農(nóng)業(yè)保險施行中存在的問題及對策探究

梁秀麗

（秦皇島市海港區(qū)財政局，河北 秦皇島 066000）

農(nóng)業(yè)對國民經(jīng)濟的發(fā)展作出了巨大的貢獻，農(nóng)業(yè)保險對解決農(nóng)業(yè)風(fēng)險問題、分散風(fēng)險、保障農(nóng)民權(quán)益具有重要意義，主要指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事農(nóng)業(yè)相關(guān)生產(chǎn)，遭受自然災(zāi)害、意外疫病等帶來的經(jīng)濟損失，對其提供經(jīng)濟保障的一種保險形式。農(nóng)業(yè)保險作為一項重要的惠農(nóng)政策制度，提高對其的重視程度，深入研究其發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展階段存在的問題具有重要的意義，同時結(jié)合實際情況采取有效的解決對策，推動農(nóng)業(yè)保險的進一步發(fā)展。

一、農(nóng)業(yè)保險概述

（一）定義

農(nóng)業(yè)保險主要指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的過程中，因受到自然災(zāi)害的影響而遭受經(jīng)濟損失，為其提供保險保障的一種手段，同時農(nóng)業(yè)保險的承保范圍需要在保險條例闡明的具體范圍內(nèi)，該類保險屬于一種財產(chǎn)保險［1］。從狹義層面進行分析，農(nóng)業(yè)保險主要是針對種植產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)方面的險種；從廣義層面進行分析，農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍極大，涉及全部的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)和相關(guān)生產(chǎn)人員與財產(chǎn)。

（二）特征

農(nóng)業(yè)保險具備三個特征。一是地域性，地域性是該類保險的主要特點，主要原因在于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)極易受到地域的影響，因此農(nóng)業(yè)保險也具備地域性特征，主要指農(nóng)業(yè)保險在險種類型、災(zāi)害類型及其頻率和強度、保險責(zé)任、費率、期限等諸多方面，在某一區(qū)域具有相似性，在不同的區(qū)域具有明顯的差異性。二是季節(jié)性，因為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)容易受到季節(jié)、氣候的影響，農(nóng)業(yè)風(fēng)險也具有一定的季節(jié)性特征，所以農(nóng)業(yè)保險在展業(yè)、承保、理賠、防災(zāi)等方面均表現(xiàn)出明顯的季節(jié)性特征。三是經(jīng)營成果的周期性，通過農(nóng)業(yè)保險能夠?qū)崿F(xiàn)對相關(guān)風(fēng)險問題的有效管理，對多數(shù)農(nóng)業(yè)保險來說，其周期性特征十分明顯，主要體現(xiàn)在經(jīng)營成果的周期性上［2］。

二、農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀

在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展階段難以有效避免和防范自然災(zāi)害，因此做好事后風(fēng)險管控十分必要，這也是推動農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的主要途徑。隨著我國農(nóng)業(yè)的飛速發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險目前已成為保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的重要經(jīng)濟補償制度，其以分散和緩解農(nóng)業(yè)風(fēng)險為目的，是推動農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然要求和基礎(chǔ)保障。

（一）農(nóng)業(yè)保險市場規(guī)模逐漸擴大

我國財政部于2007年對農(nóng)業(yè)保險提供保費補貼，農(nóng)業(yè)保險逐漸以政策性保險為主，以商業(yè)性保險為輔，農(nóng)業(yè)保險制度體系不斷趨于完善。在此背景下，我國各級政府對農(nóng)業(yè)保險制度的重視度明顯提高，積極推出相關(guān)保障政策，因此農(nóng)業(yè)保險在我國呈現(xiàn)高速發(fā)展的趨勢。結(jié)合現(xiàn)狀分析，全國農(nóng)業(yè)保險承保的農(nóng)產(chǎn)品超過270種，實現(xiàn)了對各個農(nóng)產(chǎn)品領(lǐng)域的全面覆蓋。相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2020年產(chǎn)險業(yè)務(wù)中農(nóng)業(yè)保險的保費收入高達815億元，業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)持續(xù)優(yōu)化的趨勢。在此背景下，車險保費規(guī)模受到一定的影響，占比明顯下降，農(nóng)險占比持續(xù)提高，是繼健康險與責(zé)任險后的第三大非車險種。2015—2020年，農(nóng)業(yè)保險保費呈現(xiàn)持續(xù)增長的趨勢，2020年增速超過20%，明顯高于產(chǎn)險的行業(yè)增速［3］。農(nóng)業(yè)保險的出現(xiàn)有助于分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營階段存在的風(fēng)險，為農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化發(fā)展提供動力，全方位保障農(nóng)民群眾的利益。

（二）創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險高速發(fā)展

近年來創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險呈快速發(fā)展的趨勢，其類型主要為農(nóng)產(chǎn)品價格保險和天氣指數(shù)保險。對農(nóng)產(chǎn)品價格風(fēng)險來說，期貨價格保險是我國重點發(fā)展的創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險。充分融合期貨和保險，農(nóng)戶能夠通過保險公司購買價格保險，同時保險公司通過相關(guān)期貨企業(yè)購買看跌期權(quán)，在市場中，期貨企業(yè)對看跌期權(quán)進行復(fù)制，達到套期保值的目的，進而有效轉(zhuǎn)移和對沖農(nóng)產(chǎn)品市場風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險的分散，形成各方利益的閉環(huán)［3］。

（三）農(nóng)業(yè)保險基層服務(wù)體系不斷完善

近年來隨著各級政府部門與保監(jiān)部門交流協(xié)作的深入，全國多數(shù)省市已初步建立了完善的發(fā)展體系，其中縣鄉(xiāng)保險機構(gòu)充分發(fā)揮引導(dǎo)作用，政府“三農(nóng)”保險服務(wù)辦公室履行自身職責(zé)，不斷提高服務(wù)效能，為農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，目前我國農(nóng)村基礎(chǔ)保險服務(wù)網(wǎng)點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率已超過95%，村級覆蓋率已超過50%，基層保險服務(wù)網(wǎng)點超過40萬個，基層服務(wù)人員超過50萬人。

（四）農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展

進入21世紀以來，我國制定農(nóng)業(yè)保險相關(guān)政策和制度，為農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展提供了保障，而高質(zhì)量發(fā)展主要體現(xiàn)在三個方面。一是保費補貼類型增加、范圍逐漸擴大。農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展需要強有力的保障，從2004年開始，我國一直以對農(nóng)業(yè)保險提供財政補貼的方式為其提供保障。財政補貼能夠有效解決農(nóng)業(yè)保險市場失靈問題。國際上廣泛應(yīng)用的農(nóng)業(yè)保險財政補貼的類型主要包括保費補貼、經(jīng)營管理費補貼、稅收優(yōu)惠、再保險補貼等。其中保費補貼得到了廣泛應(yīng)用。2019年，央行等五部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見》，積極鼓勵財政條件允許的地方政府加大農(nóng)業(yè)保險財政補貼力度，財政補貼險種愈加豐富。二是市場競爭和約束條件趨于規(guī)范。農(nóng)業(yè)保險的高質(zhì)量發(fā)展需要以規(guī)范的經(jīng)營基礎(chǔ)作為補充條件，我國為保險市場營造良好的環(huán)境，進而有效夯實經(jīng)營基礎(chǔ)。三是產(chǎn)品類型及服務(wù)管理更注重需求滿足。農(nóng)業(yè)保險的高質(zhì)量發(fā)展需要以精準的服務(wù)為助力，我國通過創(chuàng)新保險產(chǎn)品不斷夯實服務(wù)基礎(chǔ)。隨著相關(guān)政策的出臺，將重要糧食作物制種保險納入中央財政保費補貼，地方特色險種發(fā)展迅速，逐漸形成極具優(yōu)勢特色的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品管理制度。

三、現(xiàn)階段我國農(nóng)業(yè)保險在發(fā)展中存在的主要問題

（一）農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的理賠工作缺乏規(guī)范性，效率低下

農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍很廣，同時類型豐富，具有一定的復(fù)雜性，在實際運行階段具有很大的不確定性，因此災(zāi)害后的勘察、定損及理賠工作存在一定的難度。我國農(nóng)業(yè)保險相關(guān)機構(gòu)缺乏對先進技術(shù)的應(yīng)用，災(zāi)后定損的技術(shù)保障不足，不利于明確具體的理賠金額，導(dǎo)致?lián)p失嚴重，因此部分地區(qū)農(nóng)業(yè)保險理賠時間長，保險金及時、足額賠付至農(nóng)戶存在一定的困難。另外，部分農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險相關(guān)條款的認知水平低下，對理賠的具體條件和流程缺乏了解，因此難以保障農(nóng)戶利益。

（二）風(fēng)險保障體系不完善

相較于普通財產(chǎn)保險存在的風(fēng)險，農(nóng)業(yè)保險面臨的危險具有極大的不確定性。自然災(zāi)害是農(nóng)業(yè)保險的主要風(fēng)險類型，因為自然災(zāi)害無法準確預(yù)測，同時具有極強的突發(fā)性，所以很多保險機構(gòu)為了避免自身利益受損，會將一些重大災(zāi)害劃為除外責(zé)任。因為政府資金投入力度不足，同時保險公司無法承受巨大的賠付成本，如果承保，其賠付金額通常為收繳保費的數(shù)倍，所以保險公司的運行壓力、經(jīng)營負擔(dān)明顯增加，出現(xiàn)一定的經(jīng)濟問題，如果未及時處理相關(guān)問題，就會對農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展造成阻礙。

（三）農(nóng)戶的投保意愿不強

多數(shù)經(jīng)濟不發(fā)達的地區(qū)存在農(nóng)戶對政策性農(nóng)業(yè)保險認知水平低下的情況，保險意識淡薄。長期以來我國農(nóng)戶處于自給自足的小農(nóng)經(jīng)營經(jīng)濟狀態(tài)，農(nóng)戶經(jīng)營的土地面積較小，并且糧食的價格偏低，僅通過農(nóng)業(yè)生產(chǎn)無法有效提高收入，農(nóng)業(yè)保險并不能提高土地的效益，在此背景下，多數(shù)農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險不夠重視，接受度不高。大量農(nóng)民前往城市務(wù)工，務(wù)工成為其增收的主要途徑，他們普遍對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營缺乏重視。很多農(nóng)戶存在一定的僥幸心理，風(fēng)險意識不足，過往發(fā)生自然災(zāi)害多依靠國家財政撥款與社會救濟，對政府和社會救濟的依賴性較強，無法積極主動地通過社會保障手段分散風(fēng)險、保護自身利益，風(fēng)險防范意識不足。

（四）保險補貼機制不完善

首先，地方政府的補貼層級較為單一，未進行有效細分，對于不同農(nóng)業(yè)主體和經(jīng)濟發(fā)展水平不同的地區(qū)，保費補貼并無明顯的差異。其次，補貼的實際覆蓋范圍不大，類型較少，僅包括10余類。經(jīng)營費用方面的補貼不足，保障政策未得到全面落實。最后，補貼流程較為煩瑣，農(nóng)業(yè)保險的補貼需要經(jīng)由農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)、地區(qū)財政局層層審批與分發(fā)，因此農(nóng)戶獲得補貼存在滯后的情況。

四、推動我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的對策

（一）積極引進先進技術(shù)，提高勘察效率，規(guī)范理賠工作

在勘察定損階段，保險機構(gòu)需要積極引進各類先進技術(shù)，技術(shù)賦能對降低農(nóng)業(yè)保險運營成本具有重要作用，需要不斷提高工作流程的信息化水平，如采用全球衛(wèi)星導(dǎo)航系統(tǒng)、遙感技術(shù)等空間信息技術(shù)、信息化技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)等，實現(xiàn)對各田塊信息的精準識別，如形狀、位置、權(quán)屬人、作物類型等，為承保、理賠和補貼提供數(shù)據(jù)保障。幫助保險機構(gòu)全面掌握災(zāi)情動態(tài)，全方位追蹤標的物，有效防范風(fēng)險。在這個基礎(chǔ)上，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險機構(gòu)需要加強信息化建設(shè)，建立完善的災(zāi)害風(fēng)險預(yù)警平臺，強化市場競爭力。加強對溯源系統(tǒng)、生物科技的應(yīng)用，實現(xiàn)對從生產(chǎn)至消費全部環(huán)節(jié)相關(guān)信息的記錄與監(jiān)測，建立全產(chǎn)業(yè)鏈的信息管理數(shù)據(jù)庫，推動農(nóng)戶、政府相關(guān)部門與保險公司的交流。另外，需要進一步規(guī)范保險理賠的工作流程，優(yōu)化投保、承包、核保及理賠等流程，最大限度減少受災(zāi)農(nóng)戶的損失，全面維護投保農(nóng)戶的利益。

（二）建立完善的風(fēng)險保障體系

為了推動農(nóng)業(yè)保險的高質(zhì)量發(fā)展，需要盡快建立完善的風(fēng)險保障體系，各級政府部門均需要注重風(fēng)險保障體系的建設(shè)，同時強化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的風(fēng)險管控意識，提高其風(fēng)險管控能力。首先，建立專門的農(nóng)業(yè)保險基金。建立包括財政、稅收、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、氣象等多部門聯(lián)合的委員會，推動農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，以政府財政與保險公司部分利潤結(jié)合，建立專門的大災(zāi)風(fēng)險基金，同時為該基金提供稅收優(yōu)惠政策，優(yōu)化與完善投資渠道，推動基金投資收益的多元化發(fā)展，建立以商養(yǎng)保的全新格局。將再保險基金和大災(zāi)風(fēng)險資金共同列入風(fēng)險保障體系，進一步完善風(fēng)險保障體系。其次，積極探索新險種，如果災(zāi)情嚴重，造成的損失較大，需要根據(jù)具體情況提高險種的賠付費率，進一步完善風(fēng)險保障體系。最后，準備金風(fēng)險承擔(dān)能力較差的問題仍然存在，各級政府需要加以重視，如果保險公司存在超賠的情況，需要給予其適當?shù)难a貼，引導(dǎo)社會資金給予相應(yīng)的支持。另外，需要以搭建農(nóng)業(yè)再保險體系為基礎(chǔ)，建立多方共同參與、風(fēng)險共同承擔(dān)、大災(zāi)風(fēng)險分散的體系。積極開發(fā)新產(chǎn)品，不斷擴大保障范圍，做好后續(xù)服務(wù)工作，為交易提供便利。

（三）提高保費補貼的科學(xué)性

首先，采取差異化補貼措施。補貼供給方需要結(jié)合區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀由省級財政向下級有效延伸，如果條件允許，需要進一步延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政，在這個基礎(chǔ)上建立完善的補貼聯(lián)動機制并進行靈活調(diào)整。對需求方來說，確保大宗農(nóng)產(chǎn)品補貼的穩(wěn)定性，結(jié)合地方特色農(nóng)產(chǎn)品推動補貼機制的建設(shè)，同時進一步推動糧食生產(chǎn)功能區(qū)的延伸，逐漸轉(zhuǎn)移至重要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)保護區(qū)。并且需要提高對小農(nóng)戶保費補貼的重視度，切實維護農(nóng)戶的利益。其次，進一步擴大補貼的范圍，加大補貼力度。財政補貼行列中積極納入地區(qū)的優(yōu)勢、特色產(chǎn)業(yè)，逐漸為相關(guān)涉農(nóng)業(yè)務(wù)提供補貼。最后，積極實施相關(guān)優(yōu)惠政策。在增值稅減免的前提下，逐步減少納稅所得額的占比，保證無賠款優(yōu)待政策的全面落實，同時需要根據(jù)不同區(qū)域保險標的損失頻率、情況等進行科學(xué)調(diào)整。除此之外，還要全面優(yōu)化補貼流程，減少和消除重復(fù)內(nèi)容，簡化流程，對于重復(fù)的內(nèi)容，財政部門需要做好備案工作。資金落實后，提交備案記錄，為日后開展相關(guān)工作提供便利。

（四）夯實農(nóng)業(yè)保險的長效發(fā)展基礎(chǔ)

為了推動農(nóng)業(yè)保險的高質(zhì)量發(fā)展，需要提高對農(nóng)險合規(guī)工作的重視度，全面落實國家的支農(nóng)惠農(nóng)政策。不斷完善全程管控機制，積極實施農(nóng)險承保理賠相關(guān)操作規(guī)范，做好合規(guī)風(fēng)險排查工作，加大問題整改力度。通過完善內(nèi)控體系、健全管理制度，有效提高農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險防控水平和服務(wù)效能。

另外，建立完善的農(nóng)業(yè)保險工作協(xié)調(diào)小組，明確各方的職責(zé)，政府相關(guān)部門、保險公司、監(jiān)管部門和農(nóng)戶（企）多方參與，建立完善的多部門協(xié)作配合機制，加強配合，探索一條適合本土情況的農(nóng)業(yè)發(fā)展道路。

五、結(jié)語

農(nóng)業(yè)保險制度的完善對保障農(nóng)民群眾的利益、促進農(nóng)業(yè)發(fā)展具有重要作用。近年來，我國農(nóng)業(yè)保險的覆蓋率明顯提高，但是其在發(fā)展中仍存在一些問題，如農(nóng)戶投保意識不強、宣傳力度不足等，需要加以重視，加大宣傳力度，不斷完善農(nóng)業(yè)保險制度，推動農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。