā)展共識(shí)，國(guó)家（或地區(qū)）之間的進(jìn)出口貿(mào)易決定著未來(lái)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)，持續(xù)深化同“一帶一路”發(fā)展中國(guó)家的合作。國(guó)內(nèi)方面，優(yōu)化和完善進(jìn)出口貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，提高國(guó)際商品和服務(wù)的購(gòu)買能力和供給能力，在國(guó)際市場(chǎng)占據(jù)一席之地；在進(jìn)出口貿(mào)易領(lǐng)域，打造以技術(shù)創(chuàng)新為主導(dǎo)的環(huán)境，提高出口產(chǎn)品的質(zhì)量，掌握核心科技，實(shí)現(xiàn)本國(guó)與國(guó)際市場(chǎng)的高質(zhì)量互聯(lián)互通。

3.制定貿(mào)易伙伴之間貿(mào)易往來(lái)的保障性舉措。中國(guó)作為“一帶一路”倡議的發(fā)起者，始終奉行“公平貿(mào)易”的基本原則，積極推動(dòng)全球貿(mào)易自由化。首先，為了應(yīng)對(duì)新時(shí)代背景下新的隱性貿(mào)易壁壘手段，中國(guó)與其他發(fā)展中國(guó)家應(yīng)以互利互惠為基礎(chǔ)，加快制定并簽署相關(guān)合作文件，通過(guò)“政府”與“市場(chǎng)”兩只手加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易合作的調(diào)控，為貿(mào)易伙伴國(guó)之間提供必要的政治保障。其次，在面對(duì)貿(mào)易壁壘和惡性貿(mào)易手段時(shí)，國(guó)家（或地區(qū)）的政府首腦要加強(qiáng)對(duì)話合作，外貿(mào)相關(guān)組織和機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)溝通交流，積極應(yīng)對(duì)和解決貿(mào)易摩擦。

4.在雙循環(huán)格局下完善應(yīng)對(duì)新貿(mào)易壁壘的機(jī)制體制。隨著“逆全球化”與貿(mào)易保護(hù)主義勢(shì)力抬頭，貿(mào)易壁壘衍生出更具針對(duì)性的種類和手段。中國(guó)提出了“以國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)”的新發(fā)展格局。在國(guó)內(nèi)大循環(huán)中，政府要制定和完善對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的法律規(guī)則和應(yīng)對(duì)貿(mào)易壁壘的體制機(jī)制，制定和完善反規(guī)避的法律法規(guī)，企業(yè)要積極探索應(yīng)對(duì)新貿(mào)易壁壘的方式方法，降低對(duì)外貿(mào)易的成本和損失；在國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)中，國(guó)家要有敏銳的洞察力，甄別對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中的貿(mào)易壁壘，通過(guò)磋商調(diào)解等方式有針對(duì)性地化解貿(mào)易壁壘，推動(dòng)長(zhǎng)遠(yuǎn)合作。