論利潤率趨向下降規(guī)律

楊 娟，李玉峰

(中國人民大學(xué) 馬克思主義學(xué)院，北京 100872)

利潤率趨向下降規(guī)律是馬克思在《資本論》中闡明的一條重要規(guī)律，也是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中非常重要的規(guī)律，馬克思本人著重強(qiáng)調(diào)指出，該規(guī)律“從任何層面分析，完全能夠反映出現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展規(guī)律，同時也能夠體現(xiàn)出困難關(guān)系方面，對人類社會的逐步發(fā)展和進(jìn)步存在直接的影響。”它是資本主義生產(chǎn)方式的必然結(jié)果，但資本的本性為阻止這種一般利潤率趨于下降的趨勢，會采取各種手段干擾現(xiàn)行的生產(chǎn)關(guān)系，從而引起經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)過程的停滯和混亂，導(dǎo)致資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)。即研究這一規(guī)律，無論是對于深刻認(rèn)識資本主義生產(chǎn)方式的奧秘及其局限性，還是對于揭示資本主義社會必然滅亡的命運(yùn)，都具有重要意義。

一、規(guī)律內(nèi)容的展開

(一)規(guī)律本身

馬克思是從分析資本主義條件下的有機(jī)構(gòu)成變化角度來論證資本利潤率逐漸下降的趨勢，主要體現(xiàn)在《資本論》這一巨著的第十三章——《規(guī)律本身》，在此，按照馬克思的思路，在工資和工作日固定的情況下，設(shè)定不變資本c=100、可變資本v=50、剩余價值率m’=100%，此時的資本家眼中的利潤率為1/3，在資本有機(jī)構(gòu)成提高的情況下，不變資本提高到150，那么此時的利潤率則變成1/4，該過程顯示，不變資本c的變化引起總資本的變化，進(jìn)而引起了利潤率的降低，“可見，在資本與可變資本在發(fā)生組成部分變化的缺失，這樣容易形成勞動剝削變化，并且還會發(fā)生剩余價值發(fā)生變化的情況?！盵1](P236)

從全社會的角度看，剩余價值率不變，由生產(chǎn)力的發(fā)展推動資本有機(jī)構(gòu)成提高，從個別生產(chǎn)部門到所有部門，從社會總資本的角度來看，平均有機(jī)構(gòu)成呈現(xiàn)出不斷提高的態(tài)勢，利潤率下降是一般趨勢?！叭绻Ｓ鄡r值以及資本剝削方面保持穩(wěn)定的情況之下，就會方式利潤率出現(xiàn)減小的變化?！盵1](P236)。

馬克思對一般利潤率趨于下降趨勢的深刻揭示，其科學(xué)性根源于分析資本主義本身所具備的矛盾，并且能夠了解到該制度的不足，分析其無法解決的生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系之間的內(nèi)在矛盾——在物質(zhì)生產(chǎn)過程中，生產(chǎn)力水平不斷發(fā)展，而資本主義生產(chǎn)關(guān)系尤其是分配關(guān)系并沒有得到相應(yīng)調(diào)整，在這種生產(chǎn)方式下可變資本與不變資本及總資本相比都存在下降的情形，——從而證明了一種不言而喻的必然性?！胺治隽私馑鶓?yīng)用的活勞動的量，并且了解對象化勞動量，通過了解生產(chǎn)需要資源量，才能更好的掌握變化確實，這樣能夠反映出總資本變化的情況，并且還會有連續(xù)降低的情況。分析掌握利潤率改變的情況，掌握價值變化的發(fā)展趨勢?！盵1](P237)因此，馬克思斷言，一般利潤率日益下降這一必然趨勢，是資本主義基本矛盾即生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系辯證運(yùn)動之下必然出現(xiàn)的特殊表現(xiàn)。

從理論上分析，剩余價值和利潤本質(zhì)上是一致的，體量方面也是相同的，總利潤等于總剩余價值，但二者表示的經(jīng)濟(jì)含義卻不同，相對量上也不同。剩余價值是對資本家剝削工人程度而言的，也就跟可變資本直接掛鉤；利潤是對勞動者創(chuàng)造的總價值與資本家預(yù)付的總資本之間差值而言的。利潤率是剩余價值與全部預(yù)付資本的比率，利潤率的下降表示剩余價值和全部預(yù)付資本的比率的下降。利潤與剩余價值在總量上相同，但相對量上不同，即在單個行業(yè)生產(chǎn)部門的利潤與剩余價值不一定相等，使得利潤率與剩余價值率是不同的，這種情況存在于一國相繼發(fā)展的不同階段，也存在于不同國家同時并存的不同發(fā)展階段。馬克思將其原因歸納為以下三點：第一，由于不同國家資本有機(jī)構(gòu)成不同，發(fā)達(dá)國家剩余價值率高但利潤率低，而不發(fā)達(dá)國家則剩余價值率較低但利潤率較高；第二，不發(fā)達(dá)國家的利息率比一般發(fā)達(dá)國家要高，所以，不能用各國利息率水平，來衡量各國利潤率水平；第三，正常工作日較短的國家比正常工作日較長的國家，可以有較高的剩余價值率。

不同國家之間，剩余價值率在相同甚至不斷提高的情況下，都可能會出現(xiàn)利潤率的不斷下降。馬克思分析，假定資本為100，在m’=50%時，20c+80v+40m=120，此時利潤率p=40%；在m’=100%時80c+20v+20m=120 ，此時利潤率p=20% 。m’由50%上升到100%，但p卻由40%下降到20%

(二)規(guī)律的幾種表現(xiàn)

利潤率趨向下降并不排斥利潤總量增加。在這種情況下，馬克思主義理論中認(rèn)為社會資本推動以及剝削勞動力絕對值增大的情況下，社會資本所占剩余勞動力也會增大。同樣，單個資本家支配的資本也會不斷的增大勞動量，并且會支配剩余勞動量，這樣使得其支配人工處于不斷增加的情況下，也會不斷的增加剩余勞動量。利潤率趨向下降的同時利潤總量是完全可能增長的。原因在于：第一、隨著資本有機(jī)構(gòu)成的提高，可變資本相對量減少，但絕對量卻在增加，從而資本積累，使可供剝削的勞動人口增加，剩余勞動增加，利潤量也就增加；第二、資本主義生產(chǎn)過程實質(zhì)上同時是積累過程，在積累過程中必然產(chǎn)生相對過剩人口，被剝奪的人數(shù)增加使剩余勞動量即利潤的絕對量增加；第三、資本家延長工作日或強(qiáng)化工人勞動量，在沒有提高工人工資的情況下增加剩余勞動，使得剩余價值量相對增加和利潤總量增加，這就體現(xiàn)出了二重性，即利潤率趨向下降并不排斥利潤總量增加。

在利潤率下降的情況下，單個商品價格也會下降，而利潤總量會不斷增多?！霸谏a(chǎn)力發(fā)展之下，同時匹配的資本組成，勞動量會日益減少，這時所利用的生產(chǎn)資料量不斷增大，所以總產(chǎn)品內(nèi)任何部分，任何商品，或者生產(chǎn)的全部商品內(nèi)的某些商品，都會只使用數(shù)量較少的活勞動力，當(dāng)前也只有少數(shù)的物化勞動。因此，任何商品只有一個較小、物化在生產(chǎn)資料的勞動與生產(chǎn)中新追加勞動綜合。這種情況下，商品價格也會降低?！盵1](P251)在資本家追求更高利潤的本能驅(qū)動下，隨著生產(chǎn)力和勞動生產(chǎn)率提高，生產(chǎn)部門會盡力降低商品價格增加競爭優(yōu)勢，生產(chǎn)更多商品以在市場上占領(lǐng)更大份額，最終獲得總的利潤額的增加。我們分析這一變化情況，將其看做為利潤率下降而單個商品價格降低與利潤總量同時增加。

資本主義生產(chǎn)過程同時又是積累過程。從物質(zhì)生產(chǎn)條件看，社會生產(chǎn)力日益發(fā)展，勞動的條件越來越提高，必然帶來的是增加更多的所生產(chǎn)的使用價值總量，但是追加勞動的影響因素不是生產(chǎn)資料價值，而是受到體量參數(shù)的影響，這樣也就能夠發(fā)現(xiàn)在資本主義生產(chǎn)階段，在生產(chǎn)資料增多時，追加勞動的數(shù)量也被包含在了生產(chǎn)資料的總和增加中。資本積累理論告訴我們，增加的生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本即不變資本，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行新的生產(chǎn)，就醫(yī)發(fā)生剩余勞動力占比增大的情況，還會引發(fā)利潤方面的改變，干擾數(shù)據(jù)變化。從實際情況分析，一方面資本主義的經(jīng)營目標(biāo)是獲取利潤，需要通過擴(kuò)大生產(chǎn)的方式來實現(xiàn)，生產(chǎn)的擴(kuò)大會控制更多勞動量，活勞動隨之增加，而追求剩余價值的生產(chǎn)動機(jī)又導(dǎo)致剩余勞動量增長比率大于活勞動量?；貧w資本主義本質(zhì)角度，資本家雇傭更多的工人是為了創(chuàng)造更大的剩余價值，則對工人的剩余勞動進(jìn)行更大程度的剝削壓榨，在資本可控制的活勞動量增加的同時，剩余勞動量在絕對上和相對比例上一并增加。另一方面，在此過程中存在著生產(chǎn)工具對活勞動的替代效應(yīng)，勞動者的活勞動日益被壓縮，呈減少趨勢。從利潤率下降規(guī)律來看，相對于以勞動力形式存在的可變資本，對于物化勞動處于恒定的情況下，會快速的實現(xiàn)資本的增加，利潤率也會有所降低，這種情況之下，剩余勞動力會出現(xiàn)增加的情況，從而給資本家?guī)肀匾睦麧?，?jīng)濟(jì)價值也會提高。

(三)與規(guī)律相關(guān)的普遍因素

馬克思在《資本論》第三卷的第十四章進(jìn)一步分析了阻礙利潤率下降趨勢規(guī)律的六種“最普遍的”因素：(1)經(jīng)過深入分析資本家的絕對剩余價值和相對剩余價值的方式，以了解到剝削程度方面，在固定資本的使用量相對減少的情況下使每個勞動者的被利用率增加，從而提高利潤率；(2)把勞動力的價格壓低到勞動力價值以下，這是對利潤率最直接起到反作用的因素；(3)資本各方面要素也會發(fā)生變化。生產(chǎn)資料的購入成本會出現(xiàn)下降趨勢，并且能夠延緩機(jī)構(gòu)提升的速度，利潤率有效的控制。(4)出現(xiàn)人口剩余量增大的情況，這樣會給資本家提供必要的人力支持，勞動力的成本也會降低，所以一些生產(chǎn)企業(yè)會選擇多招聘勞動力而減少機(jī)器的使用量，這種情況之下，機(jī)構(gòu)成本出現(xiàn)降低的變化，比社會平均水平要低，產(chǎn)生較多的剩余價值，并且利潤率不斷的升高。(5)對外貿(mào)易的發(fā)展。通過獲取國際上成本較低的原材料，還能有較多的低廉勞動力進(jìn)入到企業(yè)內(nèi)，同時又將生產(chǎn)出來的產(chǎn)品向部分輸出國出口。定價高于輸出國商品價值，獲得更高的回報。(6)股份資本的增加。通過股票的方式所獲取到利潤要比股息低，從而使得利潤率降低的時間延后。

需要指出的是，馬克思所言的上述六種因素并不能阻止平均利潤率的必然下降，而是在一定程度上能夠?qū)ζ骄麧櫬实南陆灯鸬窖泳徸饔?，并對社會生產(chǎn)部門產(chǎn)生反作用。正如他所言，“否則，這種情況之下利潤率降低的情況，也會出現(xiàn)了降低速度減緩的效果?！盵1](P266)可見，馬克思指出研究一般利潤率下降的趨勢是在生產(chǎn)力提高的過程中去闡述資本有機(jī)構(gòu)成的提高，而不是其他原因影響資本有機(jī)構(gòu)成變化而顯現(xiàn)在利潤率的下降上，這就強(qiáng)調(diào)這個規(guī)律要在一定時期內(nèi)才會明顯地發(fā)揮作用，作為一種歷史趨勢清楚地顯示出來。

二、規(guī)律的內(nèi)部矛盾的展開

從一般利潤率變化發(fā)展情況可以了解到，該方面和利潤量增加是內(nèi)在矛盾，資本家一般是通過加速資本積累來阻止利潤率下降帶來的損失，而這又不可避免引起利潤率的再下降。馬克思分析指出，資本主義條件下“社會存在的消費(fèi)水平，不會受到整個社會的絕對生產(chǎn)力影響，同時也不會受到絕對消費(fèi)力的影響，而是受到對抗性關(guān)系所產(chǎn)生的基礎(chǔ)消費(fèi)力作用。通過掌握這種分配性關(guān)系，讓很多人都因為消費(fèi)縮小只能具備較小的界限，最低限度也會比較少。這種消費(fèi)能力中，還要重視欲望限制和分析，但是會受到擴(kuò)大資本以及擴(kuò)大剩余價值的欲望限制?！盵1](P273)分析資本主義生產(chǎn)方式，這一內(nèi)在矛盾不可能通過內(nèi)在有效作用的方式解決，而只能是通過不斷擴(kuò)大外部范圍的方式解決，而外部性的解決及其所帶來的問題是資本主義不可克服的本質(zhì)缺陷的必然反映。

(一)生產(chǎn)擴(kuò)大和價值增殖之間的矛盾

生產(chǎn)力的發(fā)展既使現(xiàn)有資本貶值，又間接增加現(xiàn)有資本的價值。從量的角度來看，利潤率不斷降低的客觀規(guī)律下，生產(chǎn)規(guī)模卻不斷擴(kuò)大，利潤量隨著總資本量的增加而增加。從質(zhì)的角度看，資本量確定時，增長率取決于利潤率。在增加資本積累的過程中，出現(xiàn)了對抗性因素同時發(fā)揮作用的情況，也就是說，在社會總產(chǎn)品中，資本發(fā)生的作用就是獲得剩余價值，并且還能夠?qū)崿F(xiàn)人口增多，在利潤率下降過程中擴(kuò)大再生產(chǎn)又帶來了資本量的增加，伴隨資本有機(jī)構(gòu)成不斷提高的是以勞動力形式存在的可變資本的比例越來越低，等等，這些影響和過程是隨著生產(chǎn)發(fā)展和生產(chǎn)力水平不斷提高同時在資本主義社會出現(xiàn)的，它們在空間上并存且在時間上繼起。一方面，資本主義生產(chǎn)方式包含著絕對地發(fā)展生產(chǎn)力的趨勢，另一方面，它的目的是保存現(xiàn)有的價值和最大限度地增殖資本價值。在促進(jìn)生產(chǎn)力水平大幅提高的同時，導(dǎo)致了利潤率和不變資本對應(yīng)物即生產(chǎn)資料價值的降低，出現(xiàn)了資本的貶值。

(二)人口過剩與資本過剩和生產(chǎn)過剩的矛盾

在《資本論》中已經(jīng)介紹了相對人口過剩理論，馬克思在第三卷直接點出了資本過剩的根本所在，“資本過剩從本質(zhì)來說是在利潤率降低之下，不會因為利潤率的增多而獲得補(bǔ)償資本，這樣就會出現(xiàn)了資本的過剩問題，或者就是在獨立運(yùn)行中，其信用形式交給大產(chǎn)業(yè)部門指揮人員支配而產(chǎn)生的過剩?！盵1](P273)分析生產(chǎn)過剩時，這樣的情況下在資本主義生產(chǎn)中，不會產(chǎn)生任何追加資本，會發(fā)生資本過剩的情況。但是資本主義生產(chǎn)的目標(biāo)就是實現(xiàn)資本增值，這樣會占據(jù)一定剩余價值以及利潤。因此，只要是資本和工人人口增加達(dá)到這種程度，這樣就無法實現(xiàn)這些人口勞動時間的延長，還不能增多剩余時間；也就是說，只需要增加后續(xù)的資本，和之前資本對比，只生產(chǎn)相同產(chǎn)品的商品或者更少的剩余價值，就會形成絕對生產(chǎn)價值?！盵1](P280)為了能夠消除上述矛盾和問題，最佳的應(yīng)用方式就是營造出相應(yīng)的條件，應(yīng)確保追加的最基本與閑置狀態(tài)的價值是相同的，甚至是強(qiáng)制性對其進(jìn)行破壞，當(dāng)然這是資本主義生產(chǎn)方式所不可能做到的。

資本持續(xù)性積累的階段，資本家為了能夠攫取更多的利益，并且使得新投入建設(shè)的企業(yè)投入資本最低，這樣會出現(xiàn)在利潤率下降的趨勢之下而不斷的增加。有些中小型的企業(yè)在經(jīng)營中，生產(chǎn)條件比較固定，這樣的情況下部需要通過利潤率的增加部分補(bǔ)償給損失的部分，所以就會出現(xiàn)剩余資本。導(dǎo)致資本發(fā)生過剩的情況，也會發(fā)生人口過剩的問題。處于資本積累變化的階段，資本的組成方面出現(xiàn)增多的情況，通過機(jī)器取代以往勞動力的方式，從而出現(xiàn)了人口剩余量增大的現(xiàn)象，出現(xiàn)了“多余”的資本與失業(yè)的人口同時并存的局面。資本過剩和人口過剩以及商品生產(chǎn)過剩都是相對于資本價值增值來說的，都是相對的。具體表現(xiàn)在：一是生活資料所謂的多具有“虛假性”，相較于人們體面的生活、全面發(fā)展所需要的條件，它不是多，而是極大地缺少；二是當(dāng)生產(chǎn)圍繞著按一定利潤率剝削工人獲取剩余價值，生活資料和勞動資料就顯得過多；三是物質(zhì)財富本身并不多，而是資本主義生產(chǎn)方式下、存在種種內(nèi)在不可克服矛盾的情形下、屬于資本家的財富生產(chǎn)得太多了。

(三)源于固有矛盾的經(jīng)濟(jì)危機(jī)

資本主義固有的不可克服的內(nèi)在矛盾引起利潤率的下降，這是資本主義生產(chǎn)的一般規(guī)律，在引起利潤率下降的同時，矛盾的進(jìn)一步發(fā)展又會導(dǎo)致資本主義的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，以生產(chǎn)力強(qiáng)制性被破壞的方式緩和生產(chǎn)關(guān)系，使生產(chǎn)力生產(chǎn)關(guān)系的互動重新達(dá)到新的相對平衡的狀態(tài)，這是資本主義暫時克服這一局限性的必然的方式。如在以往的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)分析中，資本主義在不斷的擴(kuò)大中，而群眾支付能力會降低，這樣就會引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的發(fā)生。馬克思從利潤率趨向下降的規(guī)律角度解釋了這一矛盾是如何形成，怎樣演變?yōu)樯a(chǎn)過剩，而經(jīng)濟(jì)危機(jī)是怎樣形成的。在馬克思主義理論中，資本家的經(jīng)營目標(biāo)就是獲取更多的價值，這才是擴(kuò)大生產(chǎn)的目的，而剩余價值的生產(chǎn)只是從剩余價值轉(zhuǎn)化為追加資本的行為；資本家獲得剩余價值的第二個行為，就是使得商品賣出不超過生產(chǎn)價值，包含剩余價值部分。要想有效的增加剩余價值，資本家會繼續(xù)不顧一切地擴(kuò)大再生產(chǎn)。生產(chǎn)的盲目擴(kuò)大造成各個生產(chǎn)部門的比例失調(diào)，這樣會使得有些部門無法全面獲取價值，產(chǎn)品發(fā)生積壓的情況。而另外一些部門所生產(chǎn)的產(chǎn)品不能達(dá)到生產(chǎn)以及擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要，對社會的發(fā)展造成影響。

為防止出現(xiàn)利潤率持續(xù)降低而導(dǎo)致資本家不斷壓低勞動力再生產(chǎn)價值，造成社會人群的消費(fèi)能力下降；資本通過采取措施以實現(xiàn)資本產(chǎn)生人員數(shù)量減少，這些人群無法通過勞動獲得工資，也就無法進(jìn)行消費(fèi)，社會消費(fèi)能力低下。生產(chǎn)與消費(fèi)的矛盾突出。資本主義生產(chǎn)的目的是資本價值的保值增殖，但隨著資本有機(jī)構(gòu)成的不斷提高，單個商品的價格卻在不斷下降。資本家為實現(xiàn)價值增殖，為了防止發(fā)生利潤率下降的情況，所以要加速資本積累，并提升生產(chǎn)力水平，使大量的資本無處投資而閑置下來，勞動力也不斷地被排斥出工作崗位，過剩的資本和失業(yè)的工人構(gòu)成了這一現(xiàn)象的一體兩面。隨著這些矛盾充分表現(xiàn)和展開，資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)也在醞釀中爆發(fā)。

從這一角度來說，馬克思關(guān)于一般利潤率趨向下降的規(guī)律正是資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)的直接基礎(chǔ)，規(guī)律內(nèi)部矛盾的激化最終導(dǎo)致資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)。正如馬克思所說，“各種存在沖突的要素之間，沖突周期中體現(xiàn)出來，危機(jī)只能是目前矛盾最簡單粗暴的解決方法，只能應(yīng)用破壞平衡而引發(fā)暴力的情況?！盵1](P277)

三、部分學(xué)者的不同聲音

關(guān)于資本利潤率下降規(guī)律的爭論從未停息，《資本論》第三卷問世以來，西方學(xué)者一直對其非議不斷，社會主義陣營內(nèi)的學(xué)者也有人對其持懷疑甚至是否定的態(tài)度。比如羅森在自己著作《資本積累》中就對該規(guī)律持有的是懷疑態(tài)度，其表達(dá)的是資本主義會因為利潤率的降低而不斷的走向死亡，但是這種結(jié)果是難以短時間內(nèi)實現(xiàn)的，甚至?xí)谔栂鐣r才會實現(xiàn)。而德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家娜塔莉·莫茲科斯卡也發(fā)表了類似的言論，其指出生產(chǎn)率在不斷的增長情況下，會造成社會中的物品價格不斷的降低，所以這種情況下會出現(xiàn)剩余價值率連續(xù)性增長的變化趨勢。而美國、英國有很多學(xué)者也加強(qiáng)這一研究，直接對于馬克思理論做出批判，尤其是對利潤率降低方面提出了非常艷麗的批評。[2](P269)而當(dāng)代對利潤率下降規(guī)律批評學(xué)者中最具有代表性的是羅默，他指出在馬克思所意指的有關(guān)條件的嚴(yán)格范圍內(nèi)，利潤率下降理論是沒有希望的。在對利潤率下降理論進(jìn)行技術(shù)上的討論之前，羅默首先回顧了馬克思在提出這一理論時的知識體系：利潤率下降理論是古典經(jīng)濟(jì)學(xué)保護(hù)層的一個公認(rèn)的部分，土地自然生產(chǎn)力報酬的下降推導(dǎo)了李嘉圖和馬爾薩斯的理論，由于人們不得不將肥力更差的土地用于耕作，于是地租在經(jīng)濟(jì)剩余中的比例不斷增加，而相應(yīng)的作為利潤的部分不斷減少，因此不論處于哪一種社會經(jīng)濟(jì)體系，利潤率的下降是人口增長不可改變的結(jié)果。[3](P034-115)而馬克思的目的則是證明利潤率下降是特定的資本主義經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律所導(dǎo)致的結(jié)果。

在對利潤率下降理論的推理過程中，傳統(tǒng)的馬克思主義者的推導(dǎo)過程往往是這樣的：p=m/(C+V)=eV/(C+V)=e/(k+1)(1)p是利潤率，m是剩余價值，C是不變資本，V是可變資本，e是剩余價值率，k是資本有機(jī)構(gòu)成。。按照馬克思的理解，隨著資本有機(jī)構(gòu)成的不斷提高，即k增大，如果剩余價值率e不變，則利潤率p會逐漸下降。然而在現(xiàn)實中，技術(shù)進(jìn)步帶來效率提升，生活資料的價值就會相對降低，這時候e增加，k增加帶來的影響會某種程度被抵消。羅默通過各種不同類型的技術(shù)進(jìn)行區(qū)分，在一個兩部門的純流動資本的里昂惕夫技術(shù)模型下，證明了在競爭經(jīng)濟(jì)中資本家引入的技術(shù)變革會導(dǎo)致利潤率上升。羅默對馬克思關(guān)于一般利潤率趨向下降規(guī)律理論的研究，運(yùn)用了大量的數(shù)學(xué)工具，看似邏輯嚴(yán)密，然而實際上卻存在著多處對馬克思的誤解。首先，馬克思在論述利潤率下降時，有時確實假定了剩余價值率固定的情形，但絕不意味著一般利潤率趨于下降的規(guī)律是馬克思在利潤率不變的前提下得出來的。馬克思明確提出在剩余價值率不變甚至不斷提高的情況下，剩余價值率的表現(xiàn)是不斷下降的一般利潤率。其次，節(jié)約資本的技術(shù)進(jìn)步的出現(xiàn)和使用可能會帶來利潤率的提升，這與利潤率下降規(guī)律并不沖突。技術(shù)進(jìn)步會提高個別資本家的利潤率，究其原因，在于采用新技術(shù)意味著更高的生產(chǎn)率，意味著資本家組織生產(chǎn)的個別勞動時間低于交換標(biāo)準(zhǔn)的社會必要勞動時間，這個差值就是交換過程中獲得的利潤，因而新技術(shù)提高的效率越多，帶來的個別利潤率就越大。按照利潤平均化的理論，當(dāng)其他資本家也陸續(xù)采用新技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)時，先期采用了新技術(shù)的資本家就和其他資本家一樣只能獲得平均利潤。然而羅默通過對各種不同類型的技術(shù)進(jìn)步的區(qū)分與研究指出，資本家只有確信技術(shù)創(chuàng)新會帶來生產(chǎn)成本降低時才會采用新的技術(shù)，所以對應(yīng)的就是，真實工資如果保持不變，資本家采用的新技術(shù)將帶來利潤率的提升。最后，馬克思不提倡用工資的變化來說明利潤率的變化。馬克思指出，工人勞動工資的本質(zhì)就是勞動力的價值，勞動力價值衡量是通過再生產(chǎn)勞動力所需要的生活資料價值，因而，工資就不能是任意變化的，它同樣受到價值規(guī)律的制約。而羅默卻將利潤率下降歸結(jié)為工資上升，這顯然是不合理的。

1934年，日本京都大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)部教授柴田敬發(fā)表了一篇關(guān)于利潤率下降規(guī)律研究的文章，對置鹽信雄后來研究技術(shù)進(jìn)步與利潤率下降之間的關(guān)系提供了參考，學(xué)界認(rèn)為柴田敬的思想是“置鹽定理”的雛形。柴田敬認(rèn)為馬克思關(guān)于社會發(fā)展的一般規(guī)律的理論是在生產(chǎn)力提高導(dǎo)致的資本有機(jī)構(gòu)成提升情形下研究闡述的。他通過5個假設(shè)的例子，其中包括生產(chǎn)方式改變影響了生產(chǎn)部門產(chǎn)品價格貶值和各部門產(chǎn)品價格不變、生產(chǎn)方式不改變的情形，揭示了資本有機(jī)構(gòu)成提高的本身并不構(gòu)成平均利潤率下降的原因，相反，當(dāng)資本有機(jī)構(gòu)成提高了會是利潤率提高的原因。但是，這種結(jié)論就是對的嗎？我們可以從被柴田敬的研究直接影響了的“置鹽定理”中看到研究的正確結(jié)論是否只有一個。事實上，馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)家經(jīng)過比對和分析，已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了置鹽模型和馬克思理論在研究利潤率趨于下降的趨勢上的研究變量(自變量及因變量)不同，對經(jīng)濟(jì)概念的界定也存在很大差異。置鹽本人自述承認(rèn)過所做的研究是建立在均衡體系和實際工資不變的基礎(chǔ)上，而這正是與資本積累動態(tài)實際相悖的。馬克思分析利潤率趨于下降則是尊重研究變量的動態(tài)運(yùn)動規(guī)律，基于更全面的利潤率動態(tài)進(jìn)行一般利潤率計算?？傊?，柴田敬和置鹽本人的分析并非否定馬克思的利潤率下降規(guī)律。

四、 結(jié)語

利潤率趨于下降規(guī)律是馬克思經(jīng)濟(jì)思想的精華，借助它，我們可以更加深刻理解資本主義的局限性和歷史暫時性。馬克思這一規(guī)律提出已有一百多年的歷史，世界政治經(jīng)濟(jì)格局發(fā)生了深刻的變化。這一理論很好地解釋了無論是私人壟斷還是國家壟斷再到國際壟斷時期的社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實，充分證明了這一理論的科學(xué)性。但真理是不斷發(fā)展的，隨著科技發(fā)展和社會進(jìn)步，利潤率下降規(guī)律也要與時俱進(jìn)，只有這樣才能更好地反映社會現(xiàn)實，才能永葆活力。

隨著中國經(jīng)濟(jì)增長加速，結(jié)構(gòu)性減速的情況不斷顯現(xiàn)出來，經(jīng)濟(jì)下滑已經(jīng)成為不變的發(fā)展趨勢，國內(nèi)諸多經(jīng)濟(jì)學(xué)家從各個角度探討了什么因素導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長速度下滑。有經(jīng)濟(jì)學(xué)家深入研究馬克思主義理論，發(fā)現(xiàn)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)，其本質(zhì)就是馬克思理論中資本主義生產(chǎn)過剩的情況，這是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成，也是資本積累到達(dá)一定程度后必然顯現(xiàn)的。在利潤率不斷降低之下，其資本有機(jī)組成也會發(fā)生變化，出現(xiàn)不斷提高的變化，遵循馬克思主義理論，發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)后會出現(xiàn)“資本破壞”的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象的出現(xiàn)，一方面會造成資本閑置，也會出現(xiàn)消滅的情況，另一方面是資本價值的不斷降低，這種消滅正好可以大大促進(jìn)新的再生產(chǎn)。因為在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中資本受到破壞，就降低了一部分資本的價值，從而降低了資本有機(jī)構(gòu)成，從而增加了企業(yè)利潤率，企業(yè)在獲取一定利潤后，生產(chǎn)盈利水平也在不斷的提高，從而進(jìn)入到良性生產(chǎn)狀態(tài)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。從這個方面進(jìn)行分析，只有保持相應(yīng)利潤率，才能更好的促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，而經(jīng)濟(jì)競爭率如何才能恢復(fù)，應(yīng)從“資本破壞”的相關(guān)理論分析，不破不立，這給中國優(yōu)化結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及供給側(cè)改革提供必要的支持。同時，利潤率趨于下降的規(guī)律也讓我們注意到了技術(shù)進(jìn)步對中國經(jīng)濟(jì)中一般利潤率的影響程度在不斷增強(qiáng)，技術(shù)對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響是有的，但具有滯后性，技術(shù)需要長時間的積累和應(yīng)用，才能逐漸對中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生較為顯著的影響。