國(guó)企構(gòu)建違規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制必要性

◎ 文 《法人》特約撰稿 卞傳山

國(guó)有企業(yè)是中國(guó)特色社會(huì)主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。當(dāng)前，國(guó)有企業(yè)改革正進(jìn)入攻堅(jiān)時(shí)期，改革進(jìn)程中存在著期望目標(biāo)要求高、轉(zhuǎn)型升級(jí)困難大、攻堅(jiān)克難任務(wù)重、職工群眾訴求反映強(qiáng)等諸多矛盾。因此，必須強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理者的合規(guī)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

建立原則

國(guó)有企業(yè)的違規(guī)問(wèn)責(zé)，要以國(guó)家法律法規(guī)、黨內(nèi)法規(guī)為準(zhǔn)繩，按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等，對(duì)違反法律法規(guī)和制度規(guī)定、未履行或未正確履行職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)追責(zé)并堅(jiān)持以下原則：

第一，客觀獨(dú)立原則?！吨醒肫髽I(yè)合規(guī)管理指引（試行）》第4條第4款規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定，對(duì)企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)和處理，合規(guī)管理牽頭部門(mén)獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門(mén)和人員的干涉。監(jiān)察法第四條規(guī)定，監(jiān)察委員會(huì)依照法律規(guī)定獨(dú)立行使監(jiān)察權(quán)，不受行政機(jī)關(guān)社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。我國(guó)原保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》、原證監(jiān)會(huì)《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》，都要求保障合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門(mén)和合規(guī)崗位的獨(dú)立調(diào)查權(quán)。

第二，問(wèn)責(zé)與整改相結(jié)合原則。在追究責(zé)任的同時(shí)，必須把整改落實(shí)到位，避免一問(wèn)了之、屢問(wèn)屢犯。問(wèn)責(zé)追責(zé)要與教育警示相結(jié)合，在懲罰的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的教育和對(duì)全體員工的警示，增加全員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)“人人合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)”。同時(shí)，要注重和制度建設(shè)相結(jié)合，在對(duì)違規(guī)相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)的同時(shí)，加大典型案例總結(jié)和通報(bào)力度，推動(dòng)企業(yè)不斷完善規(guī)章制度，堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

第三，分級(jí)分層追責(zé)原則。履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作的統(tǒng)一管理。履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和所屬企業(yè)原則上按照企業(yè)管理關(guān)系和干部管理權(quán)限，界定責(zé)任追究工作職責(zé)，分級(jí)組織開(kāi)展責(zé)任追究工作，分別對(duì)企業(yè)不同層級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行追究處理，形成分級(jí)分層、有效銜接、上下貫通的責(zé)任追究工作體系和職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的責(zé)任追究工作機(jī)制。在充分調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定的基礎(chǔ)上，既考慮量的標(biāo)準(zhǔn)，也考慮質(zhì)的不同，實(shí)事求是地調(diào)查核實(shí)違規(guī)行為的事實(shí)、性質(zhì)及其造成的損失和影響，認(rèn)定相關(guān)人員責(zé)任，保護(hù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員干事創(chuàng)業(yè)的積極性，恰當(dāng)公正地處理相關(guān)責(zé)任人。

工作要求

企業(yè)任何部門(mén)或個(gè)人收到違規(guī)舉報(bào)后，應(yīng)按照關(guān)于舉報(bào)調(diào)查的規(guī)定，展開(kāi)違規(guī)調(diào)查，做到有舉報(bào)必查。

第一，違規(guī)管理與問(wèn)責(zé)的歸口管理部門(mén)。企業(yè)違規(guī)問(wèn)責(zé)一般由合規(guī)管理牽頭部門(mén)和企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)歸口管理。按照黨內(nèi)法規(guī)以及監(jiān)察法要求，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)受理違規(guī)舉報(bào)，并進(jìn)行線索分類(lèi)和處置；負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)黨員干部和員工違反黨紀(jì)的行為以及企業(yè)管理人員的職務(wù)犯罪和職務(wù)違法行為進(jìn)行調(diào)查，提出違規(guī)問(wèn)責(zé)或紀(jì)律處分建議向企業(yè)黨組織報(bào)告；按照企業(yè)黨組織的決定，實(shí)施違紀(jì)處分或監(jiān)察處置。合規(guī)管理牽頭部門(mén)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查，并提出處理建議，合規(guī)管理牽頭部門(mén)的違規(guī)管理職責(zé)限于紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)違規(guī)管理范圍以外的違規(guī)舉報(bào)受理，組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查并提出處理意見(jiàn)。企業(yè)的具體業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作，組織或配合進(jìn)行違規(guī)問(wèn)題的調(diào)查并及時(shí)整改。

第二，違規(guī)調(diào)查的主體。我國(guó)國(guó)有企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察合署辦公，負(fù)責(zé)違規(guī)調(diào)查，按照監(jiān)察法的規(guī)定，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)開(kāi)展違規(guī)調(diào)查的方式，包括談話函詢(xún)、初步核實(shí)、立案審查調(diào)查、案件審理、處置執(zhí)行。合規(guī)管理牽頭部門(mén)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查，并提出處理建議，其違規(guī)管理范圍可以包括國(guó)有企業(yè)以企業(yè)為主體的違法行為，非黨員的普通員工與國(guó)有企業(yè)有關(guān)的違法違規(guī)行為，黨員普通員工非違犯黨紀(jì)的與國(guó)有企業(yè)有關(guān)的違法違規(guī)行為，黨員管理人員非違犯黨紀(jì)且不屬于職務(wù)違法和職務(wù)犯罪的與國(guó)有企業(yè)有關(guān)的一般違法違規(guī)行為，非黨員管理人員不屬于職務(wù)違法和職務(wù)犯罪的，與國(guó)有企業(yè)有關(guān)的一般違法違規(guī)行為。合規(guī)管理牽頭部門(mén)可以在合規(guī)規(guī)范的理解和運(yùn)用方面，向紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)提供專(zhuān)業(yè)的支持，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)在違規(guī)調(diào)查方面向合規(guī)管理牽頭部門(mén)提供指導(dǎo)等。

第三，違規(guī)調(diào)查工作報(bào)告。由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)違規(guī)調(diào)查的違規(guī)事件，由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)向企業(yè)黨組織和企業(yè)治理機(jī)構(gòu)匯報(bào)違規(guī)調(diào)查結(jié)果，并提出紀(jì)律處分或監(jiān)察處置建議。由企業(yè)合規(guī)牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)違規(guī)調(diào)查的違規(guī)事件，由合規(guī)管理牽頭部門(mén)向合規(guī)委員會(huì)提交違規(guī)調(diào)查報(bào)告，提出違規(guī)問(wèn)責(zé)建議，并由合規(guī)委員會(huì)審批違規(guī)問(wèn)責(zé)措施，對(duì)于重大違規(guī)事件還應(yīng)及時(shí)向高級(jí)管理人員和治理機(jī)構(gòu)匯報(bào)，并由其審批違規(guī)問(wèn)責(zé)措施。違規(guī)調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容一般包括：違規(guī)信息線索的來(lái)源以及違規(guī)線索的分類(lèi)處置情況；違規(guī)調(diào)查小組的組成與職責(zé)；違規(guī)調(diào)查內(nèi)容、計(jì)劃與方案；違規(guī)調(diào)查過(guò)程、方法，采取強(qiáng)制措施情況；配合調(diào)查的單位、人員及其提供的線索證據(jù)；獲得證據(jù)情況，以及證據(jù)所能證明的事實(shí)；違規(guī)調(diào)查結(jié)果，以及違規(guī)行為違反的合規(guī)規(guī)范；違規(guī)問(wèn)責(zé)（處置）措施建議。

處置與問(wèn)責(zé)

違規(guī)處置與問(wèn)責(zé)以國(guó)家法律法規(guī)和合規(guī)管理要求為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格實(shí)行企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)違反規(guī)定未履行或未正確履行職責(zé)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

違規(guī)處置與問(wèn)責(zé)的方式，包括組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀(jì)律處分、移送處理等，其中組織處理主要是指批評(píng)教育、責(zé)令書(shū)面檢查、通報(bào)批評(píng)、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職等。對(duì)黨員的紀(jì)律處分種類(lèi)包括警告、嚴(yán)重警告、撤銷(xiāo)黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看和開(kāi)除黨籍。監(jiān)察機(jī)關(guān)根據(jù)監(jiān)督、調(diào)查結(jié)果，依法對(duì)監(jiān)察對(duì)象作出談話提醒、批評(píng)教育、責(zé)令檢查、誡勉、警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除等。國(guó)有企業(yè)對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察對(duì)象以外違規(guī)人員的問(wèn)責(zé)，主要依據(jù)企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度，比如獎(jiǎng)懲條例、員工手冊(cè)等，包括警告、降薪、降職、調(diào)崗、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

按照《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》的規(guī)定，國(guó)有企業(yè)對(duì)黨員的紀(jì)律處分由黨組織作出決定，由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)實(shí)施。監(jiān)察法第四十五條規(guī)定，國(guó)有企業(yè)監(jiān)察機(jī)關(guān)根據(jù)監(jiān)督、調(diào)查結(jié)果依法作出處置。國(guó)有企業(yè)對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察對(duì)象以外違規(guī)人員的違規(guī)處置，以及非國(guó)有企業(yè)、企業(yè)境外違規(guī)人員的違規(guī)處置，按照企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，由企業(yè)人力資源部門(mén)具體實(shí)施，企業(yè)合規(guī)管理部門(mén)提供支持，給予監(jiān)督。根據(jù)調(diào)查事實(shí)，依照管轄規(guī)定移送有關(guān)部門(mén)，按照管理權(quán)限和相關(guān)程序?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人追究責(zé)任，對(duì)處理決定有異議的，有權(quán)提出申訴，但申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。

違規(guī)行為有嚴(yán)重違規(guī)、一般違規(guī)、輕微違規(guī)三種，按照情節(jié)輕重、危害大小等情況出具處罰單。嚴(yán)重違規(guī)主要指性質(zhì)惡劣、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有重大影響的違法違紀(jì)行為；一般違規(guī)主要指性質(zhì)較為惡劣、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有較大影響的違法違規(guī)行為；輕微違規(guī)主要指性質(zhì)較輕、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有一定影響的違法違紀(jì)行為。處罰種類(lèi)有批評(píng)、通報(bào)批評(píng)、警告、記過(guò)、記大過(guò)、降薪、降職、撤職、解除勞務(wù)合同、罰款追責(zé)等10種。

違規(guī)行為一經(jīng)查實(shí)，合規(guī)管理牽頭部門(mén)即可依照制度規(guī)定對(duì)有關(guān)單位或人員進(jìn)行相應(yīng)處罰，擬定處罰通知書(shū)經(jīng)批準(zhǔn)生效后，留存紙質(zhì)及電子版處罰決定文件。處罰文件內(nèi)容一般包括但不限于：受處罰人、部門(mén)的基本情況，錯(cuò)誤的主要事實(shí)和責(zé)任，定性結(jié)論，處罰依據(jù)，作出決定的部門(mén)及作出決定的日期。受處罰人或部門(mén)若對(duì)處罰決定不服的，可在接到處罰決定后，限定的工作日內(nèi)提出申訴。受處罰人員悔改表現(xiàn)好的，經(jīng)過(guò)一段時(shí)期后可以解除處罰。解除處罰應(yīng)由本人申請(qǐng)，所在部門(mén)給予意見(jiàn)，按處罰權(quán)限報(bào)批辦理解除手續(xù)。

容錯(cuò)糾錯(cuò)是指企業(yè)或企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者在推動(dòng)發(fā)展、改革創(chuàng)新、維護(hù)穩(wěn)定過(guò)程中，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差失誤，但不違反法律法規(guī)和政策規(guī)定，勤勉盡責(zé)，未謀取私利的，不作負(fù)面評(píng)價(jià)，及時(shí)糾錯(cuò)改正，免除相關(guān)責(zé)任或減輕處理，最大限度地消除或減少損失和影響。容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制的運(yùn)用，必須準(zhǔn)確把握政策界限和適用情形，從問(wèn)題性質(zhì)、工作依據(jù)、主觀動(dòng)機(jī)、決策過(guò)程、履職取向、糾錯(cuò)態(tài)度等方面，綜合考慮主觀因素，切實(shí)做到寬嚴(yán)相濟(jì)、客觀公正、不枉不縱，明確導(dǎo)向，驅(qū)動(dòng)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理。