EPC項目投標報價影響因素分析

田紅霞

(中國水利水電第十一工程局有限公司，河南 鄭州 450001)

1 EPC項目投標報價影響因素

目前，EPC工程總承包項目的投標報價受到多種因素的影響，最為重要的影響因素可以分為5個方面，分別為建設工期、質量標準、變更洽商、競爭對手以及市場波動。因此，在投標報價時，需要綜合分析項目的建設方案、技術難度以及報價范圍，以確定科學合理的投標報價策略。以下針對具體的影響因素進行分析：

1.1 工期影響因素

由于工程建設規(guī)模的不斷擴大，導致建設工期控制困難，EPC工程總承包項目的建設工期是眾多可變因素多中的突出風險，因此EPC投標報價文件中，應詳盡地了解項目的特點和難點，分析和編制科學合理的工期安排，考慮由于工期延長或者壓縮導致的費用增減，以規(guī)避相應的工期合同風險。

1.1.1 工期的延長

受到工程條件、業(yè)主需求變化、項目資金支付等眾多復雜因素的影響，工程項目的招標文件規(guī)定的定額工期往往考驗著總承包的管理能力和工期安排能力，如果處理不當，極易造成工期延誤，增加了建設時長，難以按期竣工。例如，在某建筑工程項目中，由于場地地質條件變化、臺風惡劣天氣影響、機械設備故障維修等的不利影響，造成建設工程由原來的36個月增加到了48個月，工期的延誤相應地導致了勞動力成本、設備租賃費用、材料價格出現(xiàn)不同程度的增加。

1.1.2 工期的壓縮

受到政策影響或者業(yè)主需求變化，有些EPC項目的工期與招標文件或者合同工期有所壓縮，并小于國家或項目所在地的工期定額，出現(xiàn)趕工現(xiàn)象，總承包單位需要為趕工制定相應的施工組織方案并付出相應趕工措施費用。目前，我國的定額體系是按照常規(guī)的施工標準進行編制，依據(jù)它的定額單價計算造價指標時，由于工期壓縮產生的部分措施費用并沒有包含在里面，造成投標報價誤差。因此，工程造價人員在總投計算時，需要結合招標要求、項目特點以及已有的定額規(guī)定進行報價計算。

1.2 質量標準影響因素

業(yè)主的對項目的需求不僅體現(xiàn)在使用功能上，而且對工程質量的期望也有所不同。在招投標文件中，若對項目質量滿足合格以外，還提出了有質量目標考核的獎項要求，則在報價中應考慮由于質量標準提高所產生的費用增量。例如，在某EPC房地產建筑開發(fā)工程中，建設單位期望項目建成后獲得省市級的建設工程獎項，或者行業(yè)內的重大獎項。以“詹天佑土木工程獎”為例，如果建設單位的招標文件中明確了此項建設目標，施工總承包方則應該響應標書要求，研討“中國土木工程詹天佑獎”的評審細則，做到主體結構質量優(yōu)質，貫徹執(zhí)行“適用、經(jīng)濟、綠色、美觀”的建筑方針，同時體現(xiàn)建筑水平的先進性，達到國內同類工程的領先水平。在建設質量高標準的要求下，投標報價中則應考慮建設過程材料、設備費用的增加，同時由于優(yōu)質工程的驗收標準高，與一般的合格標準相比，其建設誤差的允許波動范圍更加微小，對工程的建設精度提出了更高的要求，從另一個角度講也增加了建設的難度和相關的措施費用。具體地，可以以下兩個方面對投標報價進行考慮：

(1) 投標報價單中，應針對性地提出使用品質優(yōu)、品牌強的工程材料和工程設備，增列環(huán)保措施、檢測措施費用，增列提高工程質量標準的鋼筋、水泥、模板的費用等。

(2) 以創(chuàng)優(yōu)爭先為目標，投標報價時除了列入一般的工程建設費、預備費用等，在總費用中單獨列出創(chuàng)優(yōu)措施費，其計算原則可按照一定百分比的分部分項費用進行考慮。

1.3 支付條件的影響因素

在EPC項目投標中，支付條件是影響價格談判的關鍵因素，支付資金是保障。特別是對于一些較大的建設項目，如果工程款項無法及時到位，后期的采購、施工、設計等都會出現(xiàn)一系列問題，缺少足夠的現(xiàn)金作為支撐，新項目無法按時完成，勞務工資不能按時發(fā)放，對企業(yè)聲譽會造成損失。工程款支付條件主要包括支付方式和支付時間，支付有現(xiàn)金、匯票、支票等方式，時間一般是按月支付。工程支付還存在支付多少，及支付比例的問題。因此在價格商務談判中，支付條件也是影響因素之一，十分值得關注。

1.4 變更洽商影響因素

由于EPC項目總承包方在設計、采購和施工上的集成化、一體化管理，建設單位對EPC項目的總造價具有合同約定，在履約過程中，不可避免地受到工程變更的影響，如果是由于建設單位引起的工程變更，這部分費用的增加由建設單位承擔；如果是總承包單位在全過程管理過程中，由于設計不當或者施工未達標導致的變更，建設單位不承擔相應費用的增量。投標報價時，投標方主要從設計和管理兩個方面進行考慮變更洽商的影響。

1.4.1 設計方面

工程設計是施工的基礎，設計變更直接影響工程造價的總額變化，并全過程地影響著工程建設。經(jīng)過大量的工程經(jīng)驗總結表明，由于設計變更導致的費用增量在所有造價費用中占有相當大的比例，因此需要對工程設計的易變更點進行分析，比如由于正常審圖程序中，審圖單位對施工圖提出的專業(yè)修改意見；由于建筑方案修改引起的結構施工圖紙變更；結構尺寸變化引起的建筑圖紙的變更；結構梁柱與綜合管線沖突引起的掛線施工圖紙變更；由于施工圖中設備型號更換引起的洽商變更；專業(yè)圖紙與實際預留孔洞不符引起的建筑、結構圖紙變更等。

1.4.2 管理方面

EPC工程總承包項目是一個復雜的管理過程，項目的工程質量和工程進度很大程度上受到管理水平的直接影響。為保證項目的順利交付，總承包方需要建立完善的管理體系，包括進度、質量、成本、監(jiān)督等，在技術方案編制過程中，需要在設計管理方案、采購管理方案及施工管理方案這三個指標上做到優(yōu)質，以減少由于施工時期導致的方案變更和設計變更，進而獲得業(yè)主的認可和贏得項目。

1.5 市場波動影響因素

市場的波動不受人的主觀因素的轉移，因此在投標報價時，需要考慮又有市場價格的上浮或者下跌引起的投資風險。由于投標報價階段無法準確預測到未來施工階段的市場行情，所有的費用都是依據(jù)近期的市場行情進行的推測，因此在報價單中除了按照靜態(tài)計算各項工程費用外，還需要針對未來價格波動進行動態(tài)風險預估，列入風險費用。

風險費用的計算：一般先是識別風險要素，針對易發(fā)生價格波動的項目進行列項，諸如勞動力價格、材料費用、機械設備購置費等，并對其預期投入的量進行確定；其次，對每項風險要素的價格波動幅度進行分析，將價格變量乘以數(shù)量，得到相應的風險費用額。以河南鄭州某房地產項目為例，在2019年投標報價階段，購置混凝土攪拌機械為36萬元/臺，預計投入5臺，2020年受到疫情的影響，設備運輸和購買價格出現(xiàn)不同程度的上浮，導致每臺混凝土攪拌機的價格為50萬元/臺，實際購買5臺，因此相比于項目投標階段，僅僅是混凝土攪拌機這一項引起的風險費即為70萬元。

對于市場波動引起的風險費用，其承擔主體約定可以在投標報價說明或者以合同的條款形式進行說明，一般而言，目前我國的EPC工程總承包項目政策規(guī)定，材料價格的風險費不得超過該項靜態(tài)費用的5%，超出部分有建設單位承擔或受益。

1.6 競爭對手影響因素

現(xiàn)階段，擁有總承包能力的施工企業(yè)較多，總承包模式的競爭業(yè)態(tài)也日趨白熱化，因此，在投標報價時總承包企業(yè)的能力體現(xiàn)也是市場競爭的結果。由于競爭對手的成本數(shù)據(jù)涉及企業(yè)機密，在公開文件中也難于獲取，因此，競標單位可以通過收集和分析其他公開資料進行反算。競標單位應在投標前分析各個競爭對手的實力，對其歷史中標情況以及技術標的得分數(shù)據(jù)進行分析，用我方的成本測算數(shù)據(jù)與競爭對手的歷史投標報價建立對應關系，并考慮項目特殊性造成的項目報價波動，運用統(tǒng)計檢驗的方法進行預測競爭對手報價。

2 EPC項目投標報價方法

與一般的承發(fā)包投標不同，EPC工程總承包在投標階段，業(yè)主不會給出明確的工程量，而是對項目的具體功能和規(guī)模提出相應的條件，因此，這對EPC工程總承包方來說，需要更具體的工程特性，分析項目的投標報價程序，如圖1所示，進而做出有利于項目中標的決策。

圖1 投標報價程序

由于EPC項目的風險性和復雜性，在投標報價方法的策略上、技術標上，可以具體從設計、采購和施工3個方面進行構建，而在商務標上則側重考慮項目的收益與產出，具體的投標報價方法如圖2所示。

圖2 EPC項目投標報價方法

2.1 采集風險數(shù)據(jù)及統(tǒng)計檢驗

競標企業(yè)應詳細分析企業(yè)的優(yōu)勢和劣勢、中標機會及存在的威脅，采用對比分析的方法識別各個風險，見表1。

表1 競標企業(yè)的風險分析方法

針對前文分析的報價影響因素，以建設工期、質量標準、變更洽商、市場波動、競爭對手為橫坐標，以投標報價費用為縱坐標，建立技術標的風險要素數(shù)據(jù)與報價費用的矩陣相關關系，見表2。表中ai、bi、ci、di分別由各影響因素引起的費用增量。

表2 投標報價與風險要素的矩陣關系表

2.2 建立EPC項目投標報價風險問題數(shù)學模型

采用在諸多領域具有廣泛應用的蒙特卡洛法作為投標報價數(shù)學模型，它是以統(tǒng)計學為基礎的隨機概率模型，可以假設矩陣關系表(表2)中的各項費用增量，其系數(shù)分別為k1～k20，由此可以構建函數(shù)為

依據(jù)蒙特卡洛法的基本要求，假設能夠得表2中各個參數(shù)對應的概率分布，就可以借助蒙特卡洛方法進行隨機抽樣，并迭代計算得到P值的數(shù)學方差、標準差等統(tǒng)計信息，進而為EPC項目提供一個合理且科學的投標報價決策基礎。

2.3 EPC項目投標報價結果輸出

以某房地產開發(fā)項目為例，建筑面積為10萬m2，建筑容積率為3.0%，建設工期為42個月。采用蒙特卡洛計算方法，考慮建設工期、質量標準、變更洽商、競爭對手以及市場波動5個方面的敏感分析，得到每個風險要素的敏感度圖，如圖3所示。從圖中可以看出，各個風險要素的敏感度存在顯著差異，在市場波動方面，其敏感度為72.5%，而變更洽商的敏感度為12.2%，靜止對手的敏感度為8.7%，建設工期的敏感度為4.8%，質量標準的敏感度最低，為1.8%。

圖3 EPC項目投標報價風險要素敏感度

3 對比分析

按照蒙特卡洛的計算原則，針對市場波動這項敏感風險要素進行分析，服從正態(tài)分布，分別取(μ=1200，σ=335)、(μ=780，σ=325)、(μ=300，σ=160)，迭代計算2 000次進行報價估計，得到投標報價結果，見表3。

表3 蒙特卡洛報價計算結果對比

4 結束語

EPC工程總承包項目的投標報價是獲得項目的先決條件，與一般承發(fā)包項目相比，其報價影響因素較多，不僅涉及設計方案，而且涉及商業(yè)標。在技術方案中需要考慮的影響因素包含建設工期、質量標準、變更洽商等，而商業(yè)標中則要考慮競爭對手以及市場波動等。因此，除了由競標單位識別上述影響因素外，本文還提供了一種基于蒙特卡洛的投標報價敏感性分析方法，并進行了造價估算，從而可為競標單位提供一種可行的報價分析方法，進而提高價格優(yōu)勢，規(guī)避相關風險，獲得利潤期望。