共同富裕背景下湖南農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資模式創(chuàng)新研究＊

周敏 郭婷

（湖南工商大學(xué)工商管理學(xué)院，湖南長(zhǎng)沙 410025）

0.引言

優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村、全面推進(jìn)共同富裕，是黨的十九大報(bào)告中提出的重大國(guó)家戰(zhàn)略。“三農(nóng)”問題是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的根本問題，而土地是共同富裕中的關(guān)鍵要素[1]?；谛聲r(shí)代農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的新要求，深化農(nóng)村土地制度的改革和完善農(nóng)村承包地的“三權(quán)分置”至關(guān)重要?！叭龣?quán)分置”制度的重中之重就是加快土地經(jīng)營(yíng)權(quán)整合流轉(zhuǎn)，優(yōu)化土地資源分配。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)整合流轉(zhuǎn)將擴(kuò)大農(nóng)村土地資源價(jià)值，催生農(nóng)民以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押融資需求，釋放農(nóng)村土地資源經(jīng)濟(jì)價(jià)值與融資能力。農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資模式創(chuàng)新是土地經(jīng)營(yíng)權(quán)能否得到充分釋放的有效路徑，也是推進(jìn)共同富裕進(jìn)程的核心抓手。

1.文獻(xiàn)回顧

目前農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資已逐漸成為國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界研究的熱點(diǎn)問題，主要研究?jī)?nèi)容包括4個(gè)方面：農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資存在的問題、農(nóng)戶參與農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資意愿、抵押物處置機(jī)制、抵押融資風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

關(guān)于農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資存在的問題研究，陳少芳等根據(jù)東方市試點(diǎn)研究發(fā)現(xiàn)存在農(nóng)戶抵押融資積極性不高、土地流轉(zhuǎn)服務(wù)模式不成熟、抵押融資流程手續(xù)煩瑣、金融機(jī)構(gòu)介入試點(diǎn)意愿不強(qiáng)的問題[2]。仇傲靈指出土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押存在制度模糊、不合理、配套設(shè)施不健全等問題[3]。李穎輝等提出農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款中主要存在土地定價(jià)評(píng)估難、辦理抵押流程時(shí)間較長(zhǎng)、手續(xù)繁雜、貸款額度小、期限短，難以滿足信貸主體資金需求、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)難、處置難、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全等問題[4]。

關(guān)于農(nóng)戶參與農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資意愿的研究，趙國(guó)虎等利用二元Logistic回歸模型，表明，農(nóng)戶年齡、民族對(duì)農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資需求意愿具有顯著負(fù)向影響，農(nóng)戶受教育程度、家庭土地規(guī)模、借貸風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知、政府相關(guān)政策的了解度對(duì)農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資需求意愿具有正向影響[5]。吳萬運(yùn)通過建立Probit模型分析表明土地確權(quán)對(duì)農(nóng)民的抵押意愿具有顯著的正影響[6]。

關(guān)于農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值評(píng)估的研究，牛榮等針對(duì)農(nóng)地抵押貸款中農(nóng)作物價(jià)值評(píng)估存在的問題，闡述市場(chǎng)法、成本法與收益法的理論來源、公式應(yīng)用以及適用范圍，利用果樹抵押案例分析3種方法的實(shí)際使用，并提出相應(yīng)政策建議[7]。白洋等提出可以通過設(shè)立專業(yè)化的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)具備專業(yè)素質(zhì)和能力的評(píng)估人員、制定統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、因地制宜建立地方評(píng)估機(jī)制等方式完善農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值評(píng)估體系[8]。

關(guān)于抵押融資風(fēng)險(xiǎn)防控措施，荊會(huì)云列舉了農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資的主要風(fēng)險(xiǎn)問題及類型，揭示了風(fēng)險(xiǎn)管控體系缺失、風(fēng)險(xiǎn)分散分擔(dān)機(jī)制固化、涉農(nóng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏等農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)[9]。楊彩林等把農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)從金融機(jī)構(gòu)的視角識(shí)別為制度、經(jīng)營(yíng)、抵押物、金融風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)及其引致因素進(jìn)行評(píng)估，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策[10]。

綜合來看，學(xué)者們針對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資難題，進(jìn)行了廣泛討論，取得了較為豐富的研究成果。在實(shí)際的農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資過程中，還存在地域性差異、抵押權(quán)融資風(fēng)險(xiǎn)控制等難題，需要在具體實(shí)踐中進(jìn)行檢視。

2.湖南省農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資取得的成績(jī)

2.1 出臺(tái)創(chuàng)新政策

湖南省委省政府2018年印發(fā)《湖南省共同富裕戰(zhàn)略規(guī)劃（2018—2022年）》，明確指出：按照依法自愿有償原則，鼓勵(lì)農(nóng)民采取轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓、出租、互換、入股等形式流轉(zhuǎn)承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)，探索土地信托、托管、股田制等新模式，引導(dǎo)有穩(wěn)定非農(nóng)就業(yè)收入、長(zhǎng)期在城鎮(zhèn)居住生活的農(nóng)戶自愿退出土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。探索開展農(nóng)戶承包地市場(chǎng)化有償退出試點(diǎn)。在2021年頒布的《湖南省“十四五”農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化規(guī)劃》中，提出要持續(xù)深化承包地“三權(quán)”分置改革，完善承包地流轉(zhuǎn)交易政策體系，建立健全農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)，建立土地流轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)與承包地成果數(shù)據(jù)對(duì)接核查機(jī)制。按照屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)工作原則，加強(qiáng)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)合同管理服務(wù)和流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，引導(dǎo)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)規(guī)范有序流轉(zhuǎn)，發(fā)展多種形式適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。2022年，頒布實(shí)施湖南省實(shí)施《中華人民共和國(guó)土地管理法》辦法，按照相關(guān)部門的安排部署，將農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)體系進(jìn)行了積極的建設(shè)完善，在農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易管理服務(wù)方面也進(jìn)行了創(chuàng)新，如交易品種不斷豐富，由單一的農(nóng)村土地承包地經(jīng)營(yíng)權(quán)，增加了除土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)以外的“林權(quán)”“資產(chǎn)”其他產(chǎn)權(quán)；交易主體由以農(nóng)戶為主，向以農(nóng)民合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體為主轉(zhuǎn)變。流轉(zhuǎn)模式的創(chuàng)新和管理服務(wù)的創(chuàng)新進(jìn)一步把死資產(chǎn)盤活，擴(kuò)大土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)規(guī)模，推動(dòng)了農(nóng)村現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。這些創(chuàng)新政策的出臺(tái)，為做好湖南農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資明確了方向。

2.2 發(fā)展農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資

近年來，湖南省各地在政策指引下，積極創(chuàng)新農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)模式，使土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資方式更加多樣化。

2.2.1 “新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+金融機(jī)構(gòu)” 融資模式

漢壽縣把農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資和產(chǎn)業(yè)扶貧緊密結(jié)合，創(chuàng)造性實(shí)施“農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)+金融產(chǎn)業(yè)扶貧”的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款模式。通過充分利用國(guó)家的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)扶貧政策鼓勵(lì)融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、土地流轉(zhuǎn)網(wǎng)等機(jī)構(gòu)積極參與土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。截至 2018年，已累計(jì)提供農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)擔(dān)保貸款 558項(xiàng)，金額達(dá) 3.91 億元。為進(jìn)一步提升農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資效率，當(dāng)?shù)卣畬⑸鲜瞿Ｊ缴?jí)為“新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+金融機(jī)構(gòu)”模式，其中新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體包括農(nóng)民合作社、專業(yè)大戶等。截至2021年，進(jìn)行土地流轉(zhuǎn)的土地面積多達(dá)48.67萬畝，其中超過1/2流向了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。如漢壽縣千弘中藥材種植合作社，主要吸引農(nóng)戶以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)入股等方式打造中藥材產(chǎn)業(yè)鏈，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)展核心種植基地面積超1728畝，土地流轉(zhuǎn)的平均價(jià)格達(dá)580元/畝/年。漢壽縣獲評(píng)為湖南省土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資的示范縣。

2.2.2 “農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)入股+土地托管” 融資模式

汨羅市建立健全集體經(jīng)濟(jì)薄弱村結(jié)對(duì)幫扶機(jī)制，提高薄弱村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。突出市場(chǎng)的引導(dǎo)作用，探索“農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)入股+土地托管”模式，以此提高農(nóng)戶的抵押貸款意愿，推進(jìn)較大規(guī)模的土地流轉(zhuǎn)。農(nóng)民把土地托付給合作社進(jìn)行單項(xiàng)管理，農(nóng)民付給合作社管理費(fèi)用，農(nóng)民自負(fù)盈虧。截至2021年10月，該地區(qū)進(jìn)行了流轉(zhuǎn)的土地近33.96萬畝，有6201家新發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，其中包括38家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、1163家農(nóng)民專業(yè)合作組織、近5000家的家庭農(nóng)場(chǎng)及專業(yè)大戶。

2.2.3 “農(nóng)民土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)+村集體資源資產(chǎn)”混合融資模式

農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源屬于村組集體經(jīng)濟(jì)組織全體成員集體所有，是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和實(shí)現(xiàn)農(nóng)民共同富裕的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。寧遠(yuǎn)縣通過不斷探索完善農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、村集體資源資產(chǎn)等產(chǎn)權(quán)抵押貸款機(jī)制，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)深入各村各戶開展集中授信、當(dāng)場(chǎng)咨詢、資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估等活動(dòng)，幫助解決農(nóng)戶存在的抵押、擔(dān)保和融資等方面難題。截至2022年，該縣已經(jīng)在12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村開展了農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)等資源資產(chǎn)的抵押貸款試點(diǎn)，并先后為農(nóng)村合作社等新型農(nóng)村經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放了貸款4609萬元。

3.湖南省農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資的主要問題

從以上湖南省開展土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資試點(diǎn)的情況來看，取得了很不錯(cuò)的效果，但仍然存在放貸效率低、部分農(nóng)戶貸款意愿不夠強(qiáng)烈、抵押規(guī)模較小等問題，這些問題都將可能導(dǎo)致農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資出現(xiàn)違約行為。

3.1 農(nóng)戶參與土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資意愿不強(qiáng)

政府對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資政策宣傳還不到位、激勵(lì)政策力度不夠大，再加上風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不夠完善等因素，將導(dǎo)致農(nóng)戶參與意愿低，進(jìn)而出現(xiàn)農(nóng)戶參與土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資的數(shù)量少、抵押融資規(guī)模小等現(xiàn)象；部分農(nóng)戶本身參與意愿不強(qiáng)，只是在農(nóng)民合作社等經(jīng)營(yíng)主體或村委會(huì)的引導(dǎo)動(dòng)員下才參與抵押融資。

3.2 缺乏專業(yè)流轉(zhuǎn)運(yùn)作機(jī)構(gòu)

土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)等專業(yè)機(jī)構(gòu)缺乏，導(dǎo)致土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值評(píng)估無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、土地經(jīng)營(yíng)權(quán)交易流轉(zhuǎn)程序不規(guī)范、放貸效率低等問題，進(jìn)一步導(dǎo)致農(nóng)戶土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資行為受限、拖慢抵押融資業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)度等。

3.3 抵押產(chǎn)權(quán)單一

農(nóng)村除土地經(jīng)營(yíng)權(quán)外，還有大量的林權(quán)、漁權(quán)等產(chǎn)權(quán)，農(nóng)具、農(nóng)機(jī)等資產(chǎn)，僅有土地經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押將導(dǎo)致農(nóng)村資源配置不均衡；單一的產(chǎn)權(quán)抵押，在面對(duì)自然災(zāi)害或極端天氣，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)值無法達(dá)到預(yù)期值，或某產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)突然發(fā)生巨變等極端情況時(shí)的韌性小，可能會(huì)引發(fā)經(jīng)營(yíng)方違約。

3.4 土地承包方違約

承包方違約，指的是土地承包人簽訂土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)合同后，在合同期限內(nèi)違約提前收回土地使用權(quán)[11]。其主要原因有：其一，部分農(nóng)戶本身的意愿不夠強(qiáng)烈，只是在農(nóng)民合作社等經(jīng)營(yíng)主體或村委會(huì)的引導(dǎo)動(dòng)員下隨波逐流參與抵押融資，而后又因?yàn)榧彝ソ?jīng)濟(jì)來源不穩(wěn)定、市場(chǎng)利率調(diào)整等問題，導(dǎo)致農(nóng)戶想要提前收回土地經(jīng)營(yíng)權(quán)；其二，農(nóng)戶等土地承包方的合同意識(shí)較為薄弱，很多農(nóng)戶在簽訂合同時(shí)，未仔細(xì)閱讀合同相關(guān)內(nèi)容，合同生效后發(fā)現(xiàn)自己權(quán)益受損或部分規(guī)定不夠明確等，未與土地經(jīng)營(yíng)方進(jìn)行積極溝通，想要提前收回土地經(jīng)營(yíng)權(quán)。

3.5 土地經(jīng)營(yíng)方違約

土地經(jīng)營(yíng)者違約即土地經(jīng)營(yíng)者不能按時(shí)足額歸還金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的本金和利息[12]。其主要原因有：一方面農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與環(huán)境等因素息息相關(guān)，自然災(zāi)害或極端天氣的發(fā)生將會(huì)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)值無法達(dá)到預(yù)期值，進(jìn)一步導(dǎo)致土地經(jīng)營(yíng)方無法按時(shí)發(fā)放貸款；另一方面，由于經(jīng)營(yíng)方內(nèi)部管理不善或某產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)突然發(fā)生巨變等極端情況等，也將引發(fā)經(jīng)營(yíng)方違約。

4.融資模式創(chuàng)新

基于我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資普遍存在的價(jià)值評(píng)估體系不健全、經(jīng)營(yíng)權(quán)交易流轉(zhuǎn)程序不規(guī)范、貸款風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不完善等問題，結(jié)合湖南省農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款實(shí)踐，提出以下4種抵押融資模式。

4.1 “新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+政府+金融機(jī)構(gòu)”模式

農(nóng)戶用土地經(jīng)營(yíng)權(quán)證通過簽訂經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)合同或直接以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)入股方式，將土地經(jīng)營(yíng)權(quán)集中到新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)營(yíng)主體），由此經(jīng)營(yíng)主體向政府進(jìn)行貸款申請(qǐng)。政府出具相關(guān)意見函后，再由經(jīng)營(yíng)主體與銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系，金融機(jī)構(gòu)委托產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估后，出具相關(guān)證明。在政府的監(jiān)督下，金融機(jī)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)主體到土地管理部門簽訂經(jīng)營(yíng)權(quán)變更登記，最后金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款（見圖1）。

相較于“新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+金融機(jī)構(gòu)”模式，增加了政府環(huán)節(jié)。政府可以發(fā)揮政策引導(dǎo)和增信作用，加大對(duì)貼息、補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策的宣傳，和銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)合作，給經(jīng)營(yíng)主體提供相關(guān)的金融信息，提高經(jīng)營(yíng)主體的參與意愿，讓經(jīng)營(yíng)主體更加主動(dòng)地參與到抵押貸款中來。出現(xiàn)違約情況時(shí)，雙方責(zé)任明確與權(quán)益維護(hù)出現(xiàn)糾紛時(shí)，政府能起到良好的降低風(fēng)險(xiǎn)作用。此模式多適用于存在貸款意愿不高、政策宣傳不到位、抵押融資程序不夠規(guī)范等情況的地區(qū)。

4.2 “新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)+金融機(jī)構(gòu)”模式

由農(nóng)協(xié)、土流網(wǎng)等土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)，發(fā)揮中間機(jī)構(gòu)作用。經(jīng)營(yíng)主體取得貸款申請(qǐng)后，由土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)登記并對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，再與銀行、擔(dān)保公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步協(xié)商，經(jīng)營(yíng)主體與金融機(jī)構(gòu)雙方意見達(dá)成一致后簽訂經(jīng)營(yíng)權(quán)變更登記，最后由金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款（見圖2）。

此模式中土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)加入，一方面可以更好地規(guī)范土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押流轉(zhuǎn)過程，有效防止地下交易和交易的盲目無序性，促進(jìn)農(nóng)村土地的優(yōu)化配置和土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)的高效流動(dòng)；另一方面，土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的作用，首先是通過建立農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)制等，保證土地出讓時(shí)市場(chǎng)價(jià)值公平，規(guī)范價(jià)格體系[13]，通過中間機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的初步協(xié)商、溝通，比起經(jīng)營(yíng)主體自行溝通，更具專業(yè)性和信服力，將大大提高抵押融資的效率。此模式主要適用于存在抵押流轉(zhuǎn)過程不規(guī)范、效率低等情況的地區(qū)。

4.3 “新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體+銀行+保險(xiǎn)公司+第三方保險(xiǎn)公司”的再保險(xiǎn)模式

保險(xiǎn)公司為經(jīng)營(yíng)主體的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)及貸款提供保險(xiǎn)，而第三方保險(xiǎn)公司又為保險(xiǎn)公司的這份保險(xiǎn)再提供保險(xiǎn)，此時(shí)第三方保險(xiǎn)公司面對(duì)的不是抵押物等，而是保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)（見圖3）。

此模式中，保險(xiǎn)公司的存在有效降低了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，而第三方保險(xiǎn)公司又降低了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而將土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分散化，有利于滿足經(jīng)營(yíng)主體、銀行、保險(xiǎn)公司多方在降低風(fēng)險(xiǎn)方面的需求，特別是減少了保險(xiǎn)公司的參與顧慮。此模式適用于保險(xiǎn)公司參與意愿不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制較差的地區(qū)。

4.4 “其他產(chǎn)權(quán)+土地經(jīng)營(yíng)權(quán)+金融機(jī)構(gòu)”的組合產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式

在單一的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)基礎(chǔ)上增加農(nóng)業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼權(quán)、林權(quán)、預(yù)期收益權(quán)、農(nóng)機(jī)所有權(quán)等其他財(cái)產(chǎn)權(quán)，將其組合起來一并向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行抵押貸款（見圖4）。

此模式可以有效解決因單一土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值不足導(dǎo)致的貸款額度較小、金融機(jī)構(gòu)合作意愿不強(qiáng)的問題，有效放大了農(nóng)村的多樣化資產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)效應(yīng)，促進(jìn)了資源的優(yōu)化配置。適用于土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資規(guī)模小的地區(qū)。

5.實(shí)施策略

（1）提高思想認(rèn)識(shí)。我省各地政府應(yīng)積極落實(shí)完善相關(guān)政策，著重落在政策的宣傳方面，提高經(jīng)營(yíng)主體、金融機(jī)構(gòu)等多方對(duì)于土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資相關(guān)政策的了解程度，以提高各方的參與意愿。

（2）制定鼓勵(lì)政策。政府對(duì)辦理抵押貸款的經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行補(bǔ)貼和貼息等優(yōu)惠；為參與抵押融資的金融機(jī)構(gòu)提供稅費(fèi)減免等優(yōu)惠，提高多方的參與意愿。另一方面在資金方面給予支持，如風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金、貸款基金等。

（3）強(qiáng)化制度建設(shè)。首先是土地權(quán)屬的明確，完備土地產(chǎn)權(quán)制度是保證土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款實(shí)施的基礎(chǔ)，具體來說就是要落實(shí)土地的“確權(quán)頒證”“還權(quán)賦能”和“三權(quán)分離”[14]；再者就是建立產(chǎn)權(quán)抵押保險(xiǎn)制度，借助各級(jí)各類涉農(nóng)資金，設(shè)立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押保險(xiǎn)基金，加強(qiáng)政府、銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的合作，開展農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)[15]。

（4）創(chuàng)新機(jī)構(gòu)設(shè)置。建立農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)融資的專門辦事機(jī)構(gòu)，規(guī)范產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易過程，對(duì)土地流轉(zhuǎn)價(jià)值科學(xué)評(píng)估，確保農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作。