關(guān)切“長壽型”社會

推進個人養(yǎng)老金發(fā)展

我國步入老齡化社會

上海作為國際金融中心，在強化養(yǎng)老保障領(lǐng)域有著先天優(yōu)勢。一是居民儲蓄比例較高、投資意識較強。二是金融市場發(fā)達，監(jiān)管制度嚴密。三是已經(jīng)有了養(yǎng)老領(lǐng)域中第二支柱發(fā)展和第三支柱試點的豐富經(jīng)驗。上海既有加快推進第三支柱個人養(yǎng)老金發(fā)展的必要性和可行性，同時也面臨一些問題和挑戰(zhàn)。

1. 缺乏科學(xué)的養(yǎng)老保障產(chǎn)品。第三支柱個人養(yǎng)老金起步晚、發(fā)展慢，先后試點了“基金版”（養(yǎng)老目標證券投資基金）、“保險版”（個稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險、住房反向抵押養(yǎng)老保險）和“銀行版”（養(yǎng)老型銀行理財產(chǎn)品）的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，但品種有限、結(jié)構(gòu)單一、市場選擇余地不大。不能提供不同場景的個性化解決方案，解決養(yǎng)老金融規(guī)劃方面的難點和痛點。

2. 未建成統(tǒng)一的第三支柱個人養(yǎng)老金賬戶管理平臺。目前，養(yǎng)老領(lǐng)域的三個支柱賬戶各自獨立，通過不同賬戶平臺終端實現(xiàn)。各種養(yǎng)老金融產(chǎn)品分散在不同行業(yè)、不同公司和不同終端，既增加了個人養(yǎng)老投資選擇難度，也增加了監(jiān)管難度。

3. 未形成有力的政策扶持體系。一是稅收優(yōu)惠政策的覆蓋人群非常有限。二是每月1000元的稅前扣除上限對中高收入人群的激勵作用小。三是稅收優(yōu)惠具體操作流程復(fù)雜，投保需要單位配合等，這在很大程度上削弱了公眾參與的積極性。

1. 完善相關(guān)制度設(shè)計和政策措施。針對當(dāng)前第三支柱個人養(yǎng)老金發(fā)展的難點堵點，可以從產(chǎn)品供給、賬戶設(shè)施、財稅政策、監(jiān)管規(guī)則、宣傳教育等方面進一步完善相關(guān)制度設(shè)計和政策措施，激發(fā)買的意愿，解決買的難題，減輕買的負擔(dān)。

2. 優(yōu)化多元主體供給，激發(fā)市場主體活力，以多元的產(chǎn)品與服務(wù)滿足個性化需求。一是先試點再擴面的主體準入機制。先在部分人壽與養(yǎng)老保險公司、基金公司、理財子公司試點，再逐步放開準入主體。二是搭建不同類型、不同風(fēng)險等級、適用不同人群的養(yǎng)老資產(chǎn)管理保險產(chǎn)品庫，前期產(chǎn)品以穩(wěn)健型為原則，逐步過渡到不同風(fēng)險收益的產(chǎn)品，以建立民眾的信任與信心。三是政策支持類產(chǎn)品和完全商業(yè)化產(chǎn)品并重，豐富人群選擇。對于商業(yè)化產(chǎn)品，允許或鼓勵養(yǎng)老資產(chǎn)管理產(chǎn)品與養(yǎng)老社區(qū)資源打通，提供包括養(yǎng)老以及與養(yǎng)老直接相關(guān)的醫(yī)療、護理等綜合養(yǎng)老服務(wù)，有效對沖長壽風(fēng)險和護理風(fēng)險。

3. 建立統(tǒng)一的賬戶管理體系和跨賬戶的資金流動與對接系統(tǒng)。一是建立個人賬戶的基礎(chǔ)信息平臺，實現(xiàn)資金、產(chǎn)品和信息的統(tǒng)一。二是推進社保、銀行、稅務(wù)和產(chǎn)品管理機構(gòu)等多平臺的互聯(lián)互通，個人賬戶納入工資收入、銀行賬戶、納稅系統(tǒng)、財富管理等功能，最大化提高賬戶管理和養(yǎng)老金投資效率。三是建立養(yǎng)老保險三個支柱間的轉(zhuǎn)移接續(xù)機制，實現(xiàn)三個支柱的整體統(tǒng)籌。

4. 完善綜合性的稅收體系，構(gòu)建有效的政策激勵機制，發(fā)揮稅收調(diào)節(jié)功能。一是提供多種稅收繳納形式，供居民根據(jù)自身條件和稅優(yōu)幅度選擇不同的繳納形式。二是兼顧高收入群體與中低收入群體，將養(yǎng)老領(lǐng)域中二、三支柱的稅收優(yōu)惠統(tǒng)一或合并計算，以便沒有機會參加第二支柱的人員，如民企職工或自由從業(yè)人員參加第三支柱。三是吸取企業(yè)年金提取環(huán)節(jié)的教訓(xùn)，設(shè)定差異化稅收標準。四是建立定期的限額調(diào)整機制。不僅規(guī)定每年的抵扣上限，而且規(guī)定終身的抵扣上限，減少稅收累退效應(yīng)。

5. 優(yōu)化綜合性監(jiān)管體系與風(fēng)險管理機制。一是建立統(tǒng)一性和包容性兼具的產(chǎn)品認證審核機制以及合格投資資產(chǎn)定義、分類標準等，有序?qū)⒎弦?guī)定的金融產(chǎn)品納入第三支柱養(yǎng)老投資的范圍。二是加強對財富管理機構(gòu)的制度約束和能力建設(shè)，提高信息披露透明度，加大違規(guī)違法行為懲處力度，保護消費者權(quán)益。三是建立部門間溝通協(xié)調(diào)機制，由人社部門牽頭，銀保監(jiān)、證監(jiān)、財政稅務(wù)協(xié)同監(jiān)管，形成監(jiān)管合力，保障養(yǎng)老金安全和增值。

6. 加大多層次、立體化的宣傳推廣力度，引導(dǎo)加強社會公眾的心理預(yù)期。比如政府的宣傳窗口可建設(shè)個人養(yǎng)老金領(lǐng)域第三支柱的專業(yè)網(wǎng)站，以問答、視頻、人工熱線等形式加強金融知識普及、投資者教育、第三支柱政策宣講、產(chǎn)品宣傳與風(fēng)險承受度測試。

生活繳費“適老化”

水電煤繳費是每一個居民家庭都不得不面對的基礎(chǔ)性生活問題。在上海，一方面家庭的中生代忙于工作養(yǎng)家，這些瑣碎之事不得不留給老一代解決；另一方面上海應(yīng)用新興科技的理念和進程比較超前，水電煤繳費方式上的變化速度較快。鑒于這兩方面原因，水電煤繳費在上海成為了當(dāng)前困擾著老年居民的現(xiàn)實難題。

1. 上海燃氣、電力及自來水公司的線下服務(wù)網(wǎng)點是較為傳統(tǒng)的繳費方式，然而這些線下服務(wù)網(wǎng)點分布零星，老年人繳費需舟車勞頓，這給一些有腿腳不便之處的老年人繳費帶來麻煩。

2.“數(shù)字鴻溝”客觀存在。比如有的老年人使用老年機，手機微信、支付寶等都無法使用，所以很難獨立完成線上繳費。除了不會操作手機之外，老年人對數(shù)字化繳費渠道還缺乏信任。比如線上繳費方式中繳費主體漸漸收不到紙質(zhì)賬單，對于老年群體而言，沒有憑證就等于沒有安全感。

3. 付費平臺較多。到底是綁定支付寶、微信或是直接掃二維碼付費，不同的繳費口徑對于持續(xù)繳費而又比較健忘的老年居民群體而言也不友好。

1. 線下服務(wù)網(wǎng)點要有規(guī)劃地進行設(shè)置。一般而言，直接承接繳費業(yè)務(wù)的水電煤供應(yīng)公司旗下的線下服務(wù)網(wǎng)點應(yīng)該成為線下繳費的“主力軍”?？梢猿雠_相關(guān)的規(guī)劃文件，最終的目的是要讓老年居民以最短的距離、最方便的出行完成線下繳費。

2. 促進老年人適應(yīng)線上繳費。線下繳費點的設(shè)置很大程度上受限于參與各方的財力狀況，因而繼續(xù)擴大線下繳費模式并不是長久之計。據(jù)了解，還是有相當(dāng)一部分老年人有意愿也有能力適應(yīng)線上繳費方式的。因此應(yīng)該采用“既要老人適應(yīng)，又要適應(yīng)老人”的方針加強未來線上繳費的適老化改良。

一方面，對于有意愿、有能力接受新繳費方式的老年人，家人和志愿者要積極耐心地進行指導(dǎo)，對于有抗拒心態(tài)的老年人也應(yīng)進行鼓勵和演示。另一方面，在線上繳費軟件步驟的設(shè)計上，需要有更加適老化的考慮——政府及企業(yè)可以加強建設(shè)適合老年人的互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，對一些繳費軟件進行適老化改造。

3. 加強繳費模式的宣傳與志愿者隊伍的建設(shè)。一方面，通過宣傳口徑的建設(shè)讓廣大居民及時了解到繳費點的關(guān)停、線上繳費的操作方式與具體步驟等。另一方面，要積極組織志愿者進入到社區(qū)中，面對面地幫助老年居民群體解決公共事業(yè)繳費層面的現(xiàn)實難題。比如，可以在老年居民群體間營造對數(shù)字方式的親和感和信任感，或者將新的現(xiàn)實問題反饋到政府和有關(guān)部門等供給方，以在線下繳費的設(shè)置和線上繳費方式的改良上做出更及時和精準的安排。