我國普惠小微貸款發(fā)展研究

□方 平

一、引言及文獻綜述

為支持小微企業(yè)發(fā)展，提升我國經(jīng)濟的活力，提高就業(yè)率，近年來我國一直大力支持和發(fā)展普惠小微貸款。2022 年，由于新冠肺炎疫情的影響，經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，我國GDP 保持快速增長有一定困難，加大普惠小微貸款更是成為發(fā)展經(jīng)濟的重要手段。2022 年5 月31 日，國務院發(fā)布《國務院關(guān)于印發(fā)扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施的通知》，要求加大普惠小微貸款支持力度，繼續(xù)新增支農(nóng)支小再貸款額度。普惠小微貸款一般指普惠型小微企業(yè)貸款，是銀行向小微企業(yè)發(fā)放的一種用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，單戶授信總額在1000 萬元（含）以下的貸款。該貸款主要是針對小微企業(yè)“融資難”“融資貴”等問題，是銀行用來助力民營和小微企業(yè)發(fā)展的。在辦理這種貸款時企業(yè)可以享受到一定的貸款利率優(yōu)惠，這樣在辦理貸款后企業(yè)支出的利息少，對企業(yè)發(fā)展是非常有利的。

國內(nèi)許多學者對我國普惠小微貸款發(fā)展進行了研究。王林傲（2018）對平安普惠小額貸款產(chǎn)品進行研究分析，從營銷方面、產(chǎn)品設(shè)計方面、內(nèi)部管理方面提出對策建議。林宏山等（2015）探析了普惠金融視角下小微企業(yè)貸款保證保險的發(fā)展。常永亮（2019）提出建立普惠金融發(fā)展的長效機制，打破普惠金融成本高、風險大、效益低的商業(yè)化經(jīng)營難題。陳婭（2020）研究了普惠金融背景下銀行對小微企業(yè)貸款業(yè)務的優(yōu)化問題，提出了改進措施。孫常林和肖堅（2021）提出了普惠小微貸款延期還本付息政策到期退出的建議。王軍只（2021）探討了普惠小微企業(yè)貸款延期支持工具的會計計量問題,建議規(guī)范商業(yè)銀行對普惠小微企業(yè)貸款延期支持工具的會計核算，協(xié)調(diào)交易雙方對支持工具會計屬性的認定。任倩（2021）比較分析純市場內(nèi)生條件和政策介入下小微信貸運行機理并提出了針對性的建議。本文的研究基于2022 年政府出臺更多普惠小微貸款支持政策措施的背景,具有較強的時效性和現(xiàn)實意義。

二、我國普惠小微貸款發(fā)展現(xiàn)狀

今年以來，國務院及監(jiān)管機構(gòu)出臺多項政策措施，支持我國普惠小微貸款的發(fā)放。5 月31 日，國務院發(fā)布《國務院關(guān)于印發(fā)扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施的通知》，要求加大普惠小微貸款支持力度，繼續(xù)新增支農(nóng)支小再貸款額度。將普惠小微貸款支持工具的資金支持比例由1%提高至2%，指導金融機構(gòu)和大型企業(yè)支持中小微企業(yè)應收賬款質(zhì)押等融資。6 月，銀保監(jiān)會召開小微金融工作專題（電視電話）會議，抓實小微企業(yè)信貸計劃執(zhí)行，國有大型銀行要確保全年新增普惠型小微企業(yè)貸款1.6 萬億元。股份制銀行要在完成現(xiàn)有信貸計劃的基礎(chǔ)上，對具備條件的地方進一步增加投放。地方法人銀行要用好用足普惠小微貸款支持工具、支小再貸款等政策，進一步做大普惠型小微企業(yè)貸款增量（見下表）。

表 2022 年國務院及監(jiān)管機構(gòu)普惠小微貸款支持政策措施

普惠小微貸款對經(jīng)濟社會發(fā)展有著積極的作用，可以促進廣大小微企業(yè)生存和發(fā)展，提升活力，大幅度解決就業(yè)難問題，進而拉動國民經(jīng)濟，并有利于消除貧困，提高幸福指數(shù)，促進社會和諧穩(wěn)定。在我國，國有大型銀行、股份制銀行以及地方法人銀行，均在不斷加大發(fā)放普惠小微貸款力度，并充分運用好普惠小微貸款支持工作以及支小再貸款政策。大型銀行機構(gòu)重心下沉,農(nóng)村金融市場競爭加劇,而且地方法人銀行機構(gòu)承擔了大量普惠金融責任，貸款風險也較高。

2021 年，我國普惠小微貸款余額達19.2 萬億元，同比增長27.3%；普惠小微貸款授信戶數(shù)達4456 萬戶，同比增長38.0%。融資成本方面，2021 年新發(fā)放普惠小微企業(yè)貸款加權(quán)平均利率為4.93%，比2020 年全年水平下降0.22 個百分點，比全部企業(yè)貸款利率降幅多降0.12 個百分點。當前普惠小微企業(yè)融資“量增、面擴、價降”的特征已經(jīng)比較明顯。

2022 年，我國普惠小微貸款發(fā)展態(tài)勢良好，貸款余額快速增長，貸款利率不斷降低。一季度末，人民幣普惠金融領(lǐng)域貸款余額28.48 萬億元，同比增長21.4%，比上年末低1.8 個百分點；一季度增加1.98 萬億元，同比多增178 億元。2022 年一季度末，普惠小微貸款余額20.77 萬億元，同比增長24.6%，增速比上年末低2.7 個百分點，其中信用貸款占比18.9%，比上年末高0.8 個百分點；一季度增加1.55 萬億元，同比少增241 億元。農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款余額7.25 萬億元，同比增長14.1%；創(chuàng)業(yè)擔保貸款余額2513 億元，同比增長11%；助學貸款余額1434 億元，同比增長12.3%。3 月份新發(fā)放普惠小微企業(yè)貸款利率為4.93%，比年初低17 個基點。

另據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計，截至2022 年6 月末，普惠小微貸款余額同比增長23.8%，比各項貸款增速高12.6 個百分點；普惠小微授信戶數(shù)為5239 萬戶，同比增長36.8%。

三、我國普惠小微貸款存在的問題

（一）法律法規(guī)體系不健全

我國普惠小微貸款專門法律規(guī)章制度體系不夠完善。雖然近2 年出臺了一些支持政策，但主要是以國務院和監(jiān)管機構(gòu)的通知為主，缺乏專門的法律法規(guī)，支持體系不夠完整。沒有針對普惠小微貸款的貸款流程、風險分擔及擔保機制、財稅支持、監(jiān)管評估等較為具體的規(guī)章制度，影響到支持政策的實施效果。沒有對不同的普惠小微貸款類別建立差異化的法律監(jiān)管制度。

（二）征信體系不完善

普惠小微貸款存在戶數(shù)多的特點，且相當一部分是無抵押信用貸款，對風險控制的要求比較高，征信狀況是極其重要的放貸指標。我國征信體系尚不完善，目前最主要的僅是人民銀行的征信系統(tǒng)，尚沒有把小微企業(yè)以及其高級管理人員的涉訴情況、網(wǎng)絡使用數(shù)據(jù)、信用等級等統(tǒng)一進行整合，各金融機構(gòu)對客戶信用狀況掌握的個性化信息沒有有效安全的共享，存在信息不對稱。沒有在國家層面建立打通政府和金融機構(gòu)的統(tǒng)一的小微企業(yè)信用信息共享平臺。

（三）政府支持力度不足

普惠小微貸款支持手段不足，還是以資金補助為主，缺乏創(chuàng)新的支持手段，沒有建立完整的普惠型支持服務體系。普惠小微貸款支持過多依賴于中央，地方政府支持力度不夠。貸款擔保保證保險及再保險支持不完善，無法有效降低金融機構(gòu)貸款風險。政府層面的普惠小微貸款專項基金不足，促進貸款增速效果有限。貸款貼息、擔保費補貼和風險補償?shù)妊a貼手段也不完善。

（四）專業(yè)人才不多

普惠小微貸款發(fā)放工作是一項具有專業(yè)性的工作，在貸款流程、風險評估、擔保抵押、貸后檢查等方面都具有其獨特的地方。絕大多數(shù)銀行從業(yè)人員對傳統(tǒng)的銀行貸款發(fā)放比較熟悉，缺乏對普惠小微貸款業(yè)務知識的了解。普惠小微貸款工作人員往往是從其他崗位抽調(diào)而來或者是兼任，專職人員較為缺乏。專門的獎懲制度不完善，難以提高客戶經(jīng)理的工作積極性。作為近幾年的一項重點業(yè)務，相關(guān)知識培訓較不足，難以請到高水平的培訓講師。

（五）宣傳力度不夠

普惠小微貸款是近幾年重點支持的貸款項目，有其特殊的業(yè)務要求，且面對群體較為大眾，需要進行大面積宣傳，使廣大小微企業(yè)知道、了解到銀行的貸款政策，擴大受益群體。但目前宣傳效果不佳，金融機構(gòu)大多仍局限于在單位等待企業(yè)上門咨詢和辦理貸款，宣傳方式不夠多樣化，存在大量的小微企業(yè)不了解普惠小微貸款的要求和申請流程，即使經(jīng)營困難也得不到足夠的金融支持，從而偏離了政府的初衷。

（六）貸款業(yè)務種類及創(chuàng)新不足

推進普惠小微貸款業(yè)務，實現(xiàn)貸款增速，豐富貸款產(chǎn)品種類是十分有效的方式，但目前我國普惠小微貸款種類不足，還是以類似傳統(tǒng)的貸款產(chǎn)品為主，創(chuàng)新性不夠。貸款風險分擔和擔保抵押方式也缺乏足夠的創(chuàng)新，難以給貸款業(yè)務給予更多的支持。線上授信、隨借隨還、無還本續(xù)貸等創(chuàng)新手段尚不完善。

四、我國普惠小微貸款的發(fā)展建議

（一）健全法律法規(guī)體系

健全普惠小微貸款專門法律法規(guī)體系，規(guī)范專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)及監(jiān)管部門，實行差異化監(jiān)管制度。建立小微企業(yè)融資風險分擔機制及融資擔保體系，擴大擔保范圍，提高銀行小微貸款的風險承擔能力。完善小微企業(yè)財政貼息機制，強化監(jiān)管，組織開展小微信貸政策執(zhí)行效果評價和第三方評估，把小微信貸投放與管理納入到非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

（二）完善信用體系建設(shè)

健全人民銀行征信體系。加大誠實守信的宣傳力度，引導小微企業(yè)提升誠信意識。人民銀行、銀保監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)共享監(jiān)管信息，建立金融機構(gòu)間信息共享平臺。政府整合工商、稅務等政府部門，以及法院、網(wǎng)絡、金融機構(gòu)等的小微企業(yè)信用信息，在國家層面搭建統(tǒng)一的、標準化的小微企業(yè)信息共享平臺和信用體系。較為完善的信用體系，可以降低金融機構(gòu)發(fā)放普惠小微貸款的風險，提高放貸積極性和抵御貸款風險的能力。

（三）加大政府支持力度

建立政府普惠服務體系，加強普惠小微貸款專項基金支持。完善財政激勵機制，落實各項稅收優(yōu)惠及獎勵補貼，提供貸款貼息、擔保費補貼和風險補償，擴大免征減征增值稅小微企業(yè)范圍。引入再保險機制，設(shè)立專項風險基金，進一步完善風險救助機制。地方政府加大支持力度，多出臺和實施與中央政府配套的普惠小微貸款支持政策。

（四）加強專業(yè)人才隊伍建設(shè)

加強專業(yè)性人才隊伍的建設(shè)和培養(yǎng)，提高業(yè)務人員的工作能力和業(yè)務水平，提升企業(yè)經(jīng)營狀況評估能力以及風險評估能力等，提高貸款業(yè)務審批效率。在隊伍建設(shè)、內(nèi)部管理等方面確保對普惠小微企業(yè)業(yè)務的充足支持，配足普惠小微貸款業(yè)務人員，做好后備人才的儲備，并提高相關(guān)領(lǐng)導的管理能力和業(yè)務水平；做好崗位職責劃分，確保從業(yè)人員有充足時間和精力做好崗位工作；建立合理有效獎懲制度，提高客戶經(jīng)理工作積極性。進行充足的業(yè)務培訓，聘請高水平的培訓講師，提高業(yè)務人員的綜合素質(zhì)和工作能力。

（五）加大宣傳推廣力度

加大普惠小微貸款業(yè)務對外宣傳力度，使更多的小微企業(yè)了解并受益。搭建銀企業(yè)務對接和推介平臺，協(xié)調(diào)監(jiān)管機構(gòu)的宣傳支持，舉行金融機構(gòu)和小微企業(yè)見面會，溝通需求，積極推廣業(yè)務。在政府、監(jiān)管機構(gòu)及金融機構(gòu)網(wǎng)站進行業(yè)務宣傳推廣、通過網(wǎng)絡、電視、報紙、寫字樓、社區(qū)等媒介，積極進行普惠小微貸款業(yè)務宣傳，擴大影響力，增強小微企業(yè)辦理貸款的主動性和積極性，推動普惠小微貸款發(fā)展。貸款業(yè)務人員主動聯(lián)系小微企業(yè),主動介紹業(yè)務知識，上門完成收集貸款材料,確定授信方案。

（六）創(chuàng)新貸款業(yè)務種類

加大與政府、監(jiān)管機構(gòu)及互聯(lián)網(wǎng)公司等第三方平臺合作，運用大數(shù)據(jù)、云計算等先進金融科技手段，完善線上授信體系，打造線上完善的小微金融產(chǎn)品體系，隨借隨還系統(tǒng)便利化，使普惠小微企業(yè)貸款申請方便，還款方便。創(chuàng)新還款方式，推廣無還本續(xù)貸產(chǎn)品，簡化還款手續(xù)。推進普惠小微企業(yè)貸款產(chǎn)品創(chuàng)新，推廣林權(quán)、土地承包權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等特殊押品創(chuàng)新。設(shè)立普惠金融事業(yè)部，以客戶需求為導向，開發(fā)個性化差異化的金融產(chǎn)品及服務。