農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的難點與對策

郭建松 伊通滿族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

隨著生態(tài)環(huán)保理念在我國各行各業(yè)中的不斷滲透，金融領(lǐng)域也積極響應(yīng)這一號召，通過開展綠色金融業(yè)務(wù)來促進(jìn)生態(tài)環(huán)保事業(yè)的有效發(fā)展。以農(nóng)村商業(yè)銀行為例，其通過堅持綠色發(fā)展理念、強化資產(chǎn)負(fù)債綜合管理、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、加強專業(yè)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)、完善農(nóng)村綠色金融法律制度體系、建立綠色信息交流平臺以及建立和完善綠色金融市場等措施來推動綠色金融業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)市場中的深入貫徹落實，努力為金融領(lǐng)域?qū)で笮峦黄啤?/p>

一、綠色金融業(yè)務(wù)的理論基礎(chǔ)

（一）綠色金融發(fā)展

2016年9月，我國以G20輪值主席國的身份，把綠色金融的概念引入G20峰會的議程中，從而啟動了綠色金融理念向全球主流化發(fā)展的進(jìn)程。2018年，中國人民銀行又建立了中國金融標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)委員組。2020年國際貿(mào)易遭受嚴(yán)重打擊，在此情況下，我國依然堅持綠色金融的發(fā)展理念。同年9月，國家宣布碳中和的發(fā)展目標(biāo)，并大力加強對氣候環(huán)境的約束力度，在此之際綠色金融也迎來了發(fā)展的高潮，但絕不會止步于此。

（二）綠色金融業(yè)務(wù)的主要功能

綠色金融業(yè)務(wù)的主要功能體現(xiàn)在三個方面：一是綠色金融業(yè)務(wù)可通過貨幣政策、強制披露等方式來推動金融資源向生態(tài)環(huán)保等創(chuàng)新項目的傾斜，以此來間接性推動環(huán)境治理及保護(hù)工作的順利開展。二是綠色金融業(yè)務(wù)可以有效增強金融體系針對氣候變化等風(fēng)險因素的抵抗能力。三是綠色金融業(yè)務(wù)有利于激活全國生態(tài)環(huán)保項目的交易市場，并通過對相關(guān)產(chǎn)品的合理定價來促進(jìn)生態(tài)環(huán)保項目的積極建設(shè)與發(fā)展。

（三）綠色金融的界定

所謂綠色金融，其內(nèi)容主要是指金融為支持自然環(huán)境改造、增加土地資源利用率以及應(yīng)對氣候變化的一種經(jīng)濟(jì)活動。從總體上是面向于節(jié)能環(huán)保、綠色交通、清潔電力能源等方面的項目投資、風(fēng)險管理和新項目運作而開展的服務(wù)項目。綠色金融技術(shù)在當(dāng)前的信托、基金、證券等眾多金融服務(wù)領(lǐng)域中均有廣泛運用，它不但能夠更有效地推動國家生態(tài)與環(huán)保理念的深入貫徹落實，同時也能夠推動國家金融服務(wù)政策的穩(wěn)健推進(jìn)，是金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展的主要方向。就目前來看，綠色金融的深層含義可從以下兩種角度進(jìn)行探究:一是金融業(yè)促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的具體事件策略，二是指金融業(yè)自身如何實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。前者可以體現(xiàn)出“綠色金融”可用于將資金流導(dǎo)向生態(tài)環(huán)保等相關(guān)領(lǐng)域，這樣不僅可以引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)想綠色環(huán)保方向進(jìn)行傾斜，同時還可逐漸形成以綠色消費為主的消費市場;而后者則需要對金融業(yè)維持可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢的要點問題加以明確，重點規(guī)避過于注重眼前利益忽略長遠(yuǎn)利益的過度投機行為。客觀來看，綠色金融的內(nèi)涵主要涵蓋以下幾層意思:一是綠色金融的主要目的是對具有環(huán)境效益的項目提供資金支持，其中所謂的環(huán)境效益主要是指支持環(huán)境優(yōu)化、探索應(yīng)對氣候變化的措施以及提高資源的利用率;二是對綠色項目的進(jìn)行歸類劃分，這對綠色信貸等綠色金融產(chǎn)品在未來發(fā)展中的歸類劃分和范圍界定有著極其重要的指導(dǎo)作用;三是對包括支持綠色項目投融資、項目運營和風(fēng)險管理在內(nèi)的諸多金融服務(wù)加以明確，這在某種程度上也印證了綠色金融不止局限于貸款和證券發(fā)行等融資活動，同時也涵蓋了綠色保險等高風(fēng)險性質(zhì)的管理活動，此外還可進(jìn)一步衍生出了具備多種功能的碳金融業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)階段人民群眾對于“綠色金融”的認(rèn)知還僅僅停留在銀行業(yè)，特別是銀行機構(gòu)所推出的綠色信貸業(yè)務(wù)等內(nèi)容。國內(nèi)商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域的研究與部分西方國家相比雖然起步相對較晚，但后續(xù)的市場開拓及產(chǎn)品研究速度極快。其發(fā)展是先在商業(yè)銀行中以綠色信貸的方式開展運營，自此綠色金融業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)便一直在擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類也在不斷增加。目前我國生態(tài)環(huán)境所能承受的壓力已經(jīng)趨于極限，隨著國家對生態(tài)環(huán)境保護(hù)的投資越來越大，其對商業(yè)銀行的融資需求也在隨著攀升。商業(yè)銀行大力發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，其不僅可以極大地滿足利益相關(guān)企業(yè)的金融需求，同時也能有效降低銀行出現(xiàn)金融風(fēng)險問題的概率。由此可見，綠色金融當(dāng)下正處于穩(wěn)定發(fā)展的重要階段。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的難點

（一）外部性影響與成本控制困難

綠色金融的業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展時間尚短，其在開展過程中不可避免地會遇到一些風(fēng)險問題。若在此情況下將“準(zhǔn)公共物品”特征體現(xiàn)的金融產(chǎn)品外部收益向內(nèi)轉(zhuǎn)化，則會直接影響商業(yè)銀行是否會選擇綠色金融發(fā)展業(yè)務(wù)的動因[1]。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務(wù)的初期階段，很難做好成本控制工作，且農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模較小，其在建立完善的綠色金融體系缺乏經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，因此很難推動綠色金融業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。國內(nèi)目前針對金融市場所制定的環(huán)保政策、還存在很多不足之處。環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策目前也還處于發(fā)展階段，地方保護(hù)主義過盛、政策執(zhí)行力度等問題在各地區(qū)時有發(fā)生，綠色金融的相關(guān)信息也還不透明。自2008年以來，國家環(huán)?？偩滞ㄟ^叫停大項目、流域限批等行政手段一共開展了四次環(huán)評執(zhí)法，通過這些行政執(zhí)法手段雖然在短期內(nèi)可以起到一定的作用，但長遠(yuǎn)來看效果受限。雖然現(xiàn)階段我國已將節(jié)能減排納入地方政府的政績考核體系中，但在環(huán)保政策在具體實踐過程中也遇到了很大的阻礙。就目前來看，我國針對環(huán)保違規(guī)信息的發(fā)布還未制定完善的機制。目前國家公開的征信系統(tǒng)等途徑能夠為商業(yè)銀行所能提供的“環(huán)保信息”相對較少。金融機構(gòu)對部分超出國家監(jiān)控范圍的企業(yè)通常只能通過媒體報道等方式來獲得，信息獲取存在一定的滯后性，繼而會因信息極不對稱而導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)風(fēng)險大幅度提升。

（二）資金規(guī)模受限與期限錯配困境

綠色金融項目的規(guī)模通常較大，因而在修建流程中所必需的資金投入較多。而農(nóng)商銀行主要是以縣域為主導(dǎo)的地區(qū)性金融機構(gòu)，其總體規(guī)模較小，因此在資源獲取時會受到一定的限制。此外，農(nóng)商銀行的資金來源于中農(nóng)民儲蓄占據(jù)比較大比例，其農(nóng)民資金應(yīng)用具備十分明顯的季節(jié)性特點，即在春、秋兩個季節(jié)因播種緣故會必須資金使用，因此農(nóng)村商業(yè)銀行需要這兩個季度加強資金的流動性，但綠色金融項目是長期的，因而金融機構(gòu)若要辦理此類業(yè)務(wù)則需承擔(dān)期限錯配很有可能會帶來的風(fēng)險。

（三）綠色金融產(chǎn)品多與少的困惑

現(xiàn)階段在我國綠色金融產(chǎn)品種類豐富多彩，如綠色債券、碳排放交易、綠色信貸等。但在這些綠色金融產(chǎn)品中真正適合農(nóng)村商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)則少之又少。其根本原因是農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中存在規(guī)模不大、抗風(fēng)險能力弱、區(qū)域局限性強以及市場定位特殊等問題，因此在綠色金融市場中處于劣勢。目前只有綠色信貸可以涉足，其他綠色金融業(yè)務(wù)則受到自身金融體系發(fā)展限制而很難開展。

（四）信息市場分割與信息共享需求的矛盾

結(jié)合我國當(dāng)前的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展需求來看，我國急需創(chuàng)建金融市場與環(huán)保市場的信息共享機制，從而有效實現(xiàn)信息的對稱性。但在實際情況卻是信息市場仍處于分割狀態(tài)，銀行既不能及時了解和掌握環(huán)保信息，難以提供針對性的綠色金融服務(wù)，同時環(huán)保部門也很難了解銀行機構(gòu)的資金供需情況，最終導(dǎo)致供需脫節(jié)。由此可見，信息市場分割會阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行對外擴(kuò)展綠色金融業(yè)務(wù)的步伐。

（五）社會綠色意識不強與專業(yè)人才匱乏的缺憾

若社會發(fā)展未能產(chǎn)生合理的綠色意識，缺乏對生態(tài)環(huán)保的重視，在社會利益與企業(yè)利益中偏向于后者，則將會對農(nóng)村商業(yè)銀行等綠色金融服務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生重大阻礙。政府機構(gòu)如果沒有綠色意識便沒法為金融機構(gòu)發(fā)展的綠色金融業(yè)務(wù)提供政策保障，而本人如果沒有綠色意識，便會促使綠色金融業(yè)務(wù)在國際市場上沒有競爭力，這些情況均會對綠色金融的長遠(yuǎn)發(fā)展造成負(fù)面影響[2]。

四、破解農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)難題的對策

（一）堅持綠色發(fā)展理念

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)樹立正確的綠色金融發(fā)展觀念，并堅定信心，正確處理在日常經(jīng)營中社會效益與企業(yè)效益的關(guān)系。為進(jìn)一步加大對農(nóng)商行綠色金融的政策性指導(dǎo)。相關(guān)部門應(yīng)盡快出臺扶持政策來推動“綠色信貸”的發(fā)展，并積極制定“綠色信貸”項目的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)以及風(fēng)險評級，適當(dāng)放寬對“綠色信貸”規(guī)模的管控范圍，大力推廣差別信貸政策，確保商業(yè)銀行在推廣“綠色金融”業(yè)務(wù)的過程中也能獲取一定的經(jīng)濟(jì)效益。從社會效益出發(fā)，勇于承擔(dān)相應(yīng)的社會責(zé)任，積極創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，著眼于未來，通過科學(xué)控制以成本來促使銀行邊際收益能盡可能地超過邊際成本，在微利或少量虧損的情況下依然堅持走綠色金融發(fā)展道路。與此同時還可根據(jù)多元化財產(chǎn)組成來降低資源風(fēng)險性，提升資產(chǎn)盈利水準(zhǔn)，為推動綠色金融業(yè)務(wù)的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（二）強化資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

首先，商業(yè)服務(wù)鄉(xiāng)村金融機構(gòu)可根據(jù)拓展資產(chǎn)獲得渠道，適度提升資產(chǎn)負(fù)債的種類，為此來做到優(yōu)化負(fù)債構(gòu)造的目的。其次，通過科學(xué)選擇綠色金融的資產(chǎn)項目，在保障其資金投入到位的前提下大力發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)，并適當(dāng)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，通過期權(quán)等金融工具來緩解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所帶來的周期性波動。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)結(jié)合資金供需的周期性特征，合理安排資金的流動性，加強預(yù)期管理力度，為強化資產(chǎn)負(fù)債的綜合性管理創(chuàng)造條件。

（三）突出綠色金融業(yè)務(wù)重點，創(chuàng)新金融產(chǎn)品

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)主動從中信、興業(yè)等先進(jìn)的商業(yè)銀行借鑒經(jīng)驗，以綠色信貸的切入點來努力發(fā)展農(nóng)村綠色金融。同時政府應(yīng)積極參與綠色債券想要與的國際市場交易中積極開展并實施綠色信貸金融服務(wù)。還可加強與銀保合作并積極主動為綠色保險業(yè)務(wù)進(jìn)行國際性合作。加強銀證合作，為綠色股票基金的推出給予了資產(chǎn)保障。加強銀政合作，充分利用政府的投資平臺來進(jìn)行信托業(yè)務(wù)，以獲得政府融資。

（四）加強專業(yè)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)

從某類角度而言，金融的競爭也是人才的競爭。面對現(xiàn)階段金融人才急缺的現(xiàn)況，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過加強對在職員工的培訓(xùn)力度以及積極引進(jìn)優(yōu)秀的金融專業(yè)人才來為農(nóng)村商業(yè)銀行的未來發(fā)展打下堅實的人才基礎(chǔ)。為避免人才流失，銀行還可適當(dāng)提高薪資待遇或者其他優(yōu)惠條件，以保障綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的人才需求。

（五）完善農(nóng)村綠色金融法律制度體系

完善金融法律制度體系的建設(shè)工作是開展綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要基礎(chǔ)，各地區(qū)政府部門可結(jié)合人民銀行所出臺的相關(guān)法律文獻(xiàn)來制定符合當(dāng)?shù)鼐G色金融發(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略方針，努力為銀行機構(gòu)大力發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。在當(dāng)前所實施的法律規(guī)范基礎(chǔ)上盡可能地為銀行機構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供便利，以此來達(dá)到促進(jìn)農(nóng)村綠色金融體系發(fā)展的目標(biāo)[3]。銀行機構(gòu)應(yīng)積極順應(yīng)時代的發(fā)展，轉(zhuǎn)變滯后的經(jīng)營理念，以此來進(jìn)一步推進(jìn)金融業(yè)務(wù)向綠色金融的方向進(jìn)行轉(zhuǎn)型。從商業(yè)銀行的層面上來看，為盡快推動綠色金融的發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)深入貫徹落實以下策略。首先，商業(yè)銀行應(yīng)在運營過程中引入環(huán)境觀念，通過這種方式來有效地加強銀行職工的環(huán)保意識，使其在業(yè)務(wù)流程中有目的性地進(jìn)行環(huán)境評估。其次，商業(yè)銀行還要進(jìn)一步提高風(fēng)險管理水平和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力。最后，是對銀行業(yè)的經(jīng)營范圍加以拓展，對此商業(yè)銀行可以將金融創(chuàng)新、發(fā)展綠色金融等金融業(yè)務(wù)進(jìn)行深入融合，在原有的金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上利用貸款、租賃等多種多樣金融工具為在我國綠色金融市場的迅猛發(fā)展提供源動力。

（六）建設(shè)全國綠色數(shù)據(jù)庫，建立綠色信息交流平臺

當(dāng)前我國已經(jīng)邁入信息化時代，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)緊跟時代的步伐，充分利用云計算技術(shù)等現(xiàn)代化工藝在移動互聯(lián)網(wǎng)中建立綠色信息交流平臺，為此來完成信息共享資源。在農(nóng)商銀行對外開放進(jìn)行綠色金融業(yè)務(wù)的歷程中，可以從該信息服務(wù)平臺中獲得有關(guān)信息，為金融業(yè)管理決策帶來參照，從而有效降低因信息不對稱而產(chǎn)生的金融風(fēng)險，確保農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)提供安全保障。

（七）建立和完善綠色金融市場，促進(jìn)綠色產(chǎn)品交易

對于全部上市企業(yè)，其務(wù)必披露生產(chǎn)經(jīng)營的自然環(huán)境信息，政府部門可以此為依據(jù)來取代一批對綠色生態(tài)空氣污染比較嚴(yán)重的公司，以完成綠色發(fā)展的核心理念[4]。在這個過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行可將碳交易市場作為突破口，結(jié)合自身企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀通過買賣綠色債券來積極地參與綠色金融產(chǎn)品的交易市場，以此來為推動綠色金融市場的和諧發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。

五、結(jié)語

發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展的有效途徑，同時也極大地滿足了我國在生態(tài)文明建設(shè)中的資金需求。雖然受客觀因素影響，目前農(nóng)村商業(yè)銀行在拓展該項金融業(yè)務(wù)的過程中不可避免地會遇到一些困境，但其可通過了解問題所在并制定針對性對策來有效地打破這些困境，為推動綠色金融的有序開展添加助力。