世界銀行跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法評(píng)議與啟示

劉 嬌 黃正松

貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)，貴州 貴陽 550025

1 世界銀行跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法介紹

1.1 評(píng)價(jià)背景

國際貿(mào)易是推動(dòng)一國經(jīng)濟(jì)增長的主要?jiǎng)恿χ?，跨境貿(mào)易營商環(huán)境會(huì)直接影響貿(mào)易成本，交易成本的高低決定貿(mào)易活動(dòng)開展的概率。世界銀行發(fā)布的《2016營商環(huán)境報(bào)告》指出，時(shí)間成本對(duì)貿(mào)易活動(dòng)開展存在顯著影響，貨物每延遲一天發(fā)貨會(huì)使貿(mào)易額減少至少1%，尤其是對(duì)易腐類農(nóng)產(chǎn)品的影響更大。鑒于此，世界銀行在其后發(fā)布的《營商環(huán)境報(bào)告》中增加了“跨境貿(mào)易”指標(biāo)，以跨境貿(mào)易需要滿足邊境合規(guī)、單證合規(guī)而產(chǎn)生的時(shí)間和成本為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，測試每個(gè)被調(diào)查經(jīng)濟(jì)體開展跨境貿(mào)易活動(dòng)的難易程度，以實(shí)現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)體提供統(tǒng)一的政策、法律等基準(zhǔn)以促進(jìn)內(nèi)部改革的目的。

1.2 評(píng)價(jià)方法介紹

1.2.1 評(píng)價(jià)方法

世界銀行營商環(huán)境評(píng)價(jià)采用的是假設(shè)案例法，國際貿(mào)易的貨物特點(diǎn)、貿(mào)易方式、監(jiān)管方式、運(yùn)輸方式、貿(mào)易地區(qū)等的不同均會(huì)對(duì)貿(mào)易所耗費(fèi)的時(shí)間和成本產(chǎn)生不同影響，因此，世界銀行認(rèn)為，以假設(shè)案例形式統(tǒng)一基準(zhǔn)，以保證獲取的調(diào)查數(shù)據(jù)具有在各經(jīng)濟(jì)體間橫向比對(duì)的可行性。世界銀行假設(shè)案例介紹如表1所示。

表1 世界銀行假設(shè)案例介紹

1.2.2 指標(biāo)體系

世界銀行跨境貿(mào)易（trade across border，TAB）指標(biāo)體系如下：從進(jìn)口、出口兩個(gè)方向出發(fā)，同時(shí)把邊境合規(guī)項(xiàng)目與單證合規(guī)項(xiàng)目兩個(gè)環(huán)節(jié)作為考查標(biāo)準(zhǔn)，以時(shí)間、成本作為兩個(gè)主要考查內(nèi)容，以此排列組合，形成8個(gè)二級(jí)指標(biāo)，具體如表2所示。

表2 跨境貿(mào)易指標(biāo)體系

1.3 數(shù)據(jù)收集與測算方法

世界銀行跨境貿(mào)易指標(biāo)數(shù)據(jù)是通過發(fā)放問卷方式獲得的，對(duì)每個(gè)經(jīng)濟(jì)體選擇樣本城市，例如，中國選擇北京與上海兩地，兩地分值所占權(quán)重分別為45%與55%。問卷面向樣本城市當(dāng)?shù)氐呢涍\(yùn)代理、報(bào)關(guān)行、港務(wù)局和貿(mào)易商等專業(yè)人士，他們按照假設(shè)案例，對(duì)問卷問題進(jìn)行填寫。

基于每個(gè)經(jīng)濟(jì)體所填制問卷得到二級(jí)指標(biāo)的時(shí)間和費(fèi)用，采用前沿距離法，測算每個(gè)經(jīng)濟(jì)體各項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的前沿距離分?jǐn)?shù)，計(jì)算公式為：

最后對(duì)每個(gè)經(jīng)濟(jì)體8項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的前沿距離分?jǐn)?shù)按照1/8權(quán)重測算得到跨境貿(mào)易營商環(huán)境指數(shù)，該指數(shù)分值越高，意味著跨境貿(mào)易營商環(huán)境水平越好。世界銀行通過設(shè)計(jì)虛擬假設(shè)案例，由貿(mào)易商、報(bào)關(guān)公司、貨代公司、律師等給予經(jīng)驗(yàn)評(píng)價(jià)，強(qiáng)調(diào)比較基準(zhǔn)的統(tǒng)一，體現(xiàn)出排名結(jié)果的公正性，注重貿(mào)易參與者的用戶端體驗(yàn)評(píng)價(jià)，彰顯營商環(huán)境優(yōu)化的服務(wù)宗旨，其評(píng)價(jià)結(jié)果目前已得到全球190個(gè)經(jīng)濟(jì)體的廣泛認(rèn)可。

2 世界銀行跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法評(píng)議

2.1 優(yōu)勢分析

（1）衡量時(shí)間、費(fèi)用易于量化統(tǒng)計(jì)。世界銀行在跨境貿(mào)易營商環(huán)境這一單項(xiàng)指標(biāo)中，把時(shí)間、成本作為衡量的主要內(nèi)容，主要考查邊境合規(guī)與單證合規(guī)所用的時(shí)間與成本。跨境貿(mào)易營商環(huán)境是企業(yè)開展進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)（涉及市場開拓、訂單獲取及合同履行）全周期面臨的各類政務(wù)、市場、法律以及人文環(huán)境等有關(guān)外部因素和條件的總和，但從評(píng)價(jià)量化角度看，這些因素和條件所產(chǎn)生的時(shí)間和費(fèi)用數(shù)據(jù)是最易發(fā)生、最易獲取、最易量化的，因此從目前世界銀行對(duì)各經(jīng)濟(jì)體評(píng)估的原始數(shù)據(jù)分析看，時(shí)間和費(fèi)用數(shù)據(jù)能夠反映各國跨境貿(mào)易的通關(guān)效率。

（2）統(tǒng)一案例基準(zhǔn)易于橫向?qū)Ρ?。世界銀行認(rèn)為，簡單明了的跨境貿(mào)易營商環(huán)境排名需要可橫向?qū)Ρ鹊幕A(chǔ)數(shù)據(jù)支撐，鑒于國際貿(mào)易的復(fù)雜性，設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易假設(shè)案例進(jìn)行基準(zhǔn)統(tǒng)一，能較好解決數(shù)據(jù)可比性問題。尤其是各個(gè)國家商業(yè)法規(guī)及其執(zhí)行落實(shí)情況是存在差異的，設(shè)置假設(shè)案例研究為基礎(chǔ)的問卷訪查，確保對(duì)190個(gè)不同經(jīng)濟(jì)體的調(diào)查基準(zhǔn)統(tǒng)一，盡管這樣的假設(shè)是以犧牲一般性為代價(jià)的，但確保了數(shù)據(jù)的可比性。例如，鑒于不同的貨物在不同國家通關(guān)手續(xù)、時(shí)間及成本是不一致的，世界銀行在進(jìn)口案例中假設(shè)進(jìn)口一批重達(dá)15 t、用集裝箱裝運(yùn)的汽車零部件，這樣一來，能夠保證各國在同一復(fù)雜程序中收集數(shù)據(jù)的可比性。

（3）數(shù)據(jù)結(jié)果公開透明易于相互借鑒。世界銀行的《營商環(huán)境報(bào)告》涵蓋參與評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)體的各方面數(shù)據(jù)，不僅公開一國內(nèi)部數(shù)據(jù)，還會(huì)分析各區(qū)域、各組織的整體狀況，如歐盟、東亞、拉丁美洲、亞太經(jīng)濟(jì)合作組織（APEC）等?？缇迟Q(mào)易在一級(jí)指標(biāo)中同海外各國聯(lián)系最為密切，世界銀行將這方面的數(shù)據(jù)公開，能夠保證各經(jīng)濟(jì)體之間數(shù)據(jù)結(jié)果的相互借鑒，同時(shí)能夠方便各國貿(mào)易的對(duì)外連接。例如，“單一窗口”的運(yùn)用使歐美等發(fā)達(dá)國家單證合規(guī)項(xiàng)目用時(shí)普遍較低，中國正在對(duì)標(biāo)先進(jìn)國家并進(jìn)行改革，這對(duì)于其他相對(duì)落后的經(jīng)濟(jì)體對(duì)外合作交流十分具有借鑒意義。

2.2 局限性分析

世界銀行跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法已經(jīng)得到了世界各經(jīng)濟(jì)體的認(rèn)可，逐漸成為全球各國跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)的標(biāo)桿。在世界銀行評(píng)價(jià)方法得到全球推崇的同時(shí)，也逐漸出現(xiàn)了爭議，有關(guān)人士指出世界銀行的指標(biāo)體系并不能完全客觀地反映各國跨境貿(mào)易營商環(huán)境水平，其評(píng)價(jià)方法與數(shù)據(jù)收集存在一定的局限性。

在數(shù)據(jù)收集方面，世界銀行評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)來源于企業(yè)問卷調(diào)查，問卷面向貨運(yùn)代理、報(bào)關(guān)行和貿(mào)易商等企業(yè)家，受企業(yè)家專業(yè)經(jīng)驗(yàn)知識(shí)、政企關(guān)系、數(shù)據(jù)不完整等因素干擾，得到的數(shù)據(jù)不能反映真實(shí)情況。

在各國商業(yè)城市覆蓋范圍方面，世界銀行營商環(huán)境評(píng)價(jià)面向全球190個(gè)經(jīng)濟(jì)體，在每個(gè)經(jīng)濟(jì)體中選擇樣本城市，分別賦予一定權(quán)重，并由中立性組織機(jī)構(gòu)協(xié)助訪查，如果經(jīng)濟(jì)體內(nèi)不同地域監(jiān)管差異大，就會(huì)喪失數(shù)據(jù)的代表性。

在運(yùn)輸方式涵蓋范圍方面，世界銀行考查的樣本企業(yè)貿(mào)易方式以海運(yùn)為主，鑒于全球貨物貿(mào)易一半以上是通過海上運(yùn)輸，存在一定合理性，但對(duì)于內(nèi)陸地區(qū)而言，海運(yùn)并不是其主要運(yùn)輸方式，因此假設(shè)案例全部以海運(yùn)方式考查存在一定缺陷。

3 世界銀行評(píng)價(jià)方法對(duì)我國優(yōu)化跨境貿(mào)易營商環(huán)境的啟示

深化“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境的必要性和重要價(jià)值已毋庸置疑，世界銀行評(píng)價(jià)方法在全球已經(jīng)樹立了典范，對(duì)標(biāo)世界銀行評(píng)價(jià)方法也被各經(jīng)濟(jì)體所倡導(dǎo)。世界銀行營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法延續(xù)至今，確有可借鑒成分，其營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法為我國更為合理地定位職能部門與企業(yè)關(guān)系、實(shí)施營商環(huán)境改革提供了重要的參考維度。鑒于各經(jīng)濟(jì)體面臨的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境不同，將世界銀行評(píng)價(jià)方法完全照搬到一國內(nèi)部時(shí)，其評(píng)價(jià)結(jié)果發(fā)揮的作用是有限的，因此，正確看待其局限性，借鑒其跨境貿(mào)易指標(biāo)的成熟經(jīng)驗(yàn)做法，積極探索符合中國國情的跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法，是順應(yīng)政府改革的迫切需求。

在世界銀行評(píng)價(jià)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，我國應(yīng)從以下方面優(yōu)化跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)方法策略，設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

3.1 以明確的評(píng)價(jià)目標(biāo)引領(lǐng)指標(biāo)設(shè)計(jì)理念、設(shè)計(jì)方法、設(shè)計(jì)內(nèi)容的展開

需要明確的是，世界銀行評(píng)價(jià)方法目標(biāo)是改善經(jīng)濟(jì)體海關(guān)監(jiān)管方面的營商環(huán)境，并在評(píng)價(jià)過程中及評(píng)價(jià)結(jié)束后，為各國改革提供經(jīng)濟(jì)、技術(shù)援助。在經(jīng)濟(jì)、法律理論基礎(chǔ)上，世界銀行以“動(dòng)機(jī)—行為—效果”為指標(biāo)設(shè)計(jì)理念，“動(dòng)機(jī)”即評(píng)價(jià)目標(biāo)，“行為”即改革狀況，“效果”即評(píng)價(jià)結(jié)果，且以設(shè)計(jì)理念為著眼點(diǎn)，采取向企業(yè)發(fā)放問卷的考核方法，評(píng)價(jià)各國海關(guān)監(jiān)管改革的具體實(shí)施狀況，并把邊境合規(guī)、單證合規(guī)時(shí)間及成本作為主要設(shè)計(jì)內(nèi)容。

設(shè)計(jì)我國跨境貿(mào)易指標(biāo)體系更需要明確評(píng)價(jià)目標(biāo)。在明確評(píng)價(jià)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)設(shè)計(jì)理念、設(shè)計(jì)方法、設(shè)計(jì)內(nèi)容的開展，應(yīng)對(duì)標(biāo)世界銀行，以超越層級(jí)界限、部門界限的全局觀為設(shè)計(jì)理念，以面向企業(yè)及政府的問卷調(diào)查為考核方法，以量化跨境貿(mào)易時(shí)間、成本為主要設(shè)計(jì)內(nèi)容。

3.2 以超越層級(jí)界限、部門界限的全局觀為設(shè)計(jì)理念

世界銀行的跨境貿(mào)易營商環(huán)境指標(biāo)設(shè)計(jì)重視海運(yùn)口岸作業(yè)，側(cè)重海關(guān)對(duì)貨物跨境貿(mào)易的監(jiān)管，考查運(yùn)輸工具抵達(dá)口岸至貨物口岸放行這一階段，重點(diǎn)放在邊境合規(guī)項(xiàng)目與單證合規(guī)項(xiàng)目這兩個(gè)環(huán)節(jié)。在透析世界銀行指標(biāo)設(shè)計(jì)理念基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)照我國國情，樹立跨境貿(mào)易營商環(huán)境全局觀念，從我國社會(huì)發(fā)展全局角度考慮，不僅關(guān)照海關(guān)通關(guān)層面與先進(jìn)區(qū)域狀況，更應(yīng)以該領(lǐng)域整體水平代表營商環(huán)境優(yōu)劣，將優(yōu)化跨境貿(mào)易營商環(huán)境拓展為頂層制度、海關(guān)、企業(yè)共同參與的協(xié)同工作，以防跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)局部化、片面化，以便更好地推動(dòng)營商環(huán)境多維度同步提升。

3.3 以面向企業(yè)及政府的問卷調(diào)查為考核方法

世界銀行跨境貿(mào)易指標(biāo)數(shù)據(jù)通過發(fā)放問卷方式獲得，評(píng)價(jià)組從每個(gè)經(jīng)濟(jì)體中選擇1～2個(gè)樣本城市，得到企業(yè)主觀評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)。其問卷調(diào)查方法得到各國專業(yè)人士認(rèn)可，在其優(yōu)勢與缺陷基礎(chǔ)之上，我國構(gòu)建跨境營商環(huán)境指標(biāo)應(yīng)借鑒其考核方法，并應(yīng)明確客觀評(píng)價(jià)也是必不可少的一部分。一方面，應(yīng)加大對(duì)企業(yè)問卷的發(fā)放范圍，使問卷樣本更加廣泛，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；另一方面，政府部門應(yīng)貫徹“放管服”改革重點(diǎn)，將“減輕市場主體經(jīng)營負(fù)擔(dān)、維護(hù)市場公平競爭”落到實(shí)處，并把“登記注冊(cè)效率、行政審批服務(wù)”等貿(mào)易活動(dòng)審批效率納入考核，同時(shí)增強(qiáng)數(shù)據(jù)信息公開透明度，以此彌補(bǔ)所收集數(shù)據(jù)不完整、信息不完全等缺陷，進(jìn)一步推動(dòng)我國營商軟環(huán)境建設(shè)。

3.4 以量化跨境貿(mào)易時(shí)間、成本為主要設(shè)計(jì)內(nèi)容

世界銀行評(píng)價(jià)方法重點(diǎn)傾向于歐美等發(fā)達(dá)國家的貿(mào)易營商環(huán)境，發(fā)達(dá)國家的成熟做法并不能完全適應(yīng)我國內(nèi)部環(huán)境的復(fù)雜性，對(duì)世界銀行評(píng)價(jià)方法的照搬或復(fù)制，易忽略我國制度的特殊性以及企業(yè)需求的多樣化。因此，指標(biāo)設(shè)計(jì)內(nèi)容首先要確保觀測標(biāo)準(zhǔn)穩(wěn)定、精確與可衡量，借鑒世界銀行評(píng)價(jià)方法，在統(tǒng)一基準(zhǔn)基礎(chǔ)之上，考慮到合規(guī)時(shí)間與成本具有穩(wěn)定、精確與可衡量等特點(diǎn)，對(duì)企業(yè)、政府及利益相關(guān)者經(jīng)營進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查和驗(yàn)證企業(yè)跨境貿(mào)易活動(dòng)環(huán)節(jié)，有效量化其所需時(shí)間、成本。同時(shí)，根據(jù)我國的實(shí)際情況，考慮到我國東中西部貿(mào)易輸運(yùn)方式不同，東部沿海地區(qū)對(duì)外貿(mào)易以海運(yùn)為主，而西部內(nèi)陸地區(qū)鐵路運(yùn)輸占比逐步升高，因此在借鑒世界銀行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，案例基準(zhǔn)內(nèi)容應(yīng)兼顧陸、海多種運(yùn)輸方式，以滿足對(duì)不同企業(yè)、不同部門的多方面考查。

4 結(jié)語

構(gòu)建我國跨境貿(mào)易營商環(huán)境指標(biāo)體系，需要斟酌反思國際先進(jìn)方法，從我國實(shí)際出發(fā)，以建設(shè)開放公平、有效率的跨境貿(mào)易營商環(huán)境為目標(biāo)，以厘清設(shè)計(jì)理念、方法、內(nèi)容為著力點(diǎn)，有針對(duì)性地建設(shè)中國特色跨境貿(mào)易營商環(huán)境評(píng)價(jià)機(jī)制，持續(xù)推進(jìn)體制改革。