金融合規(guī)：從“做作業(yè)”到“干事業(yè)”

《法人》全媒體記者 李遼

10月28日，中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)易綱就金融工作情況向全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告時(shí)表示，中國(guó)金融業(yè)總資產(chǎn)已超過(guò)400萬(wàn)億元，股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模均居全球第二。

金融業(yè)綜合實(shí)力大幅提升，金融安全越來(lái)越得到重視。隨著金融監(jiān)管力度的加強(qiáng)、監(jiān)管體系的不斷完善，監(jiān)管環(huán)境日益嚴(yán)格，企業(yè)和機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)暴露的頻次也在不斷上升。

合規(guī)建設(shè)，是金融行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)保障金融安全、化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要防線(xiàn)，如何認(rèn)識(shí)金融安全與金融合規(guī)之間的關(guān)系，金融企業(yè)和機(jī)構(gòu)應(yīng)該怎樣推進(jìn)金融合規(guī)建設(shè)，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，11月1日，《法人》記者就有關(guān)話(huà)題對(duì)清華大學(xué)金融科技研究院金融安全研究中心主任周道許進(jìn)行了專(zhuān)訪。

避免“窄目光”和“短目光”

金融安全是國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的重要一面。黨的二十大報(bào)告提出，強(qiáng)化金融穩(wěn)定保障體系，依法將各類(lèi)金融活動(dòng)全部納入監(jiān)管，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。由此，金融安全在國(guó)家安全體系中的重要性和關(guān)鍵地位得到提升。

《法人》：如何看中國(guó)現(xiàn)階段的金融安全？

周道許：過(guò)去我們講金融安全時(shí)存在兩個(gè)突出問(wèn)題：一個(gè)是“窄目光”，把金融安全當(dāng)作經(jīng)濟(jì)安全范疇下一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的分支，對(duì)金融安全在經(jīng)濟(jì)安全乃至國(guó)家安全中的關(guān)鍵地位沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)；另一個(gè)是“短目光”，忽略技術(shù)進(jìn)步給金融安全帶來(lái)的正反兩面影響，特別是對(duì)技術(shù)給金融安全帶來(lái)挑戰(zhàn)的這一面沒(méi)有進(jìn)行深入研究。

如今，金融安全地位不斷上升。從黨的十九大報(bào)告提出的“健全監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)”，到黨的二十大報(bào)告提到的“強(qiáng)化金融穩(wěn)定保障體系”“以新安全格局保障新發(fā)展格局”，表明了金融安全建設(shè)不能再以“做作業(yè)”的態(tài)度去看待，等著問(wèn)題出現(xiàn)了再考慮怎么解決，而是應(yīng)當(dāng)以“干事業(yè)”的高度，積極主動(dòng)應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。因此，合規(guī)建設(shè)勢(shì)在必行。

《法人》：保障國(guó)家金融安全，為什么需要加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)？

周道許：金融安全的保障要“內(nèi)外兼修”?！皟?nèi)修”修的是體制改革進(jìn)程中金融市場(chǎng)的制度規(guī)定和制度執(zhí)行水平，“外修”修的是全球化背景下應(yīng)對(duì)外部沖擊、維護(hù)國(guó)家核心金融權(quán)益的能力，合規(guī)建設(shè)涵蓋了“內(nèi)外兼修”的全過(guò)程。

金融行業(yè)的各類(lèi)規(guī)章制度是實(shí)現(xiàn)金融安全的載體，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)制定各類(lèi)行業(yè)制度以實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的把控。而制度規(guī)定需要相應(yīng)的制度執(zhí)行來(lái)保障。例如包商銀行案，該銀行“爆雷”的原因，在于銀行內(nèi)部治理架構(gòu)流于形式、外部監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)貪腐瀆職，讓用于保護(hù)投資者和存款人權(quán)益的制度失效、失能，最終導(dǎo)致嚴(yán)重后果。而合規(guī)建設(shè)就是將各項(xiàng)制度落到實(shí)處，讓實(shí)現(xiàn)金融安全的載體發(fā)揮作用。

企業(yè)安全是金融安全的基石。一方面，隨著法律法規(guī)的成熟、監(jiān)管體系的日益完善，我國(guó)對(duì)企業(yè)和個(gè)人的監(jiān)管力度不斷加強(qiáng)，監(jiān)管環(huán)境的改變對(duì)企業(yè)運(yùn)行的影響日益加深；另一方面，我國(guó)企業(yè)“走出去”進(jìn)程加快，面臨的法律環(huán)境日益復(fù)雜，企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)凸顯。加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，就是規(guī)避企業(yè)可能面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，保障正常運(yùn)營(yíng)。金融安全與金融發(fā)展相輔相成，合規(guī)建設(shè)是兩者的紐帶。

“后來(lái)居上”的趕超

在全球化背景下，各國(guó)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系密切，單個(gè)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題可能使整個(gè)金融行業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)，甚至釀成金融危機(jī)。因此，我國(guó)金融行業(yè)最早與國(guó)際接軌，將合規(guī)理念與合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)移植到國(guó)內(nèi)。

《法人》：與境外合規(guī)類(lèi)似，中國(guó)的合規(guī)體系在金融業(yè)率先建立起來(lái)，原因是什么？

周道許：國(guó)內(nèi)外合規(guī)建設(shè)都從金融業(yè)起步，主要在于金融業(yè)是收益與風(fēng)險(xiǎn)高度集中的行業(yè)。融通貨幣資金、拓展市場(chǎng)主體信用、調(diào)動(dòng)分配社會(huì)財(cái)富資源，金融業(yè)的這些功能提高了社會(huì)資源的利用效率，也匯聚了社會(huì)的大量財(cái)富。而金融業(yè)的高杠桿和高關(guān)聯(lián)性使得其風(fēng)險(xiǎn)具有傳染性和破壞力，一旦爆發(fā)，損害范圍可能會(huì)超出具體項(xiàng)目、企業(yè)或機(jī)構(gòu)。因此，合規(guī)作為一種加強(qiáng)監(jiān)管、控制風(fēng)險(xiǎn)的手段，被優(yōu)先應(yīng)用于金融業(yè)。

從企業(yè)自身角度來(lái)看，金融企業(yè)發(fā)展到一定程度，內(nèi)部管理一旦跟不上，企業(yè)成員就有可能在巨大的經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使下進(jìn)行違規(guī)操作，給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大損失。如英國(guó)巴林銀行倒閉事件，由于員工在期貨市場(chǎng)進(jìn)行了一系列違規(guī)操作，巴林銀行在1995年遭受了14億美元的巨額虧損，最終無(wú)力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)宣布破產(chǎn)。

從社會(huì)整體角度來(lái)看，如果不對(duì)金融業(yè)予以外部干預(yù)，僅憑企業(yè)自身能力很難實(shí)現(xiàn)金融安全。美國(guó)銀行業(yè)發(fā)展史上的數(shù)次危機(jī)已經(jīng)證明了這一點(diǎn)。2008年，美國(guó)金融危機(jī)爆發(fā)，其中一個(gè)重要原因就是金融監(jiān)管的缺失致使美國(guó)的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)大面積違規(guī)操作，使得金融風(fēng)險(xiǎn)大量累積，最后引起連鎖反應(yīng)。

《法人》：中國(guó)的金融合規(guī)經(jīng)歷了怎樣的發(fā)展階段？取得了哪些成就？

周道許：中國(guó)的金融合規(guī)發(fā)展大致可以分為兩個(gè)階段，分別對(duì)應(yīng)了金融合規(guī)建設(shè)的兩個(gè)高峰期。

第一個(gè)階段是從2006年到2014年，當(dāng)時(shí)我國(guó)處在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展期，相較于經(jīng)濟(jì)實(shí)踐，相關(guān)法律法規(guī)稍顯滯后。在這一階段，作為后發(fā)國(guó)家和轉(zhuǎn)型國(guó)家，金融合規(guī)概念對(duì)于中國(guó)來(lái)說(shuō)是舶來(lái)品。2006年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，該指引的制定很大程度上受到了巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)2005年發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》文件的啟發(fā)，而后者正是建立在1991年起發(fā)達(dá)國(guó)家陸續(xù)開(kāi)展的銀行業(yè)合規(guī)部門(mén)建設(shè)實(shí)踐基礎(chǔ)之上。這反映了我國(guó)金融合規(guī)建設(shè)起步較晚，認(rèn)知較為被動(dòng)。

但很快，中國(guó)金融合規(guī)的制度建設(shè)走上快車(chē)道，《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》和《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》等陸續(xù)頒布，基本覆蓋了當(dāng)時(shí)金融行業(yè)的主要領(lǐng)域，構(gòu)建了相對(duì)完整的金融合規(guī)建設(shè)體系，為我國(guó)抵御2008年國(guó)際金融危機(jī)沖擊，維護(hù)國(guó)內(nèi)金融安全穩(wěn)定起到了較好的支撐作用，也成為后危機(jī)時(shí)代我國(guó)金融穩(wěn)定發(fā)展的重要制度保障。

第二個(gè)階段是在2014年以后，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用以及全球政治經(jīng)濟(jì)格局的變動(dòng)，使金融業(yè)面臨的國(guó)際環(huán)境、法律環(huán)境和技術(shù)環(huán)境發(fā)生了深遠(yuǎn)變化。這時(shí)，我國(guó)總結(jié)了前一階段國(guó)內(nèi)外金融業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)下金融風(fēng)險(xiǎn)的新特征和金融合規(guī)建設(shè)的新挑戰(zhàn)，從自身高質(zhì)量發(fā)展的需要出發(fā)開(kāi)展了新一輪的合規(guī)建設(shè)。

在這一階段，中國(guó)的金融合規(guī)是積極主動(dòng)、全面系統(tǒng)的。金融合規(guī)建設(shè)積極適應(yīng)金融行業(yè)法律法規(guī)的變化，如《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》和《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》就分別適應(yīng)了證券法和保險(xiǎn)法等法律法規(guī)的修訂工作；金融合規(guī)建設(shè)主動(dòng)應(yīng)對(duì)技術(shù)變化和理念變化帶來(lái)的新風(fēng)險(xiǎn)、新挑戰(zhàn)和新要求，如在《個(gè)人金融信息保護(hù)技術(shù)規(guī)范》《中國(guó)人民銀行金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)實(shí)施辦法》和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》等文件出臺(tái)前，各大商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始設(shè)立相應(yīng)的數(shù)據(jù)合規(guī)管理部門(mén)和規(guī)章制度，積極探索技術(shù)規(guī)范和管理辦法，應(yīng)對(duì)數(shù)字技術(shù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同樣，對(duì)綠色金融和普惠金融等新理念帶來(lái)的各種新要求也進(jìn)行了適應(yīng)；金融合規(guī)建設(shè)的理念和文化開(kāi)始向全行業(yè)、全領(lǐng)域擴(kuò)散，金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)建設(shè)發(fā)揮的作用影響到社會(huì)生活的方方面面，如企業(yè)要想通過(guò)金融機(jī)構(gòu)獲取借貸資金，首先要“合規(guī)”，這使得企業(yè)不得不加強(qiáng)自身合規(guī)建設(shè)，金融合規(guī)建設(shè)的主體從金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)展到了金融服務(wù)的各個(gè)參與方。

總的來(lái)看，中國(guó)的金融合規(guī)建設(shè)展現(xiàn)了一個(gè)后來(lái)者居上的趕超過(guò)程。從起步晚、體系不健全到積極主動(dòng)適應(yīng)環(huán)境變化，打造合規(guī)建設(shè)標(biāo)桿，中國(guó)金融合規(guī)已經(jīng)建立起了完善的合規(guī)管理體系和指導(dǎo)辦法以及建設(shè)機(jī)制，帶動(dòng)了社會(huì)各行各業(yè)走向合規(guī)建設(shè)發(fā)展的道路。

既要國(guó)內(nèi)合規(guī)，也要國(guó)際合規(guī)

如今，“供應(yīng)鏈金融”和“移動(dòng)支付”為代表的金融創(chuàng)新深刻改變了我們的生產(chǎn)、生活和消費(fèi)形態(tài)，塑造著經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的未來(lái)。同時(shí)，在新冠肺炎疫情影響下，國(guó)際貿(mào)易和投資大幅萎縮、國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩、國(guó)際交往受限、地緣政治風(fēng)險(xiǎn)上升也讓金融合規(guī)面臨更多挑戰(zhàn)。

《法人》：當(dāng)下的金融合規(guī)與之前相比有何獨(dú)特之處？要注意哪些問(wèn)題？

周道許：當(dāng)下金融合規(guī)與之前相比，產(chǎn)生了幾個(gè)變化。第一，強(qiáng)調(diào)黨的領(lǐng)導(dǎo)作用，不僅將黨的領(lǐng)導(dǎo)體現(xiàn)在對(duì)金融工作方向的把關(guān)上，還要落實(shí)在重要政策和事項(xiàng)上。最新頒布的 《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》就明確規(guī)定了黨組織在合規(guī)工作中的領(lǐng)導(dǎo)作用。

第二，金融合規(guī)要服務(wù)于人民，有效保護(hù)人民的合法權(quán)益，減少金融風(fēng)險(xiǎn)給人民造成的損失。除了反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保和稅務(wù)管理等傳統(tǒng)領(lǐng)域外，還需注重保護(hù)人民的數(shù)據(jù)權(quán)益，建立金融數(shù)據(jù)采集、處理和使用全過(guò)程的合規(guī)建設(shè)。

第三，講“專(zhuān)業(yè)”，具體問(wèn)題要具體分析，不搞“一刀切”。在金融科技時(shí)代，金融合規(guī)要解決的問(wèn)題專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、復(fù)雜程度高，處理不好會(huì)導(dǎo)致較強(qiáng)的溢出效應(yīng)。因此，金融合規(guī)建設(shè)的頂層設(shè)計(jì)往往更注重方向指導(dǎo)、底線(xiàn)明確和政策支持，在具體措施上會(huì)給予企業(yè)更多自主選擇的空間，讓企業(yè)根據(jù)所處行業(yè)和市場(chǎng)環(huán)境實(shí)際情況展開(kāi)工作。

第四，要具備國(guó)際化視野，既要考慮在國(guó)內(nèi)合規(guī)，也要考慮在國(guó)際上合規(guī)。如今，中國(guó)金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際市場(chǎng)的海外權(quán)益不斷增長(zhǎng)，中國(guó)跨國(guó)企業(yè)的正常運(yùn)行和發(fā)展對(duì)國(guó)際貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的依賴(lài)日益加深。而歐美等國(guó)不斷在其法律法規(guī)中植入域外適用的條款，實(shí)現(xiàn)其“長(zhǎng)臂管轄”的目的，對(duì)他國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行干預(yù)，因此，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的當(dāng)下，國(guó)際合規(guī)工作的重要性不斷提升。

《法人》：金融行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)如何搭建合規(guī)體系，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？

周道許：對(duì)于大型金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)而言，規(guī)章制度相對(duì)完善，一般建立有成熟的企業(yè)內(nèi)部信息系統(tǒng)和專(zhuān)門(mén)的法務(wù)團(tuán)隊(duì)，建設(shè)合規(guī)管理機(jī)制能力較強(qiáng)，在制度建立和制度執(zhí)行上具備充足實(shí)力和成熟經(jīng)驗(yàn)。但由于其規(guī)模大，層級(jí)、部門(mén)眾多，業(yè)務(wù)復(fù)雜，這類(lèi)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)最主要的合規(guī)工作在于，要明確合規(guī)建設(shè)責(zé)任人及其職權(quán)，明確合規(guī)管理體系各環(huán)節(jié)人員的產(chǎn)生辦法、職責(zé)和工作保障機(jī)制，加強(qiáng)各部門(mén)各層級(jí)間合規(guī)信息的互聯(lián)互通，使大型企業(yè)的信息系統(tǒng)能夠?yàn)楹弦?guī)管理工作提供便利。在這一方面，可以參考和依照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。

中小微型金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)數(shù)量龐大，是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。這一類(lèi)機(jī)構(gòu)組織相對(duì)扁平，業(yè)務(wù)種類(lèi)較少，缺乏合規(guī)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有成熟的內(nèi)部信息管理系統(tǒng)和管理制度，缺少足夠的專(zhuān)業(yè)人員和組織能力進(jìn)行合規(guī)建設(shè)。對(duì)于這類(lèi)機(jī)構(gòu)和企業(yè)，合規(guī)體系的建立要把“好鋼用在刀刃上”，專(zhuān)注應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展的關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，建立對(duì)應(yīng)的專(zhuān)門(mén)性合規(guī)管理體系，確立具體負(fù)責(zé)的管理小組，制定合規(guī)章程和管理手冊(cè)，形成專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系、識(shí)別體系和應(yīng)對(duì)機(jī)制。比如，主營(yíng)業(yè)務(wù)為通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)等虛擬平臺(tái)開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的中小金融企業(yè)和機(jī)構(gòu)，需要特別注重個(gè)人金融數(shù)據(jù)保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。這一方面，可以參考中國(guó)中小企業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)》，在此基礎(chǔ)上根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際情況開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。