完善經(jīng)常項目外匯管理體制機(jī)制助力貿(mào)易自由化便利化與高水平開放

《中國外匯》：2022年，經(jīng)常項目外匯管理工作的總體思路是什么？

劉斌：經(jīng)常項目涉及百萬企業(yè)、千萬個人，是國際收支平衡“壓艙石”和涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“助推器”，是重要的民生工程。經(jīng)常項目外匯管理始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，在制定管理政策、研究創(chuàng)新業(yè)務(wù)時積極踐行“惠企利民”的發(fā)展理念，為真實合法的跨境資金結(jié)算提供充分的自由便利。

2022年是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。經(jīng)常項目外匯管理將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和“三新一高”發(fā)展要求，秉承穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，以推動安全、高效、低成本的經(jīng)常項目跨境資金結(jié)算和貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展為主線，以制度創(chuàng)新和科學(xué)治理為抓手，以服務(wù)實體和便利民生為動力，用深化改革的辦法持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，持續(xù)強(qiáng)化政策傳導(dǎo)與督導(dǎo)，不斷完善與治理體系現(xiàn)代化相適應(yīng)的經(jīng)常項目外匯管理體制機(jī)制，助力貿(mào)易自由化便利化與高水平開放。

《中國外匯》：如您所述，經(jīng)常項目涉及百萬企業(yè)、千萬個人，外匯局在滿足廣大市場主體便利化用匯需求方面開展了哪些工作？2022年在進(jìn)一步推進(jìn)經(jīng)常項目便利化改革方面有哪些想法？

劉斌：滿足市場主體真實合規(guī)用匯需求是推進(jìn)經(jīng)常項目便利化一以貫之的初心使命。目前，眾多市場主體的業(yè)務(wù)訴求呈現(xiàn)出個性化、差異化、復(fù)雜化特點，外匯局深入研究、分類施策，不斷適應(yīng)市場主體真實合理、便捷高效的業(yè)務(wù)訴求，推動實現(xiàn)精準(zhǔn)便利。2021年，我們主要做了兩方面工作。

一方面，深入推進(jìn)外匯管理“放管服”改革，以高質(zhì)量的便利化政策供給適應(yīng)市場多元化需求。一是持續(xù)強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支便利化政策的正向激勵和示范效應(yīng)，推動便利化政策擴(kuò)面、提質(zhì)、增效。2021年，便利化方案進(jìn)一步升級，將退匯和離岸轉(zhuǎn)手買賣納入業(yè)務(wù)范疇，實現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易付匯事后核驗稅務(wù)備案，精簡特殊代墊分?jǐn)倶I(yè)務(wù)流程，放寬集團(tuán)型企業(yè)的便利條件。目前，優(yōu)質(zhì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支便利化政策已在26個地區(qū)落地，優(yōu)質(zhì)企業(yè)業(yè)務(wù)實現(xiàn)“秒申請、分鐘辦”，辦理時間節(jié)約一半以上。二是進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)貿(mào)易付匯稅務(wù)備案，便利境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人“一次備案，多次付匯”，惠及業(yè)務(wù)面超過三分之一。同時，擴(kuò)大免于稅務(wù)備案范圍，拓寬網(wǎng)上辦理渠道。2021年通過外匯局跨境金融服務(wù)平臺完成對外支付稅務(wù)備案核驗24萬余筆，惠及企業(yè)近7萬家。三是提升個人用匯便利化水平，簡化《個人購匯申請書》填報，精簡留學(xué)購付匯、薪酬結(jié)售匯等周期性業(yè)務(wù)辦理中的非必要重復(fù)材料，業(yè)務(wù)辦理時間縮短近一半。

另一方面，結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育，扎實開展了“我為群眾辦實事”實踐活動，主動研究“不常見、不好辦”的復(fù)雜個性化業(yè)務(wù)，重點解決群眾“急難愁盼”問題。全年共收集最佳實踐120余例，包括明確跨國公司利潤補(bǔ)償業(yè)務(wù)規(guī)范、協(xié)調(diào)處理工商注銷企業(yè)特殊收匯業(yè)務(wù)、便利國際海運費境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)線上辦理、疏通新興數(shù)字貿(mào)易企業(yè)結(jié)算堵點等，進(jìn)一步提升市場主體便利度與滿意度。

2022年，經(jīng)常項目外匯管理將持續(xù)深化貿(mào)易便利化改革，繼續(xù)擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支便利化政策的惠及面，積極將“材料多、環(huán)節(jié)多”的業(yè)務(wù)和符合條件的優(yōu)質(zhì)中小銀企納入便利化政策范疇，提高銀行對中小企業(yè)的服務(wù)水平，增強(qiáng)市場主體的便利化獲得感。此外，指導(dǎo)銀行繼續(xù)用好個人經(jīng)常項目特殊外匯業(yè)務(wù)處置制度，跟蹤個人便利化創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展情況，支持境外個人境內(nèi)移動支付等業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展，便利留學(xué)、員工薪酬結(jié)售匯等個人雙向交流用匯。

《中國外匯》：隨著外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的蓬勃興起，經(jīng)常項下業(yè)務(wù)需求呈現(xiàn)出新型化、復(fù)雜化的特點。新形勢下，經(jīng)常項目外匯管理如何適應(yīng)高質(zhì)量發(fā)展要求，助力貿(mào)易新業(yè)態(tài)健康發(fā)展？

劉斌：隨著改革創(chuàng)新的深入推進(jìn)和“互聯(lián)網(wǎng)+”的迅速發(fā)展，新型離岸國際貿(mào)易、跨境電商、市場采購等新業(yè)態(tài)市場主體和交易筆數(shù)成倍增加，成為傳統(tǒng)貿(mào)易方式的有益補(bǔ)充和貿(mào)易發(fā)展的新動能。2021年，外匯局貫徹落實國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式?jīng)Q策部署，針對外貿(mào)新業(yè)態(tài)“小額、海量、電子化”等新特點，主動探索并適時完善管理方式，采用“試點—評估—完善—推廣”的循序漸進(jìn)模式，不斷推進(jìn)外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展。

一是優(yōu)化新型離岸國際貿(mào)易管理。在梳理總結(jié)海南、江蘇等5地試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，2021年底外匯局會同人民銀行出臺全國性新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展支持政策，實現(xiàn)本外幣一體化管理，從銀行內(nèi)控建設(shè)、客戶盡調(diào)、事后監(jiān)測等方面，細(xì)化銀行審核與展業(yè)操作要求，在業(yè)務(wù)真實合規(guī)、風(fēng)險可控等前提下，更好服務(wù)于制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈優(yōu)化和實體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展。從前期試點情況看，貿(mào)易主體真實合規(guī)的離岸貿(mào)易需求得到滿足，有效促進(jìn)了真實合規(guī)的新型離岸國際貿(mào)易業(yè)務(wù)回流。

二是完善市場采購業(yè)務(wù)管理。優(yōu)化市場采購等貿(mào)易新業(yè)態(tài)結(jié)算機(jī)制，支持聯(lián)網(wǎng)信息平臺企業(yè)在線自助收結(jié)匯，指導(dǎo)重點分局通過完善數(shù)據(jù)采集渠道、推動平臺建設(shè)等措施，引導(dǎo)市場采購貿(mào)易規(guī)范健康發(fā)展。2021年，通過聯(lián)網(wǎng)信息平臺在線自助辦理市場采購貿(mào)易收結(jié)匯約500億美元，惠及中小微及個體商戶8萬余家，自助結(jié)匯率超七成。

三是拓寬新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)結(jié)算渠道。繼續(xù)發(fā)揮銀行跨境結(jié)算優(yōu)勢，新增中國銀行、花旗銀行、渣打銀行、江蘇銀行、匯豐銀行5家銀行憑交易電子信息，為新業(yè)態(tài)主體提供結(jié)售匯及相關(guān)資金收付服務(wù)，部分銀行跨境電商結(jié)算手續(xù)費已低于支付機(jī)構(gòu)平均水平。2021年，21家支付機(jī)構(gòu)和12家銀行辦理貿(mào)易新業(yè)態(tài)外匯結(jié)算超19億筆。

2022年，經(jīng)常項目外匯管理將繼續(xù)堅持“鼓勵創(chuàng)新、包容審慎”原則，與時俱進(jìn)地創(chuàng)新管理方式，激發(fā)市場活力，助力外貿(mào)新業(yè)態(tài)規(guī)范發(fā)展。一是持續(xù)跟蹤新型離岸國際貿(mào)易政策落地情況，做好異常違規(guī)交易風(fēng)險監(jiān)測工作，促進(jìn)真實合規(guī)新型離岸國際貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展。二是完善市場采購貿(mào)易管理指引，暢通銀行結(jié)算渠道，規(guī)范前端主體準(zhǔn)入，推動市場采購重點地區(qū)實現(xiàn)促便利和防風(fēng)險的有機(jī)統(tǒng)一。三是支持更多銀行參照支付機(jī)構(gòu)開展跨境電商外匯業(yè)務(wù)，擴(kuò)大落地分行地區(qū)范圍，為新業(yè)態(tài)主體提供更加安全、高效、低成本的結(jié)算服務(wù)。

《中國外匯》：2022年北京冬奧會期間，在保障冬奧期間相關(guān)主體便利化用匯方面，外匯局出臺了哪些政策？賽事期間有哪些保障措施？

劉斌：北京冬奧會期間，為做好新冠肺炎疫情防控工作，所有涉奧場所實施閉環(huán)管理。來華參賽的運動員、隨隊官員、新聞工作人員等，統(tǒng)一在冬奧村等閉環(huán)管理區(qū)域內(nèi)比賽和生活，用匯需求比較集中、頻繁。為做好北京冬奧會期間用匯保障服務(wù)，前期外匯局會同北京冬奧組委，以及冬奧會官方銀行服務(wù)合作伙伴中國銀行，開辟外匯“綠色通道”，核心區(qū)域內(nèi)境外個人可持冬奧會身份注冊卡，便捷、高效地辦理外匯業(yè)務(wù)和使用自助兌換機(jī)。同時，我們將北京冬奧組委納入服務(wù)貿(mào)易便利化政策范疇，相關(guān)境外機(jī)構(gòu)可便捷開立外匯賬戶，通過該賬戶高效辦理與冬奧會相關(guān)的外匯收支、結(jié)售匯、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)及外幣現(xiàn)鈔存取等業(yè)務(wù)。來華境外個人也可在部分商鋪、餐廳、酒店等場所掃碼消費，體驗我國移動支付的便捷性。

冬奧會期間，我們持續(xù)關(guān)注冬奧會用匯便利化政策落地情況，指導(dǎo)分支局及銀行強(qiáng)化外匯服務(wù)，暢通涉奧特殊緊急外匯業(yè)務(wù)保障機(jī)制，及時解決突發(fā)情況和問題，確保涉奧外匯業(yè)務(wù)順暢辦理，展現(xiàn)了我國對外開放的良好形象。2022年我國還將承辦成都大運會和杭州亞運會，外匯局也將同步做好相關(guān)重大活動期間的用匯服務(wù)保障。

《中國外匯》：隨著經(jīng)常項目“放管服”改革不斷深化，目前絕大多數(shù)經(jīng)常項目業(yè)務(wù)可直接在銀行辦理。新的一年，外匯局在進(jìn)一步提升銀行真實性審核效率和能力方面有什么想法和舉措？

劉斌：銀行作為連接外匯局和市場主體的紐帶，在政策傳導(dǎo)、服務(wù)市場、防范風(fēng)險方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。隨著對外開放深入和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，貿(mào)易方式趨于多樣化、新型化，這對銀行準(zhǔn)確識別交易風(fēng)險和提供精準(zhǔn)便利的服務(wù)提出更高要求。一方面，市場主體眾多，信用等級、合規(guī)能力、內(nèi)控水平差異較大，而部分銀行的管理理念與管理模式仍處于依賴審批和單證的轉(zhuǎn)型過渡期，展業(yè)能力與內(nèi)控制度尚未完全適應(yīng)由單證形式審核到交易實質(zhì)審核的轉(zhuǎn)變，銀行真實性審核的針對性與適配性不夠。另一方面，當(dāng)前新型業(yè)態(tài)蓬勃發(fā)展，交易方式呈現(xiàn)電子化、高頻化和非標(biāo)準(zhǔn)化的特點，交易規(guī)模、復(fù)雜性和可復(fù)制性均有所上升，與“促便利”相統(tǒng)一的“防風(fēng)險”治理機(jī)制仍需不斷完善。

為提升銀行真實性審核能力與服務(wù)水平，我們通過出臺《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》、指導(dǎo)銀行建立特殊業(yè)務(wù)處置機(jī)制，賦予了銀行更多自主權(quán)，并以業(yè)務(wù)考核、經(jīng)驗交流、案例通報等多種形式，持續(xù)提升銀行合規(guī)展業(yè)能力和外匯業(yè)務(wù)辦理效率。下一步，我們將不斷深化“越合規(guī)、越自主”的正向激勵導(dǎo)向，引導(dǎo)銀行建立健全內(nèi)控制度和事中事后監(jiān)測手段，按照“客戶分級、業(yè)務(wù)分類”理念逐步調(diào)整內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，主動探索真實性審核適配方式，有效區(qū)分不同信用的主體和不同風(fēng)險的業(yè)務(wù)，精準(zhǔn)落實好真實性審核責(zé)任。同時，總結(jié)個人經(jīng)常項目特殊外匯業(yè)務(wù)處置制度實施經(jīng)驗，探索貿(mào)易項下特殊業(yè)務(wù)處置機(jī)制，提升銀行辦理“不常見、不好辦”等復(fù)雜業(yè)務(wù)的專業(yè)能力，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。需要強(qiáng)調(diào)的是，銀行真實性審核能力提升是一個系統(tǒng)工程，需要外匯管理部門和銀行企業(yè)形成合力、久久為功。

《中國外匯》：近年來，經(jīng)常項目外匯管理陸續(xù)出臺多項便利化政策，有效服務(wù)了實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。新一年，經(jīng)常項目外匯管理在強(qiáng)化便利化政策傳導(dǎo)效果、提升市場主體獲得感方面還將推出哪些舉措？

劉斌：用足用好已出臺的便利化政策始終是外匯管理部門關(guān)注的重點。2021年，我們不斷優(yōu)化常態(tài)化溝通服務(wù)機(jī)制，通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、調(diào)查問卷等多條渠道收集業(yè)務(wù)訴求與政策建議，并開展線上線下培訓(xùn)21次，發(fā)布政策問答8期。各地分支局深入一線普及外匯政策，向銀企、市民“一對一”解答政策疑問和業(yè)務(wù)訴求。同時，持續(xù)跟蹤便利化政策實施效果，不定期對商業(yè)銀行臨柜業(yè)務(wù)外匯服務(wù)情況進(jìn)行暗訪督查，摸清政策傳導(dǎo)卡點堵點，著力提升人民群眾獲得感。

新的一年，我們將繼續(xù)完善常態(tài)化政策傳導(dǎo)問效機(jī)制，促進(jìn)便利化政策提質(zhì)增效。一是暢通政策傳導(dǎo)。主動深入銀企一線，常態(tài)化收集市場主體業(yè)務(wù)訴求及業(yè)務(wù)問題，有針對性地通過官網(wǎng)、新媒體、政策培訓(xùn)等方式宣介便利化及創(chuàng)新政策，強(qiáng)化政策直傳直達(dá)效果。二是完善政策指導(dǎo)。2021年年初我們推出了《個人外匯業(yè)務(wù)實用手冊》，以通俗的語言普及個人外匯業(yè)務(wù)知識，市場反饋良好。2022年我們將編寫《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)實例解析手冊》，其中涵蓋便利化新政、銀行政策執(zhí)行不力、復(fù)雜創(chuàng)新業(yè)務(wù)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)等近百個典型實例，助力市場主體準(zhǔn)確把握政策內(nèi)涵。三是強(qiáng)化政策落地督導(dǎo)。引導(dǎo)分局建立便利化政策實施情況臺賬，督導(dǎo)銀行優(yōu)化單證審核及抽查方式，充分發(fā)揮考核指標(biāo)的導(dǎo)向作用，強(qiáng)化對銀行“主動辦、專業(yè)辦、高效辦”的正向激勵和“不想辦、不敢辦、不會辦”的懲戒糾偏。

《中國外匯》：2022年，在優(yōu)化經(jīng)常項目管理、提升治理效能方面將主要開展哪些工作？

劉斌：近年來，國際貿(mào)易呈現(xiàn)出境內(nèi)外融合、線上線下融合、貨物服務(wù)融合的新特點，日趨增長的涉匯主體與日漸多元的外匯業(yè)務(wù)在供需兩端帶來新機(jī)遇的同時，也給經(jīng)常項目事中事后管理帶來了新挑戰(zhàn)。如何在防范經(jīng)常項目跨境收支風(fēng)險的基礎(chǔ)上服務(wù)開放、推進(jìn)便利，是我們不斷研究探索的重要課題。2021年，我們密切跟蹤國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢變化，常態(tài)化開展經(jīng)常項下跨境收支月度重點監(jiān)測，從重點國別、重點地區(qū)、重點渠道等多維度強(qiáng)化跨境資金雙向結(jié)構(gòu)變動分析，及時掌握經(jīng)常項下跨境收支苗頭性、趨勢性變化。同時，堅持科學(xué)把握便利化改革和風(fēng)險防范關(guān)系，通過優(yōu)化制度系統(tǒng)建設(shè)、突出非現(xiàn)場監(jiān)管風(fēng)險導(dǎo)向、深化異常主體監(jiān)管聯(lián)動等措施，不斷提升經(jīng)常項目外匯治理能力。

下一步，經(jīng)常項目外匯管理將持續(xù)轉(zhuǎn)變管理理念、優(yōu)化分類管理體系，注重培育市場主體合規(guī)經(jīng)營意識，不斷強(qiáng)化科學(xué)管理能力，充分發(fā)揮經(jīng)常項目“壓艙石”作用。一是持續(xù)完善以風(fēng)險評估為導(dǎo)向的主體分類管理和精準(zhǔn)便利模式，進(jìn)一步探索主體信息和標(biāo)識的共建共享機(jī)制，推動實現(xiàn)基于主體標(biāo)識的經(jīng)常項目監(jiān)測核查和分類管理，對誠信經(jīng)營者無事不擾，對違法失信者有事必找，通過精準(zhǔn)施策，統(tǒng)籌平衡好促便利和防風(fēng)險的關(guān)系。二是持續(xù)完善常態(tài)化月度重點監(jiān)測機(jī)制，密切關(guān)注國際金融市場突發(fā)事件和外匯市場異常波動，強(qiáng)化對經(jīng)常項目差額變化的結(jié)構(gòu)分析，有效識別經(jīng)常項下跨境收支異常波動，及時總結(jié)、共享典型違規(guī)案例的風(fēng)險特征，以案促治、以案提效。三是加強(qiáng)跨部門共治共享，強(qiáng)化部門間數(shù)據(jù)比對與異常監(jiān)測通報，聯(lián)合處置異常交易與違規(guī)主體，共同構(gòu)建誠實守信、公平公正、互利共贏的營商環(huán)境。