01 《托收統(tǒng)一規(guī)則》重點(diǎn)條款解讀

文/文芬 劉思宏 編輯/韓英彤

跟單托收是國際貿(mào)易領(lǐng)域中一種常見的以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式，適用于進(jìn)出口雙方已建立較為堅(jiān)實(shí)的貿(mào)易關(guān)系、對(duì)交易對(duì)手的資信狀況有一定了解的應(yīng)用場景。本文從國際商會(huì)1995年制定發(fā)布的《托收統(tǒng)一規(guī)則》（以下簡稱“URC522”）重點(diǎn)條款解析出發(fā)，結(jié)合托收貿(mào)易中典型案例，對(duì)托收代收業(yè)務(wù)下的國際慣例重點(diǎn)條款進(jìn)行梳理分析。

URC522重點(diǎn)條款解析

URC522作為托收代收業(yè)務(wù)中各方共同遵守的慣例，主要由“總則及定義”“托收的形式與結(jié)構(gòu)”“提示的形式”“責(zé)任與義務(wù)”“付款”“利息、手續(xù)費(fèi)和開支”和“其他規(guī)定”七大部分組成。本文基于常見和特定場景下各當(dāng)事人的權(quán)責(zé)劃分以及實(shí)務(wù)中爭議較多的費(fèi)用承擔(dān)問題，對(duì)重點(diǎn)條款進(jìn)行解析。

適用范圍

URC522第1條和第2條分別規(guī)定了適用范圍和托收業(yè)務(wù)的定義。與其他國際慣例一樣，URC522不具備法律強(qiáng)制效力，如托收行在托收指示中規(guī)定與URC522不同的條款，則托收行指示條款效力優(yōu)于URC522。URC522所規(guī)范的托收，僅限于經(jīng)銀行機(jī)構(gòu)辦理的附帶“單據(jù)”（具體包括金融票據(jù)，如匯票、支票等；和/或商業(yè)單據(jù)，如發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等）托收業(yè)務(wù)，且必須在托收行發(fā)出的“托收指示”中明確注明適用該規(guī)則。此外，URC522在第1條b款中明確了銀行享有是否接受委托的自主權(quán)，即銀行沒有義務(wù)辦理某一托收或任何托收指示以及其后相關(guān)指示。

通知義務(wù)

在第1條總則的c款中，URC522強(qiáng)調(diào)了銀行的通知義務(wù)，即如果銀行不能執(zhí)行其收到的托收指示中的內(nèi)容，必須毫無延誤地以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發(fā)出指示的一方（托收行）。當(dāng)銀行作出上述拒絕受理單據(jù)或指示的通知后，可直接退單，而不再采取任何進(jìn)一步行動(dòng)。URC522第26條a款中，規(guī)定代收行向發(fā)出托收指示的銀行（托收行）發(fā)送的所有通知或信息必須載明包括托收指示中注明的業(yè)務(wù)編號(hào)在內(nèi)的必要信息。c1、c2和c3款規(guī)定了代收行須毫不延誤地向托收行發(fā)出承兌通知/付款通知或者拒絕付款通知/拒絕承兌通知，并列明收妥款項(xiàng)、手續(xù)費(fèi)扣減或拒付原因。在代收行發(fā)出拒絕付款或承兌通知后60天內(nèi)如未收到托收行指示，則代收行可將單據(jù)退回。

除總則和第2 6條外，URC522還有其他條款明確了不同場景下代收行的通知義務(wù)，比如，URC522第10條c款規(guī)定，如果銀行為保護(hù)貨物采取了行動(dòng)，銀行不對(duì)受托保護(hù)貨物第三方的疏漏或行為以及貨物的狀態(tài)負(fù)責(zé)，但銀行具備通知義務(wù)，即需毫不延遲地將所采取的行動(dòng)通知發(fā)出托收指示的一方（即托收行）；第12條規(guī)定，代收行對(duì)所收單據(jù)與托收指示中列明單據(jù)不一致時(shí)須以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發(fā)出指示的一方（即托收行）；第21條b款規(guī)定，如托收指示明確費(fèi)用（由付款人承擔(dān)）不得免除或放棄而付款人拒絕支付時(shí)，代收行或提示行不能交付單據(jù)，同時(shí)毫不延遲地以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發(fā)出指示的一方。

托收指示

URC522第4條a款規(guī)定，代收行必須僅依托托收指示行事。代收行無義務(wù)審核單據(jù)以獲得指示，代收行對(duì)單據(jù)上載明的如付款方式、利息費(fèi)用等條款不予理會(huì)，對(duì)來自非寄單行或托收行外任何一方的指示不予理會(huì)（除非托收指示中另有授權(quán)且代收行同意）。

URC522第4條b款中對(duì)托收指示應(yīng)載明的事項(xiàng)做出了規(guī)定。托收行出具的托收指示應(yīng)與委托人遞交的托收申請(qǐng)書相一致且內(nèi)容完備。由于托收指示中交單條款不清晰、付款人地址不完整或不正確引起的任何延誤、對(duì)托收指示的不履行，代收行均不承擔(dān)任何責(zé)任。

指定銀行

URC522在第5條d、e款中賦予寄單行或托收行的自主權(quán)包括通過中間銀行轉(zhuǎn)遞單據(jù)和托收指示，以及在委托人未指定代收行的情況下選擇在付款或承兌國家內(nèi)的一家銀行擔(dān)任代收行。第5條f款中規(guī)定在寄單行未指定提示行時(shí)，代收行可自行選擇提示行。

根據(jù)URC522第5（f）款對(duì)代收行的授權(quán)，如果托收行未指定特定的提示行，則代收行可以自行選擇提示行。如出口方不能接受非指定銀行擔(dān)任提示行，建議在委托書中明確要求托收行在托收指示中注明該筆托收排除URC522第5（f）款。

托收項(xiàng)下貨物與單據(jù)

URC522第10條a和b款規(guī)定，銀行沒有提貨和對(duì)貨物的倉儲(chǔ)和保險(xiǎn)采取行動(dòng)的義務(wù)，即便收到具體指示，或者未向托收行發(fā)出銀行不能履行有關(guān)貨物的指示的通知。該條款強(qiáng)調(diào)了銀行在托收業(yè)務(wù)中只處理單據(jù)，與貨物和買賣合同無關(guān)，且代收行不處理貨物并無通知義務(wù)。

URC522第12條和第13條規(guī)定銀行對(duì)單據(jù)及單據(jù)有效性的免責(zé)條款。代收行或提示行按所收到單據(jù)原樣向付款人進(jìn)行提示，不予以進(jìn)一步審核。銀行對(duì)單據(jù)的形式、完全性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性和法律效力不承擔(dān)任何責(zé)任。第14條明確了銀行不承擔(dān)電文、信件、單據(jù)在翻譯及郵遞途中的延誤、丟失的責(zé)任。

D/P遠(yuǎn)期

在遠(yuǎn)期付款交單（D/P遠(yuǎn)期）的交單條件下，URC522第7條a款中明確托收不應(yīng)規(guī)定即期付款的交單方式同時(shí)附有遠(yuǎn)期付款的匯票，即D/P遠(yuǎn)期交單條件下不建議出具匯票；此外D/P遠(yuǎn)期在實(shí)務(wù)中可能導(dǎo)致貨物已到港但付款人無法取得單據(jù)提取貨物的情況，產(chǎn)生額外的風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，故而無特殊情況不建議出口方選擇遠(yuǎn)期付款交單方式。URC522第7條b款明確，如托收單據(jù)中含有遠(yuǎn)期付款的匯票而托收指示未明確憑付款交單（D/P）還是憑承兌交單（D/A），代收行需注意憑付款才能交付單據(jù)，并對(duì)單據(jù)延遲交付不負(fù)責(zé)。

部分付款

URC522第19條中對(duì)部分付款（Partial Payments）予以約定，在跟單托收方式下，代收行或提示行只有在托收指示特別授權(quán)時(shí)才能接受部分付款，否則只有當(dāng)全部款項(xiàng)收妥后才能交付單據(jù)。相對(duì)應(yīng)地，如果托收指示授權(quán)部分付款，建議在托收指示中明確何時(shí)交單以及交付對(duì)應(yīng)貨物的單據(jù)，以便付款人分批提貨。

手續(xù)費(fèi)、利息等費(fèi)用承擔(dān)

托收業(yè)務(wù)中，銀行手續(xù)費(fèi)承擔(dān)長久以來是最容易引發(fā)糾紛的環(huán)節(jié)之一。URC522第11條中規(guī)定銀行為執(zhí)行委托人指示而適用另一銀行或其他銀行服務(wù)時(shí)，費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)。

URC522第10條d款規(guī)定銀行對(duì)貨物采取保護(hù)行為所發(fā)生的手續(xù)費(fèi)由發(fā)出托收指示的一方承擔(dān)；e款規(guī)定在貨物做成以代收行（或其指定人）為收貨人，在付款人通過付款或承兌等行為滿足了交單條件時(shí)，代收行安排放貨被視為已取得授權(quán)，且產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用由托收行承擔(dān)。

其他關(guān)于利息、手續(xù)費(fèi)的規(guī)定在URC522第20條和21條中得以集中體現(xiàn)。第20條a款和第21條a款都規(guī)定了托收指示未聲明不得放棄的前提下，付款人拒絕支付托收指示中的利息或費(fèi)用時(shí)，代收行可視情況不收取利息或從貨款內(nèi)先行扣除費(fèi)用。需要特別注意的是，如果托收指示中表明了費(fèi)用或利息（由付款人承擔(dān)）不得放棄，在付款人拒絕支付時(shí)代收行不能憑付款或承兌交單，而應(yīng)毫不延遲地通知托收行，持單等候指示，以免就費(fèi)用承擔(dān)的問題產(chǎn)生糾紛。

電子化與e-URC522

隨著貿(mào)易金融數(shù)字化的發(fā)展，電子單據(jù)在國際貿(mào)易中的應(yīng)用逐漸增多。國際商會(huì)先后起早發(fā)布了e-UCP2.0和e-URC1.0規(guī)則，分別適用于信用證項(xiàng)下和托收業(yè)務(wù)項(xiàng)下的電子記錄交單，并于2019年7月正式生效。

就適用范圍而言，e-URC1.0是對(duì)URC522的補(bǔ)充，在托收指示表明受eURC約束時(shí)適用，且僅適用于托收行與代收行或提示行之間以電子記錄或電子記錄與紙質(zhì)單據(jù)混合交單，不適用于委托人向托收行提交電子記錄或混合交單，亦不適用于代收行或提示行向付款人提示電子記錄或混合交單。

e-URC中對(duì)電子記錄和電子記錄的交單地點(diǎn)予以定義（e4條b款iii及a款iv），電子記錄即以電子方式創(chuàng)建、生成、發(fā)送、傳輸或儲(chǔ)存的數(shù)據(jù)，并且能夠證實(shí)發(fā)送人表面身份以及數(shù)據(jù)表面來源，同時(shí)數(shù)據(jù)保持完整、未被篡改且能夠被查看；電子記錄的交單地點(diǎn)指一個(gè)數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的電子地址。

需特別注意的是，e-URC第e7條d款規(guī)定，寄單行須確保每份電子記錄以及紙質(zhì)單據(jù)據(jù)以交單的eURC托收指示，未按要求注明的電子記錄或紙質(zhì)單據(jù)可被視為未曾收到。對(duì)于電子記錄，eURC托收指示必須指明付款人可讀取電子記錄的方式（e10條）。