金融投資管理在企業(yè)管理工作中的應(yīng)用研究

葉 卉

（1.東華理工大學(xué)，南昌 330000；2.撫州職業(yè)技術(shù)學(xué)院，江西 撫州 344000）

0 引言

在國(guó)家發(fā)展中金融占據(jù)著十分重要的地位，而企業(yè)又是國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，金融活動(dòng)與國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著密不可分的聯(lián)系，這也間接說(shuō)明了金融活動(dòng)與企業(yè)發(fā)展之間的聯(lián)系也十分緊密。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中，金融投資管理是必不可缺的一個(gè)環(huán)節(jié)，高效率的金融投資管理有助于企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成與提升，有利于企業(yè)迅速在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟。開(kāi)展金融投資管理工作，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升和未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有著很強(qiáng)的促進(jìn)作用。因此，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，其應(yīng)當(dāng)對(duì)金融投資管理工作中提出的新要求給予重視，適當(dāng)對(duì)金融投資管理工作進(jìn)行調(diào)整，以便自身資金利用率得到有效提升。

1 金融投資管理概述

金融投資管理隸屬資產(chǎn)管理一類，主要目的是讓企業(yè)的有限資產(chǎn)得到最大化利用，從而讓這些資產(chǎn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中產(chǎn)生更多經(jīng)濟(jì)效益，便于企業(yè)合理、有效地對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分配。企業(yè)擁有的資金能夠在多方面得到應(yīng)用，借助多個(gè)途徑讓企業(yè)獲得更多利益。在經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中，想要進(jìn)一步得到發(fā)展始終離不開(kāi)充足資金的支持，企業(yè)可以充分利用閑置資金進(jìn)行投資，從而獲取更多的經(jīng)濟(jì)效益。一般情況下，企業(yè)可以通過(guò)購(gòu)買股票證券或投資實(shí)體項(xiàng)目等方式提高自身利潤(rùn)。無(wú)論是哪種投資方式，企業(yè)都必須有一個(gè)明確的投資思路，提前制訂投資計(jì)劃，否則企業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的資金流失問(wèn)題。企業(yè)無(wú)論是在實(shí)體還是虛擬領(lǐng)域進(jìn)行投資，都需要提前進(jìn)行收益預(yù)估計(jì)算，這樣才可以保證投資的合理性，確保企業(yè)投資收益最大化。

金融投資是一項(xiàng)非常復(fù)雜的工作，金融投資管理主要涉及兩個(gè)方面的內(nèi)容。首先，企業(yè)需要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理情況，前期深入了解投資項(xiàng)目，做好投資分析，為投資制定科學(xué)的流程和規(guī)劃；其次，企業(yè)需要對(duì)現(xiàn)有資金進(jìn)行合理分配，從中找到一種最合理的投資組合方式，便于獲得更高的投資效益。由于金融投資具有多樣化的特點(diǎn)，企業(yè)可以結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理情況選擇不同的投資方式。如果企業(yè)想要擴(kuò)大自身規(guī)模，可以將債權(quán)、股票等作為投資方向，但無(wú)論是哪一種投資，都要求企業(yè)提前做好管理與規(guī)劃工作。金融投資管理沒(méi)有固定的模式，因此企業(yè)必須結(jié)合自身特點(diǎn)對(duì)現(xiàn)有金融投資管理問(wèn)題進(jìn)行改進(jìn)。

2 金融投資管理在企業(yè)管理工作中應(yīng)用的意義

2.1 幫助企業(yè)降低投資風(fēng)險(xiǎn)

在管理工作中，為進(jìn)一步擴(kuò)大自身發(fā)展規(guī)模，迅速在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中建立優(yōu)勢(shì)，多數(shù)企業(yè)都會(huì)采用組合投資的方式，利用閑置資金同時(shí)對(duì)多個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行投資，爭(zhēng)取通過(guò)這種方式獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益，以期為企業(yè)其他經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目提供充足的資金支持。如果投資失敗，企業(yè)不僅無(wú)法獲取收益，嚴(yán)重的話可能會(huì)導(dǎo)致自身資金鏈斷裂，最終陷入經(jīng)營(yíng)困境。因此，企業(yè)在管理工作中，通過(guò)開(kāi)展金融投資管理工作，能夠在開(kāi)展投資之前對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，在投資過(guò)程中也能夠?qū)ψ陨硇袨檫M(jìn)行調(diào)整和控制，使投資風(fēng)險(xiǎn)降低?？梢哉f(shuō)，金融投資管理有助于企業(yè)最大化降低投資風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)在投資失敗的情況下陷入經(jīng)營(yíng)危機(jī)。

2.2 提高資金利用率

在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中，可持續(xù)發(fā)展是其根本目標(biāo)，因此企業(yè)往往希望通過(guò)再投資的方式獲得更高的利潤(rùn)，以提高資金利用率。高效的金融投資管理能夠?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展夯實(shí)物質(zhì)基礎(chǔ)，讓企業(yè)投入的有限資源獲得最大的回報(bào)，提高企業(yè)的資金利用率，從而增加企業(yè)收入，讓企業(yè)在未來(lái)得到更好的發(fā)展。目前，我國(guó)部分企業(yè)利用閑置資金進(jìn)行投資，使得企業(yè)虛擬資產(chǎn)不斷增多。這些企業(yè)為了提高資金利用率，在虛擬投資領(lǐng)域投入大量資金和精力，這也成為企業(yè)當(dāng)前獲得收益的一大途徑。

2.3 創(chuàng)造更好的發(fā)展空間

企業(yè)積極開(kāi)展金融投資管理工作能夠同時(shí)對(duì)內(nèi)部資金、項(xiàng)目、人才等問(wèn)題進(jìn)行綜合分析，這將為企業(yè)創(chuàng)造更好的發(fā)展空間，為可持續(xù)發(fā)展提供重要的現(xiàn)實(shí)依據(jù)。企業(yè)發(fā)展需要以內(nèi)部人才為基礎(chǔ)，綜合企業(yè)內(nèi)部存在的各種因素，加強(qiáng)對(duì)各類因素的管理，有助于優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部工作環(huán)境，與此同時(shí)，企業(yè)的發(fā)展空間也將得到有效拓展。比如，企業(yè)積極對(duì)投資管理人才進(jìn)行培育，能夠進(jìn)一步增強(qiáng)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，便于企業(yè)在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中占據(jù)更多優(yōu)勢(shì)。

3 企業(yè)管理工作中金融投資管理存在的問(wèn)題

3.1 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)匱乏

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中需要對(duì)未來(lái)發(fā)展模式進(jìn)行規(guī)劃，盡可能滿足企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需求。要想有效地將金融投資管理應(yīng)用于企業(yè)管理工作中，一方面企業(yè)需要考慮怎樣利用有限資金獲得最大回報(bào)，另一方面企業(yè)需要考慮這些資金的安全性。但從目前的情況來(lái)看，我國(guó)許多企業(yè)在投資的過(guò)程中缺少足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，部分企業(yè)專注于在短期內(nèi)獲得大量資金，在投資前缺少對(duì)項(xiàng)目的綜合性分析，沒(méi)有充分考慮市場(chǎng)變化對(duì)項(xiàng)目投資的影響，很容易導(dǎo)致企業(yè)投資失敗。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在投資的時(shí)候難以制訂科學(xué)的投資計(jì)劃，缺少對(duì)投資可行性、安全性的有效評(píng)估。在這樣的情況下，一旦投資失敗，就很可能導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，對(duì)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)造成不良影響。

3.2 金融投資管理人才素質(zhì)不高

目前，我國(guó)許多企業(yè)雖然已經(jīng)認(rèn)識(shí)到金融投資具有較高風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立了專門的金融投資管理部門，但由于部門設(shè)立的時(shí)間尚短，工作人員在金融投資管理工作中缺少豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)能力不強(qiáng)，導(dǎo)致企業(yè)在開(kāi)展金融投資管理工作時(shí)缺少專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)，現(xiàn)有的管理團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)不高、業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)，制約了金融投資管理工作的成效。金融投資管理工作的成效與工作人員的素質(zhì)有直接關(guān)系，我國(guó)許多企業(yè)在開(kāi)展金融投資管理工作時(shí)仍面臨著專業(yè)人才欠缺的問(wèn)題，現(xiàn)有人員主要是從其他業(yè)務(wù)部門抽調(diào)過(guò)來(lái)的，存在人崗不匹配、專業(yè)不匹配的情況，這無(wú)疑會(huì)對(duì)金融投資管理工作效果產(chǎn)生負(fù)面影響。

3.3 缺少制度保障

在管理工作中，企業(yè)需要充分將金融投資管理的理念、方法融入其中，以便提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的效率與質(zhì)量。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的質(zhì)量是影響企業(yè)發(fā)展效果的一大要素，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的背景下，各大企業(yè)越來(lái)越注重經(jīng)營(yíng)管理工作效能的提升，以提高經(jīng)營(yíng)管理成效為基礎(chǔ)，持續(xù)擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。在這一背景下，無(wú)論是企業(yè)管理工作，還是金融投資管理工作，都必須有制度作保障，建立健全制度體系是企業(yè)管理工作中有效應(yīng)用金融投資管理的前提，只有在管理制度的約束與引導(dǎo)下才能夠規(guī)范工作人員的行為，推動(dòng)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。但從目前企業(yè)開(kāi)展金融投資管理工作的情況來(lái)看，許多企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理制度、金融投資管理制度仍需完善，甚至部分企業(yè)缺乏金融投資管理制度，員工在工作中無(wú)法實(shí)現(xiàn)有章可循。在缺少制度保障的情況下，金融投資管理工作容易流于形式，無(wú)法充分發(fā)揮金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的作用，不利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

4 企業(yè)管理工作中金融投資管理的應(yīng)用策略

4.1 做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作

想要充分將金融投資管理在企業(yè)管理工作中的價(jià)值發(fā)揮出來(lái)，企業(yè)在進(jìn)行投資的過(guò)程中做好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作是很有必要的。站在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的角度考慮，金融投資風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制不僅需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，還需要在企業(yè)內(nèi)部積極營(yíng)造和諧、穩(wěn)定的工作氛圍，以便有效提高金融投資管理工作的效果，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理規(guī)避。在這個(gè)過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步健全預(yù)算管理體系，引入精細(xì)化管理、全過(guò)程預(yù)算管理等理念，將金融投資活動(dòng)全部納入預(yù)算管理體系中，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算目標(biāo)的合理分解，在此基礎(chǔ)上對(duì)金融投資額度、投資周期、資金流動(dòng)方向等進(jìn)行合理規(guī)劃。同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算方案，并將其逐步落實(shí)到企業(yè)金融投資規(guī)劃中，通過(guò)這種方式確保企業(yè)資金鏈完好，提高金融投資的成功率，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)資金充裕，便于企業(yè)有充足的資金支持其他經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的開(kāi)展。基于預(yù)算管理的風(fēng)險(xiǎn)防控手段不僅能夠讓企業(yè)在出現(xiàn)投資失敗問(wèn)題時(shí)提前制訂應(yīng)急計(jì)劃對(duì)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題進(jìn)行解決，而且能夠避免企業(yè)在投資失敗的情況下陷入發(fā)展困境。

4.2 加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)

想要充分在企業(yè)管理工作中發(fā)揮金融投資管理的作用，加強(qiáng)金融投資管理部門的人才隊(duì)伍建設(shè)是非常重要的。從目前的情況來(lái)看，我國(guó)許多企業(yè)在開(kāi)展金融投資管理工作的時(shí)候，工作人員主要來(lái)自投資部門、業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等，沒(méi)有設(shè)立專門的金融投資管理部門。因此，金融投資管理部門的設(shè)立將是許多企業(yè)未來(lái)一段時(shí)間的目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)注重金融投資管理人才的引進(jìn)與培養(yǎng)，提高人員入職門檻。比如，在人才引進(jìn)的過(guò)程中，需要保證人才具備相對(duì)成熟的工作經(jīng)驗(yàn)，具備金融投資分析、企業(yè)資產(chǎn)管理等相關(guān)上崗資質(zhì)，保證金融投資管理部門工作人員的專業(yè)性。另外，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)組織開(kāi)展內(nèi)部培訓(xùn)活動(dòng)，除了要加強(qiáng)各部門之間的合作交流，還應(yīng)當(dāng)注重對(duì)金融投資管理部門工作人員的培訓(xùn)與教育，以定向培育的方式將員工打造成金融投資管理所需的人才，確保每一位員工都具備較高的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)其專業(yè)性和責(zé)任心。企業(yè)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)人才培訓(xùn)與績(jī)效考核、薪酬激勵(lì)掛鉤，在此基礎(chǔ)上增強(qiáng)員工參與培訓(xùn)活動(dòng)的積極性，確保在企業(yè)不斷發(fā)展的過(guò)程中金融投資管理相關(guān)人才的能力可以得到持續(xù)提升，爭(zhēng)取在最短的時(shí)間內(nèi)打造出一支高素質(zhì)、專業(yè)的人才隊(duì)伍，讓金融投資管理工作在高質(zhì)量人力資源的支持下順利開(kāi)展，為提升金融投資管理工作的成效夯實(shí)基礎(chǔ)。

4.3 健全內(nèi)部審計(jì)管理體系

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作是保證資金正確使用的一種手段，建立健全內(nèi)部審計(jì)管理體系有助于企業(yè)降低金融投資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)保障企業(yè)資金安全有很好的作用，同時(shí)也能提高金融投資管理質(zhì)量。完善的內(nèi)部審計(jì)管理體系對(duì)企業(yè)金融投資管理工作的開(kāi)展有較強(qiáng)的約束性，內(nèi)部審計(jì)管理體系的建立主要以提高金融投資安全性為目的，因此，在實(shí)際建立健全的過(guò)程中，首先需要保證內(nèi)部審計(jì)管理體系的獨(dú)立性。審計(jì)工作需要獨(dú)立于金融投資管理部門，這樣才能夠讓審計(jì)部門做出正確的決策。其次，要保證審計(jì)工作的公正性，加強(qiáng)對(duì)金融投資結(jié)構(gòu)的評(píng)估。審計(jì)部門不能夠受到其他部門的干擾，在工作中要始終秉持認(rèn)真、負(fù)責(zé)、公正的態(tài)度，盡可能得到最準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果，從而為后續(xù)金融投資提供決策上的支持。最后，企業(yè)要保證審計(jì)工作具有較強(qiáng)的針對(duì)性，在對(duì)金融投資情況進(jìn)行審計(jì)的過(guò)程中，要圍繞投資項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作，明確資金流向和資金風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融投資項(xiàng)目進(jìn)行全面監(jiān)督，以便提高金融投資的成效。

5 結(jié)語(yǔ)

為在企業(yè)管理工作中充分將金融投資管理工作效果發(fā)揮出來(lái)，企業(yè)必須對(duì)金融投資項(xiàng)目進(jìn)行準(zhǔn)確定位，有針對(duì)性地、公平公正地開(kāi)展管理工作。在未來(lái)經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重金融投資管理制度建設(shè)、人才隊(duì)伍建設(shè)及內(nèi)部審計(jì)管理體系建設(shè)，依托完善的制度體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融投資管理工作的有效引導(dǎo)和對(duì)金融投資管理人員的有效約束，盡可能提升金融投資管理工作的成效。同時(shí)，企業(yè)及其相關(guān)管理人員必須具備較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，注重對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前評(píng)估，提前制定風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處理措施，為進(jìn)一步提升金融投資效果、增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益創(chuàng)造良好的條件。